導語：如何才能寫好一篇單位自評報告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、組織管理（自評得分25分）

殘疾人聯(lián)合會積極響應縣委縣政府關于“生態(tài)立縣”的總體要求，以創(chuàng)建一個整潔、優(yōu)美、文明的辦公環(huán)境為目標，為建設綠色、生態(tài)、和諧做貢獻，狠抓綠化美化工作。

（一）單位領導重視，有綠化管理機構(gòu)，人員到位，庭院綠化建設管理資金落實。

單位領導重視：殘聯(lián)單位領導對建設園林單位及綠化工作給予了極高的重視和支持，對相關情況做了細致了解，并就相關工作開展進行了統(tǒng)籌安排。

機構(gòu)完善，人員到位：為確保園林建設工作的正常開展，殘聯(lián)成立了園林單位創(chuàng)建領導小組。領導小組成員如下：

組長：陸所林（殘聯(lián)副理事長）

副組長：周勇吩（殘聯(lián)辦公室主任）

領導小組下設辦公室在殘聯(lián)辦公室，辦公室主任由周勇吩兼任，辦公室成員有：馬錦和，姚策文。

資金落實到位：殘疾人聯(lián)合會為園林建設安排了專用資金，用于綠化帶新建、園林養(yǎng)護，農(nóng)藥化肥購買，垃圾處理等方面。

（二）綠化管理規(guī)章制度健全，認真執(zhí)行《城市綠化條列》、《云南省城市綠化辦法》和《云南省城市建設管理條列》，無非法侵綠、毀綠事件。

為取得園林建設的成果，實現(xiàn)園林單位的目標，落實創(chuàng)建機制，殘聯(lián)制定了一系列關于園林建設管理措施，并制定了《殘疾人聯(lián)合會單位綠化建設管理規(guī)定》等相關制度，做到兩個“確?！?，即確保綠化面積達標，確保衛(wèi)生達標，有力地保證了園林建設規(guī)范持續(xù)推進。

（三）積極地把綠化宣傳教育作為社會主義精神文明教育的重要內(nèi)容，單位園林建設示范、帶頭作用好，干部職工有愛綠、護綠的良好風尚。

殘聯(lián)干部職工在思想上、行動上處處體現(xiàn)文明意識，提倡文明風尚，愛護單位的一草一木，用實際行動參與創(chuàng)建園林單位活動。

二、園林綠化建設（自評得分65分）

（一）規(guī)劃設計和建設驗收。

我單位認真貫徹《城市綠化條列》，結(jié)合自身實際情況，實施了相應的建設管理措施，院內(nèi)綠化帶、樓層植物的栽種規(guī)劃和基本建設規(guī)劃同步實施、同時預算投資、同時交工驗收。

（二）綠化率符合相關要求。

縣殘疾人聯(lián)合會位于文筆2號小區(qū)，占地面積4158平方米，綠地面積1560平方米，綠地率37.5%。

（三）綠化植物多樣，品種搭配合理，有地方特色。

殘聯(lián)根據(jù)單位占地情況，充分體現(xiàn)了特色，選擇以喬木（約35%）、灌、花、草合理搭配，所有樹種中，本地常見樹種約占60%。

（四）殘聯(lián)綠地建設和建筑特色于周圍環(huán)境協(xié)調(diào)搭配，體現(xiàn)出城市一角的優(yōu)美、融洽。園林布局美觀大方，環(huán)境整潔，衛(wèi)生設施齊備，社會評價良好。

（五）殘聯(lián)樓層間綠色點綴適宜，每一層都有自己的綠化特色，每個辦公室都充分利用了不同的植物進行綠化，做到遠可觀蒼翠，近可見碧綠。

（六）殘聯(lián)著力建設單位內(nèi)部優(yōu)美的園林環(huán)境的同時，積極維護縣城景觀，保護好單位周邊的一草一木，將單位園林融入到城市景觀中。

（七）殘聯(lián)具有完善的排污、排水、垃圾收集清運等環(huán)保體系，綠化的同時確保不出現(xiàn)毀綠。

（八）單位辦公室內(nèi)使用節(jié)能型燈具，既美觀又節(jié)能。

三、養(yǎng)護管理（自評得分10分）

（一）園林綠化養(yǎng)護管理資金落實到位。單位園林綠化養(yǎng)護管理資金專管專用，確保園林的維護保養(yǎng)和美化升級。

（二）殘聯(lián)擁有灌溉、除草、施肥等一系列完整的園林養(yǎng)護設備。

篇2

一、預算績效管理工作總體情況

根據(jù)《市區(qū)預算績效管理工作考核暫行辦法》要求，全面實施了預算項目績效目標管理，一是落實組織保障，由單位主要領導負總責，一名副局長，3名財務人員具體抓，聘請第三方機構(gòu)承擔會計工作。二是規(guī)范過程管理，編制預算時對申報的項目加強審核、合理保障，所有項目必須有明細的資金測算。在預算執(zhí)行過程中加強了績效運行監(jiān)控，對執(zhí)行中存在偏差的項目進行了原因分析和及時整改，確保達到年初績效目標。項目結(jié)束后積極進行績效評價，強化了結(jié)果運用。三是加強基礎支撐，出臺《市區(qū)文化廣播電視和旅游局預算績效管理辦法》，對全局所有項目財務支出進行規(guī)范，從嚴執(zhí)行預算。全年開展財務人員培訓3次，在文旅官方網(wǎng)站及時公開本單位預算績效管理工作。全年預算管理執(zhí)行到位。

二、自評得分情況及說明

根據(jù)預算績效管理評價考核辦法，從組織保障體系、過程管理體系、基礎支撐體系及其他考核事項等方面進行了自查自評，在數(shù)據(jù)準確、資料齊全、佐證充分基礎上綜合自評得分為99分。

（一）組織保障體系3分，自評得3分。主要依據(jù)：落實了專人從事預算績效管理工作。

（二）過程管理體系88分，自評得87分。

1、事前預算績效評估管理5分，自評得5分。主要依據(jù)：根據(jù)“關于編制2021年部門預算的通知”及時通知各股室及下屬事業(yè)單位填報項目預算績效評價目標申報表，提供充分的設立依據(jù)、測算標準、測算過程以及績效目標等。無設立依據(jù)、設立依據(jù)不充分或未按要求設定績效目標的項目不得納入預算。

2、預算績效目標管理36分，自評得36分。

（1）時間要求7分，自評得7分。主要依據(jù)：按時按質(zhì)按量完成了項目績效目標填報并在規(guī)定時間內(nèi)報送區(qū)財政局。

（2）質(zhì)量控制16分，自評得16分。主要依據(jù)：部門整體支出績效目標內(nèi)容完整，年度主要任務指向明確，符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等要求。項目績效目標內(nèi)容完整。按數(shù)量、質(zhì)量、成本、時效等分類細化、標準合理，一次性通過了區(qū)財政局審核當年度績效目標。

（3）管理規(guī)模3分，自評得3分。主要依據(jù)：本部門全部項目均納入了績效目標管理。

（4）管理模式10分，自評得10分。主要依據(jù)：按要求填報了部門整體支出、項目支出績效目標。

3、事中預算績效監(jiān)控管理15分，自評得14分。

（1）管理要求7分，自評得7分。主要依據(jù)：按要求開展了區(qū)級年初預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控并按時報送了績效監(jiān)控動態(tài)表。

（2）管理范圍3分，自評得2分。主要依據(jù)：主動對預算項目開展了全程監(jiān)控，但并未形成規(guī)范完整的監(jiān)控報告。

（3）管理創(chuàng)新5分，自評得5分。主要依據(jù)：在績效監(jiān)控過程中并未發(fā)現(xiàn)問題。

4、事后預算績效評價管理32分，自評得32分。

（1）整體支出評價8分，自評得8分。主要依據(jù)：開展了整體支出績效自評并按時報送了整體支出績效自評報告。

（2）項目支出評價8分，自評得8分。主要依據(jù)：對重點評價項目戶戶通運行維護（區(qū)級）開展了績效自評并按時報送了項目支出績效自評報告。

（3）報告質(zhì)量4分，自評得4分。主要依據(jù)：績效自評報告格式規(guī)范，報告中問題分析全面深入，所提措施建議針對性較強。

5、績效結(jié)果應用12分，自評得12分。

（1）問題整改7分，自評得7分。主要依據(jù)：針對在績效自評過程中發(fā)現(xiàn)的問題，已修訂了新的旅發(fā)資金使用辦法，并已送領導審批。同時還對2020年的旅游企業(yè)進行了補貼。

（2）結(jié)果公開5分，自評得5分。主要依據(jù)：按規(guī)定在官網(wǎng)上對整體支出及項目支出績效自評結(jié)果進行了公開，公開信息真實全面。

（三）基層支撐體系4分，自評得4分。

1、制度建設2分，自評得2分。主要依據(jù)：截至考核年度，本部門預算績效管理工作均按照財政出臺的辦法、細則以及機關財務管理制度執(zhí)行，在機關財務管理制度中含有預算管理方面的內(nèi)容要求。

2、培訓宣傳2分，自評得2分。主要依據(jù)：在2020年10月26日針對各股室及下屬事業(yè)單位開展了2021年預算編制工作培訓會，并將會議情況在門戶網(wǎng)站上進行了報道；將本部門整體支出績效自評以及項目支出績效自評情況在門戶網(wǎng)上進行了登載。

（四）其他考核事項5分，自評得5分。主要依據(jù)：積極配合各級評價組開展了績效評價工作，按時提供了自評報告以及相關數(shù)據(jù)、資料等，并按時報送了預算績效管理工作考核自評表與相關材料。

三、主要經(jīng)驗和存在不足

一是預算編制測算還不夠精確，編制依據(jù)和測算深度不夠，缺乏一定的科學性，實際執(zhí)行與項目預算績效存在偏差。

二是預算執(zhí)行進度不均衡，因年度大項工作任務多集中在年底，故項目資金存在年底較集中支付的現(xiàn)象。

四、下一步工作打算和改進措施

（一）進一步嚴格執(zhí)行預算績效管理進度。

定期做好支出財務分析，及時對預算執(zhí)行情況進行通報和預警。加強項目實施進度的跟蹤，開展項目績效評價，加強對績效管理工作的跟蹤督查，做到績效管理有依據(jù)、有獎懲，實現(xiàn)績效管理規(guī)范化、常態(tài)化，確保項目績效目標的完成，發(fā)揮資金的使用效益，壓減年末結(jié)余資金規(guī)模，提高預算完成率。

（二）進一步科學編制項目資金預算。

結(jié)合單位職能職責，按照“保民生、?；?、保運作”原則，科學合理編制本單位資金預算，廣泛征求機關干部項目收益群眾等意見，確保預算科學合理。

五、建議意見

篇3

一、總體要求

按照“向群眾匯報、請群眾評判、讓群眾滿意”的要求，精心組織開展好組織評議階段各項工作，引導領導干部積極接受群眾評價和監(jiān)督，堅持未評先改、邊評邊改、評后快改，著力解決群眾不滿意的問題，密切黨群干群關系，狠抓工作落實，樹立群眾滿意形象，為實現(xiàn)我縣農(nóng)機化工作又好又快發(fā)展提供有力保障。

二、主要工作

（一）自查自評工作（8月初—8月中旬）。深入開展“訪民情、聽民意、作承諾、促發(fā)展”主題活動，結(jié)合召開2012年度黨員領導干部民主生活會，廣泛聽取群眾意見建議，深入查找群眾不滿意的問題，形成自查自評報告，向社會公開承諾，接受群眾監(jiān)督。

1、廣泛征求意見。

（1）圍繞評議內(nèi)容，通過向縣直有關部門單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機管理站、農(nóng)機專業(yè)合作社、部分農(nóng)機大戶、農(nóng)機辦各科室發(fā)放征求意見函、設立意見箱、公開征求意見電話等多種方式，廣泛征求群眾意見。

（2）邀請部分黨代表、人大代表、政協(xié)委員和服務對象，開展以“征詢各界意見，解決熱點問題”為主題的懇談活動，實事求是匯報工作，真誠征詢社會意見。

（3）在單位內(nèi)部廣泛開展談心活動，建立談心手冊，聽取干部職工意見建議。單位主要負責人談話對象為副科級以上領導干部和各科室負責人，副科級以上領導干部談話對象為分管科室、單位全體干部職工。填寫談心手冊時要注明談話人、被談話人、談話時間、談話地點、談話內(nèi)容。

（4）組織開展“三問一訪”活動，按照問政于民、問需于民、問計于民的要求，深入基層走訪調(diào)研，對各自承擔工作和關心的話題面對面征求群眾意見，傾聽群眾呼聲。走訪調(diào)研要有記錄，寫清調(diào)研時間、地點、調(diào)查人、被調(diào)查人、調(diào)查內(nèi)容、意見建議等。

2、形成自查自評報告。在廣泛征求社會各界意見建議的基礎上，形成領導班子和領導干部自查自評報告。自查自評報告要實事求是，客觀評價工作和作風，全面查擺問題，深刻剖析原因，提出改進措施。領導班子的自查自評報告經(jīng)督查指導組審核后報縣“兩評一樹”活動辦公室備案，領導干部的自查自評報告經(jīng)單位主要負責人審核后報督查指導組備案，并在一定范圍內(nèi)公示。

自查自評報告的具體撰寫要求是：要在廣泛征求群眾意見建議的基礎上，梳理今年以來的工作、作風情況，對照群眾滿意的標準，查擺自身不足，對自身工作、作風作出評價。應包括征求群眾意見情況、今年來的工作和作風情況、存在的不足及成因分析、下步的努力方向幾部分內(nèi)容。

3、公開作出承諾。單位領導班子和領導干部，在深入自查自評基礎上，就改進工作、改進作風向社會公開承諾，接受群眾監(jiān)督。

公開承諾的撰寫要求是：要根據(jù)群眾意見建議和自查情況，圍繞自身職責，作出今后改進工作、改進作風和為民辦實事的承諾。

（二）群眾評議工作（8月中旬－9月初）

1、評議方法步驟。

（1）內(nèi)部評議。召開評議會，由單位黨組組織，督查指導組主持。評議對象為單位領導班子和在職在崗副科級以上干部。評議人員范圍：機關全體干部。評議會上單位主要負責人代表領導班子作述職述德述廉報告，副科級以上干部提供書面述職述德述廉報告，評議人員進行質(zhì)詢，領導干部答疑，最后采取無記名方式投票評議。評議票由督查指導組現(xiàn)場回收。評議會到會率要不低于95%。評議時間由辦黨組與督查指導組溝通確定。

述職述德述廉報告撰寫要求是：要在自查自評報告的基礎上，按照向群眾全面匯報的要求，根據(jù)群眾評議內(nèi)容，進一步全面總結(jié)今年以來的工作、作風情況，清晰說明今年以來工作上所辦實事和作風上的具體表現(xiàn)。報告應包括工作情況、作風情況、存在的不足、下一步打算等幾部分內(nèi)容。

（2）服務對象評議。召開評議會，評議會的被評議對象、組織方式、會議程序與內(nèi)部評議一致。參加評議人員為單位服務對象。辦“兩評一樹”活動辦公室提供內(nèi)部評議人員數(shù)量1.5倍的服務對象名單，由督查指導組按內(nèi)部評議人員相同人數(shù)從中隨機抽取評議人員。

內(nèi)部評議會和服務對象評議會可根據(jù)實際情況合并召開。

（3）黨代表、人大代表、政協(xié)委員評議。只評議單位領導班子。由縣“兩評一樹”活動辦公室組織。

（4）企業(yè)、個體工商業(yè)戶評議。只評議單位領導班子。由縣“兩評一樹”活動辦公室組織。

（5）市民和群眾代表評議。只評議單位領導班子。由縣“兩評一樹”活動辦公室組織。

2、評議計分。

（1）評議票各等次換算分值。評議實行百分制。各評議等次換算分值如下：“滿意”為100分，“基本滿意”為75分，“不滿意”為35分，“不了解”不計分、不計算有效票數(shù)。

（2）各類評議人員的計分權(quán)重。評議單位領導班子的計分權(quán)重：內(nèi)部評議占25%；服務對象評議占20%；黨代表、人大代表、政協(xié)委員評議占15%；企業(yè)、個體工商業(yè)戶評議占15%；市民代表評議占25%。評議領導干部的計分權(quán)重：內(nèi)部評議占60%，服務對象評議占40%。

（3）得分計算。評議票先按不同類型評議人員分別匯總計分，被評議對象某類評議人的初始分為該類評議人員有效票的平均分，被評議對象最后得分為各類評議人員初始分乘以各類評議人員的相應權(quán)重后的總和。

三、保障措施

（一）加強領導，精心組織。組織評議是“兩評一樹”活動的關鍵階段和核心環(huán)節(jié)。單位黨組將其納入重要日程，抓緊抓好，確保思想認識到位、工作措施到位、組織領導到位。單位“兩評一樹”活動辦公室要規(guī)范操作，周密部署，嚴格程序；要認真負責地選好評議代表，既要保證評議代表的廣泛性，又要突出評議代表的針對性。領導干部要帶頭開門納諫，帶頭自查自評，帶頭整改問題，切實發(fā)揮表率作用。

篇4

一、指導思想

認真貫徹落實科學發(fā)展觀，按照區(qū)委、區(qū)政府的工作要求，不斷深化行政管理體制改革，加強服務型市政局建設，切實提高工作效率，推動市政事業(yè)在創(chuàng)新中發(fā)展。通過檢查評估工作使我局在工作效能上有新提高，在服務大局上有新突破，在工作作風上有新改進，在服務質(zhì)量上有新進步，在人員素質(zhì)上有新提升，不斷樹立“高效、廉潔、務實”的良好形象，為*區(qū)創(chuàng)造良好的經(jīng)濟軟環(huán)境作出應有的貢獻。

二、組織領導

為進一步組織落實行政效能建設工作，我局重新調(diào)整了行政效能建設工作領導小組：

組長：高志強

副組長：李振行劉永革匡建封

成員：劉宏寶王振中李紹太熊朝樸方淑敏

范國華祁欣王乃震趙雷張勖

領導小組下設辦公室為日常工作機構(gòu)，辦公室設在局紀檢監(jiān)察科，負責日常工作。

三、檢查評估范圍

我局參加檢查評估的范圍是：機關相關科室、各基層單位。

四、檢查評估內(nèi)容

主要包括效能監(jiān)察、依法行政、行政效率、勤政廉政和工作實效五個方面的情況。

五、檢查評估步驟

（一）動員部署階段（8月底前）

組織召開全局行政效能建設動員部署會，統(tǒng)一思想，提高認識。

進一步完善相應的領導機構(gòu)，明確責任分工。重新調(diào)整后的組織機構(gòu)名單與9月2日前報區(qū)紀委執(zhí)法監(jiān)察室。

（二）檢查整改階段（9月份）

對照檢查評估的內(nèi)容和具體指標標準，機關各科室、基層各單位結(jié)合工作實際在本部門、本單位組織開展“五查五看”活動，即一是查效能建設領導體制和工作機制情況，看本單位行政效能建設領導機構(gòu)和工作機制是否健全，是否做到工作有人抓，有人管。二是查指標分解落實情況，看行政效能建設檢查評估指標是否在實際工作中得到落實和運用，對照指標還存在哪些問題和不足。三是查建立完善制度措施情況，看效能建設制度是否健全制定出臺的相關制度規(guī)定和改進措施是否具有針對性和可操作性，并得到有效落實。四是查行政效能糾錯及責任追究情況，看糾錯機制是否建立，責任追究依據(jù)是否明確，受理投訴渠道是否暢通，解決投訴是否及時有效。五是查行政效能建設工作的立項實施情況，看效能建設工作資料與臺帳是否完善，效能建設工作是否做到有計劃、有安排、有檢查。

本著邊查邊改的原則，采取各種形式集中精力解決影響和制約本單位行政效能提高的關鍵問題和不足。

（三）組織實施階段（10月—12月份）

按照區(qū)委文件要求，行政效能建設綜合檢查評估采取統(tǒng)一組織、分組實施、分項評估、逐項計分、加權(quán)綜合的方法進行。我局自查工作在局行政效能建設領導小組的指導下，由局紀檢監(jiān)察、人事、辦公室、管理、考核辦、法制等相關部門組成自查評估小組，在全局范圍內(nèi)進行內(nèi)部自查。采取機關科室專項考核、基層單位自評、評估小組檢查的方法進行綜合檢查評估。今后每年將進行兩次評估檢查工作，上半年在7月底以前完成，下半年在年終進行。今年，我局具體實施計劃是：

1、基層單位自評工作（11月1日—11月15日）

基層單位檢查評估工作采用基層單位自評、評估小組深入基層單位檢查相結(jié)合的方法。自查工作可以采用向執(zhí)法相對人發(fā)放問卷、走訪社區(qū)群眾、召開社會監(jiān)督員座談會征求意見、內(nèi)部職工民主測評、內(nèi)部互查等多種形式開展評估活動。基層單位組織開展自查評估情況報告及自查評估結(jié)果，經(jīng)本單位行政主要負責人簽字后，于11月20日前報局領導小組備案。基層單位自查評估情況總結(jié)要做到“四個反映”一是要從報告中反映出來本單位加強行政效能建設的做法、效果、經(jīng)驗，不能簡單地寫成年度工作總結(jié)；二是要從報告中反映出來本單位自評過程中的組織形式和方法，體現(xiàn)自評主體的多元化；三是要從報告中反映出來本單位在行政效能建設方面存在的主要問題或不足，以及對我局開展行政效能建設綜合檢查評估的意見建設；四是要從報告中反映出填寫《自評表》各項分值的客觀真實性，即報告中文字的內(nèi)容與《自評表》各個評估項目的分值相吻合，一致。上報的自評報告將作為綜合成績評定的參考。

2、機關科室自查工作（11月1日—11月15日）

機關各科室對照《*市政局行政效能建設目標責任分解方案》進行自行檢查，并得出評估結(jié)果于11月20日前報局領導小組備案。。

3、綜合評估檢查工作（11月16日---11月31日）

由局評估小組深入基層單位和機關科室根據(jù)檢查評估標準進行檢查，結(jié)合各單位自評情況形成最終評估結(jié)果。按照總得分情況評定結(jié)果分為好、較好、一般、較差四個等級。評估總分在90分以上（含90分）為好；評估總分在*-80分（含80分）為較好；評估總分在79分至70分（含70分）為一般；評估總分在69分以下為較差。

4、總結(jié)提高（12月份）

12月份由局行政效能領導小組對今年我局開展行政效能建設檢查評估工作進行總結(jié)。積極營造加強行政效能建設的良好環(huán)境，形成人人抓效能，事事講效能，處處顯效能的工作局面，促進整體工作上水平。

六、工作要求

（一）加強領導，增強責任意識。各基層單位要成立相應的領導機構(gòu)和自評小組。機關各科室、基層各單位要切實把行政效能檢查評估工作作為提高行政管理水平，確保中心工作任務完成的有效載體。要將行政效能建設和檢查評估工作列入年度目標考核內(nèi)容，其中發(fā)生嚴重問題，造成不良影響的，要追究相關人員的責任。

篇5

(一)內(nèi)部控制自評報告披露評價根據(jù)2012年信息服務業(yè)上市公司內(nèi)部控制披露信息統(tǒng)計，自評報告披露情況如表4所示。深市主板、中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板的公司全部披露了自評報告，滬市則有80%的公司進行了披露，尚有20%的公司未披露。滬深兩市123家信息服務業(yè)上市公司中，中央國有控股公司均披露了自評報告，地方國有控股公司有近一成的公司沒有披露，非國有控股公司僅有近4%的公司沒有披露。整體而言，信息服務業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告的披露狀況較好，只有少數(shù)企業(yè)沒有披露自評報告。

(二)內(nèi)部控制審計報告披露評價表5列示了2012年信息服務業(yè)上市公司未披露內(nèi)部控制審計報告的統(tǒng)計情況。滬市一半多的公司未披露內(nèi)控審計報告，深市主板則僅有四成的企業(yè)披露了內(nèi)控審計報告，中小板和創(chuàng)業(yè)板公司反而情況略好，為近四成的企業(yè)沒有進行披露。中央國有控股企業(yè)三成多的企業(yè)沒有披露內(nèi)控審計報告，地方控股和非國有控股的上市公司近四成半的企業(yè)沒有披露內(nèi)部控制審計報告。平均起來，信息服務業(yè)上市公司近四成的企業(yè)沒有披露內(nèi)控審計報告。

(三)內(nèi)部控制報告制度遵循狀況評價根據(jù)評價依據(jù)，結(jié)合表6反映的信息，就內(nèi)部控制自評報告而言，中央國有控股公司和深市上市公司均按財政部和證監(jiān)會《關于2012年主板上市公司分類分批實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的通知》以及深市《關于做好上市公司2012年年度報告工作的通知》要求，進行了披露。未遵循制度要求進行自評報告披露的，是滬市地方國有控股公司，有20%的該類公司沒有進行披露。故信息服務業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告，對于強制披露的制度遵循來說，整體情況較好，未來需著重監(jiān)管的環(huán)節(jié)在滬市地方國有控股公司。究其原因，深市自2007年即強制要求本所上市公司披露內(nèi)控自評報告，滬市則一直為自愿披露狀態(tài)，2011年才按財政部和證監(jiān)會要求，分期分批強制要求規(guī)定范圍內(nèi)企業(yè)披露自評報告［6］，由于強制披露時間較早，深市信息服務業(yè)上市公司自評報告強制披露的遵循情況要好于滬市上市公司。就內(nèi)部控制審計報告強制披露的遵循情況看，滬市信息服務業(yè)上市公司中，中央國有控股公司40%未予以披露，地方國有控股公司披露狀況要好。與此相反，深市信息服務業(yè)上市公司中，內(nèi)部控制審計報告則是中央控股公司執(zhí)行較好，地方國有控股公司執(zhí)行狀況更差。就自愿披露情況看，滬市和深市主板信息服務業(yè)非國有控股公司內(nèi)控審計報告均為八成企業(yè)未披露，而深市中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板信息服務業(yè)非國有控股公司內(nèi)控審計報告的披露狀況反而更好。這說明對于深市信息服務業(yè)非主板非國有控股的上市公司，因其規(guī)模小以及非國有控股的劣勢，更希望利用信號傳遞效應，自愿披露內(nèi)控審計報告，增強投資者信心。［7］但值得注意的是，深市創(chuàng)業(yè)板信息服務業(yè)非國有控股上市公司中，有近5%的公司被出具的是非標內(nèi)控審計報告，說明這類公司披露內(nèi)控審計報告的意愿強烈，但與財務報告有關的內(nèi)部控制建設執(zhí)行情況尚有待加強。

二、內(nèi)部控制自評報告披露信息評價

(一)評價指標由信息服務業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告披露狀況表可知，從數(shù)量上看，該類公司披露情況較好，僅有滬市20%的公司未進行披露，即123家上市公司中僅5家公司沒有披露。披露質(zhì)量則需進一步分析評價。財政部會計司2010年曾《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范講解》，構(gòu)建了84個明細指標構(gòu)成的內(nèi)部控制評價核心指標體系，是到目前為止評價規(guī)范制定機構(gòu)的唯一指標體系。［8］但考慮到截至2012年內(nèi)部控制自評報告的披露，此指標體系不過執(zhí)行兩個會計年度，且是分類分批執(zhí)行的，對于信息服務業(yè)上市公司而言，按強制披露要求執(zhí)行此指標體系還是第一年，面對如此龐大的指標體系，要求初次披露的質(zhì)量即為高水平的，顯然難度較大。所以考慮到上市公司具體的可操作性，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范講解》繼84項指標體系后所給出的內(nèi)部控制評價報告范例，逐條分解，構(gòu)建表7中所列示的8類17項指標構(gòu)成的內(nèi)部控制自評報告披露內(nèi)容評價指標體系。另外，范例報告中，納入評價范圍的業(yè)務和事項囊括了《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引》的18項內(nèi)容，對這些內(nèi)容的披露，可以反映出公司內(nèi)部控制健全性和有效性，因此表7右半部分列示了18項內(nèi)控自評報告披露業(yè)務和事項的評價指標。表7所列的兩部分35項指標即為信息服務業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告信息披露質(zhì)量的評價指標體系。

(二)披露內(nèi)容評價分析信息服務業(yè)2012年滬深兩市123家上市公司內(nèi)部控制自評報告披露信息，去除未披露自評報告的5家滬市上市公司以及星美聯(lián)合何時能重置主營業(yè)務、恢復持續(xù)經(jīng)營能力不明確，暫時無法按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》相關要求進行系統(tǒng)全面內(nèi)部控制建設，因此去除該公司內(nèi)部控制自評報告，以剩余117家上市公司內(nèi)部控制自評報告為評價基礎。對于信息服務業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告披露內(nèi)容的17項評價指標，F(xiàn)W3描述納入評價的業(yè)務和事項是否存在重大遺漏，報告中未予以描述的賦值為0，明確說明不存在重大遺漏的賦值為1;JL1明確給出內(nèi)控是否有效的結(jié)論，未明確給出是否有效結(jié)論的賦值為0，明確給出內(nèi)控有效的賦值為1;其余15項指標均是未披露賦值為0，披露賦值為1。信息服務業(yè)上市公司內(nèi)控自評報告披露內(nèi)容如表8所示。對于董事會聲明和內(nèi)部控制評價工作總體情況的披露，除內(nèi)部控制目標外，均為滬市和深市主板披露狀況明顯好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，國有控股上市公司的披露情況也明顯好于非國有控股公司;評價依據(jù)的披露，差別不是十分明顯，只是中小企業(yè)板和地方國有控股信息服務業(yè)上市公司披露狀況略好?？刂品秶呐叮瑢τ贔W1列示前十大主要風險，無論從上市板塊還是從控股股東性質(zhì)分析，披露狀況均不理想;FW2對于納入評價范圍的單位，滬市以及深市主板和國有控股公司披露狀況更佳;FW3對于納入評價范圍的業(yè)務和事項是否存在重大遺漏，除滬市不到一半的公司明確說明不存在重大遺漏之外，其他類型公司均未明確給出結(jié)論。評價程序和方法的披露，趨勢較明顯，滬市和深市主板好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，國有控股公司好于非國有控股公司。對于內(nèi)控缺陷及整改的披露內(nèi)容，缺陷標準的披露依然是滬市和深市主板好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，國有控股公司好于非國有控股公司，對于一般缺陷和重大缺陷基本都是未予以披露;整改基本情況的披露是中小企業(yè)板略差，但是對于具體整改措施的披露，則是中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板好于深市主板，非國有控股公司好于國有控股公司。對于內(nèi)控是否有效的結(jié)論，近八成的上市公司明確說明本公司內(nèi)控有效。概況起來，信息服務業(yè)上市公司內(nèi)控自評報告內(nèi)容的披露，總體看是滬市和深市主板公司好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，滬市與深市主板公司相比，則是滬市公司情況略好;國有控股公司好于非國有控股公司，中央國有控股公司和地方國有控股公司則沒有較明顯差異。這說明信息服務業(yè)上市公司中的中小企業(yè)板、創(chuàng)業(yè)板以及非國有控股公司在內(nèi)部控制自評報告內(nèi)容的披露上規(guī)范性不足。原因可能是這類企業(yè)規(guī)模較小，完備的內(nèi)控制度的構(gòu)建以及自評報告的出具能夠獲得的幫助有限，而實力更強的主板上市公司或國有控股上市公司，能更好地聘請咨詢機構(gòu)輔助或能夠獲得相關主管部門的幫助或培訓，所以執(zhí)行效果更好。但是對于具體整改措施的披露，中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板公司略好于主板公司，非國有控股公司略好于國有控股公司，說明這些企業(yè)還是有強烈的意愿健全內(nèi)控制度，向資本市場傳遞正面信息。

(三)評價范圍披露狀況分析信息服務業(yè)上市公司內(nèi)控自評報告披露業(yè)務和事項的評價，依然以117家信息服務業(yè)上市公司2012年內(nèi)部控制自評報告為評價基礎。18項評價指標，均是披露賦值為1，未披露賦值為0。從表9反映的信息可以看出，對于X1到X5這類反映公司內(nèi)控環(huán)境事項的披露，組織架構(gòu)、人力資源和企業(yè)文化的披露狀況各類企業(yè)均較好，而對于發(fā)展戰(zhàn)略和社會責任的披露，則是滬市和深市主板公司好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板公司，國有控股公司好于非國有控股公司。X6到X16這些反映企業(yè)具體控制活動業(yè)務的披露，資金活動、采購業(yè)務、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務和擔保業(yè)務的披露，幾類企業(yè)披露情況均較好。研究與開發(fā)、工程項目、財務報告、全面預算和合同管理的披露，則是滬市和深市主板好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，國有控股公司好于非國有控股公司。業(yè)務外包的披露，各類公司都進行了很少的披露，可能對于信息服務業(yè)上市公司而言，不是主要的業(yè)務內(nèi)容。最后兩項反映企業(yè)信息傳遞與溝通的指標，深市主板上市公司披露狀況相對略差，其他類型的公司均有所披露。概況而言，信息服務業(yè)上市公司內(nèi)控自評報告對于評價范圍中業(yè)務和事項的披露，整體上滬市好于深市。原因可能是深市上市公司執(zhí)行內(nèi)控自評報告強制披露較早，且一直按照深交所的披露要求來出具，慣性使然，對于內(nèi)控基本規(guī)范和配套指引的遵循情況，不如較晚執(zhí)行強制披露但直接按照財政部和證監(jiān)會要求出具自評報告的滬市上市公司。另外，發(fā)展戰(zhàn)略、社會責任、研究與開發(fā)、工程項目、財務報告、全面預算和合同管理的披露，明顯是滬市和深市主板好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，國有控股公司好于非國有控股公司，說明對于中小企業(yè)、創(chuàng)業(yè)企業(yè)和非國有控股上市公司，這些方面內(nèi)控制度的健全和完善，是未來需要重點加強的領域。

(四)評價指標披露狀況評價分析信息服務業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告，披露內(nèi)容與披露業(yè)務和事項各評價指標，整體披露情況如何?以117家信息服務業(yè)上市公司，2012年內(nèi)控自評報告披露內(nèi)容和披露業(yè)務與事項17項和18項評價指標數(shù)據(jù)為基礎，應用SPSS20．0進行針對變量的層次聚類，聚類的樹狀結(jié)構(gòu)圖如圖1和圖2所示。對于信息服務業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告的披露內(nèi)容，整體來說，披露較好的指標主要集中在描述內(nèi)部控制目標、評價依據(jù)和內(nèi)部控制是否有效三項指標;披露狀況較差的指標主要集中在描述內(nèi)控評價范圍、程序和方法以及內(nèi)控缺陷這三類指標，另外內(nèi)部控制工作中董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層責任以及內(nèi)部控制評價工作組織領導體制的描述，情況也是如此?？梢哉f，除了明確表示公司內(nèi)控有效的結(jié)論披露的較好外，涉及到責任認定，具體評價范圍、程序和方法的說明，主要風險列示，評價范圍是否有重大遺漏的結(jié)論，評價方法是否適當?shù)慕Y(jié)論，內(nèi)部控制缺陷及整改的詳細披露，這些較敏感的方面，整體披露狀況并不理想。另一方面，就自評報告中評價范圍涉及業(yè)務和事項的披露，狀況較好的指標主要包括組織架構(gòu)、人力資源、資產(chǎn)管理、資金活動、擔保業(yè)務、采購業(yè)務、銷售業(yè)務、內(nèi)部信息與傳遞和企業(yè)文化;披露狀況較差的指標主要包括發(fā)展戰(zhàn)略、社會責任、業(yè)務外包、合同管理、工程項目、財務報告、研究與開發(fā)、全面預算和信息系統(tǒng)，這些應該是以后信息服務業(yè)上市公司內(nèi)控制度的重點建設領域。

三、主要結(jié)論

篇6

一、總體要求

按照“向群眾匯報、請群眾評判、讓群眾滿意”的要求，精心組織開展好組織評議階段各項工作，引導領導干部積極接受群眾評價和監(jiān)督，堅持未評先改、邊評邊改、評后快改，著力解決群眾不滿意的問題，密切黨群干群關系，狠抓工作落實，樹立群眾滿意形象，為加快實施“項目攻堅年”行動，推動黃藍經(jīng)濟區(qū)建設提供有力保障。

二、主要工作

（一）自查自評（8月初-8月中旬）。深入開展“訪民情、聽民意、作承諾、促發(fā)展”主題活動，廣泛聽取群眾意見建議，深入查找群眾不滿意的問題，形成自查自評報告，向社會公開承諾，接受群眾監(jiān)督。

1、廣泛征求意見。圍繞評議內(nèi)容，通過設立意見箱、公開征求意見電話等多種方式，廣泛征求群眾意見。邀請部分黨代表、人大代表、政協(xié)委員和服務對象，開展以“征詢各界意見，解決熱點問題”為主題的懇談活動，實事求是匯報工作，真誠征詢社會意見。在單位內(nèi)部廣泛開展談心活動，建立談心手冊，聽取干部職工意見建議。組織開展“三問一訪”活動，按照問政于民、問需于民、問計于民的要求，深入基層走訪調(diào)研，面對面征求群眾意見，傾聽群眾呼聲。

2、形成自查自評報告。在廣泛征求社會各界意見建議的基礎上，形成部門單位領導班子和領導干部自查自評報告。自查自評報告要實事求是，客觀評價工作和作風，全面查擺問題，深刻剖析原因，提出改進措施。

3、公開作出承諾。單位領導班子和領導干部，在深入自查自評基礎上，就改進工作、改進作風向社會公開承諾。

（二）群眾評議（8月中旬－9月初）。根據(jù)我局自身特點，組織社會各界對領導班子和領導干部進行公開評議。

1、評議方法步驟

（1）內(nèi)部評議。召開評議會，評議對象為領導班子和在職在崗科級干部。評議人員范圍：機關全體干部及所屬事業(yè)單位主要負責人。評議會上單位主要負責人代表領導班子作述職述德述廉報告，科級干部提供書面述職述德述廉報告，評議人員進行質(zhì)詢，領導干部答疑，最后采取無記名方式投票評議。評議票由督查指導組現(xiàn)場回收、密封，并加蓋被評議單位公章。評議會要提前通知，確保到會率不低于95%。評議票由局辦公室按照規(guī)定格式（見附件）提前印制，并加蓋單位公章，評議時間由局辦公室與督查指導組溝通確定。

（2）服務對象評議。召開評議會。評議會的被評議對象、組織方式、會議程序與內(nèi)部評議一致。參加評議人員為單位服務對象。評議人員按下列方式確定：單位內(nèi)部評議人員少于10人的，提供20名服務對象的名單，由督查指導組從中隨機抽取10名評議人員；單位內(nèi)部評議人員10-100人的，提供內(nèi)部評議人員數(shù)量1.5倍的服務對象名單，由督查指導組按內(nèi)部評議人員相同人數(shù)從中隨機抽取評議人員；部位內(nèi)部評議人員超過100人的，提供150名服務對象的名單，由督查指導組從中隨機抽取100名評議人員。

內(nèi)部評議會和服務對象評議會可根據(jù)實際情況合并召開。

（3）黨代表、人大代表、政協(xié)委員評議。只評議單位領導班子。由縣“兩評一樹”活動辦公室組織，選擇120名“兩代表一委員”進行評議。

（4）企業(yè)、個體工商業(yè)戶評議。只評議單位領導班子。由縣“兩評一樹”活動辦公室組織，選擇300名企業(yè)和個體工商業(yè)戶代表進行評議。

（5）市民和群眾代表評議。只評議單位領導班子。由縣“兩評一樹”活動辦公室組織，選擇2000名市民代表進行評議。

2、評議計分

（1）評議票各等次換算分值。評議實行百分制。各評議等次換算分值如下：“滿意”為100分，“基本滿意”為75分，“不滿意”為35分，“不了解”不計分、不計算有效票數(shù)。

（2）各類評議人員的計分權(quán)重。評議單位領導班子的計分權(quán)重：內(nèi)部評議占25%；服務對象評議占20%；黨代表、人大代表、政協(xié)委員評議占15%；企業(yè)、個體工商業(yè)戶評議占15%；市民代表評議占25%。評議單位領導干部的計分權(quán)重：內(nèi)部評議占60%，服務對象評議占40%。

（3）得分計算。評議票由活動領導小組辦公室組織人員統(tǒng)一匯總計分，被評議對象某類評議人的初始分為該類評議人員有效票的平均分，被評議對象最后得分為各類評議人員初始分乘以各類評議人員的相應權(quán)重后的總和。

3、分類排序。根據(jù)被評議對象的最后得分，按本方案的分類（詳見附件）由高到低排序。

（三）結(jié)果運用（9月初－9月中旬）

1、及時報告、反饋。將評議結(jié)果及時向縣委、縣政府報告，并提交給縣督查考核委員會辦公室和縣委組織部。同時，局“兩評一樹”活動領導小組辦公室要認真梳理匯總?cè)罕娨庖娊ㄗh。

2、納入年度綜合考核。評議結(jié)果占2011年度全局綜合考核中的“社會評議”分值的50%，并占黨風廉政建設考核的一定分值。

3、表彰先進、鞭策后進。對群眾滿意度高、工作實績突出的領導班子和領導干部，優(yōu)先作為表彰對象。對群眾評議結(jié)果較差的班子和領導干部，限期整改，并對班子主要負責人和有關領導干部進行通報批評或誡勉談話；同時，活動延期2個月，由督查指導組督促其深入查擺整改，解決存在的問題。

三、保障措施

（一）加強領導，精心組織。組織評議是“兩評一樹”活動的關鍵階段和核心環(huán)節(jié)。要納入重要日程，抓緊抓好，確保思想認識到位、工作措施到位、組織領導到位。要規(guī)范操作，周密部署，嚴格程序。要認真負責地確定好評議代表，既要保證評議代表的廣泛性，又要突出評議代表的針對性。領導干部要帶頭開門納諫，帶頭自查自評，帶頭整改問題，切實發(fā)揮表率作用。

篇7

關鍵詞：內(nèi)部控制 評價 問題 實施方法

隨著經(jīng)濟的全球化，企業(yè)加強內(nèi)部控制和風險管理的要求就越來越迫切。但很多企業(yè)普遍存在控制體系不健全、執(zhí)行不到位，因此，建立和完善企業(yè)內(nèi)部控制體系，不斷提高企業(yè)應對風險挑戰(zhàn)，把握發(fā)展機遇能力，提高國際競爭力顯得尤為重要。

一、企業(yè)內(nèi)控評價的現(xiàn)狀和問題

2008年-2010年，財政部會同證監(jiān)會、審計署、國資委、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等部門了內(nèi)控評價基本規(guī)范和配套指引，構(gòu)建了中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系。要求企業(yè)對內(nèi)部控制的有效性進行自我評價，政府監(jiān)管部門將進行監(jiān)督檢查。從企業(yè)內(nèi)部控制評價開展情況來看，還存在不少問題：一是公司治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)控評價組織在企業(yè)所處的層次偏低，內(nèi)控評價組織缺乏有力的后盾；二是內(nèi)控評價人員素質(zhì)不能完全滿足要求，難以從實際工作的深層次上發(fā)現(xiàn)問題；三是缺乏內(nèi)部控制缺陷認定標準，內(nèi)部控制配套指引對缺陷認定未提出統(tǒng)一標準，要求由企業(yè)自行確定；四是對內(nèi)控評價認識不足，管理層對加強內(nèi)部控制制度建設的觀念淡漠，認識不足。

二、內(nèi)控評價實施方法

本人從事公司內(nèi)控評價工作已兩年，總結(jié)這兩年經(jīng)驗和教訓，結(jié)合內(nèi)控規(guī)范的要求和其他公司的成功經(jīng)驗，提出一套內(nèi)控評價實施流程和方法，與大家探討。

（一）建立內(nèi)控評價組織機構(gòu)

內(nèi)控評價是全公司的一項重要而長期的工作，組建內(nèi)控評價組織機構(gòu)非常必要，可建立兩層次的內(nèi)控評價機構(gòu)，一是組建公司內(nèi)控評價工作組，負責公司內(nèi)控評價工作的組織、內(nèi)控缺陷及內(nèi)控報告的審核工作，直接向董事會負責，組長應由董事長或總經(jīng)理擔任，成員應包括企業(yè)管理、內(nèi)部審計、財務等主要部門負責人；二是年度自評價項目組，負責當年度內(nèi)控自評價工作，出具內(nèi)控自評價報告，一般由內(nèi)部審計部門牽頭負責。

（二）完善內(nèi)控管理制度

內(nèi)控評價工作組定期組織內(nèi)控制度梳理工作，目的是查找制度設計缺陷，完善公司管理制度。首先根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范講解2010》中18板塊的內(nèi)控措施，對照公司相應內(nèi)部管理制度，查找公司制度設計缺陷，然后結(jié)合公司實際，判斷和缺陷影響程度，提出整改措施、整改時間等內(nèi)容；最后向制度編制部門下達整改通知書。

（三）風險庫建立

內(nèi)控評價工作組每年根據(jù)內(nèi)控評價應用指引及講解中列出的內(nèi)控風險，編制出本公司可能存在的內(nèi)控風險，然后組織相關部門分別對內(nèi)控風險進行風險程度評分，并按風險程度大小排序，建立內(nèi)控風險庫，明確公司主要風險所在，并為下一步的內(nèi)控自評價指明方向。每年應對風險庫進行更新，確保風險庫能有效反映當前階段公司的風險實際狀況。

（四）內(nèi)控自評價階段

內(nèi)控自評價是指由公司董事會或類似權(quán)力機構(gòu)對公司內(nèi)部控制有效性進行全面評價、形成評價結(jié)果、出具評價報告的過程。內(nèi)控自評價一般由內(nèi)審部門牽頭實施，具體可以采取以下步驟。

1、開展內(nèi)控調(diào)查問卷

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范講解2010》和公司實際，針對18個板塊業(yè)務內(nèi)容，設計出一套內(nèi)控調(diào)查問卷，并下發(fā)給相應業(yè)務職能單位填寫，內(nèi)審部門匯總調(diào)查問卷結(jié)果，并將此作為選取重點測試板塊等的依據(jù)之一。

2、制定內(nèi)控評價方案

主要應包括：成立內(nèi)控評價項目組，可以由內(nèi)審部門、企管部門、財務部門等單位聯(lián)合組成；確定評價范圍和重點內(nèi)容，應實行全面評價，但需突出重點業(yè)務和高風險業(yè)務，可根據(jù)風險排序和內(nèi)控調(diào)查問卷結(jié)果等選擇；編制內(nèi)控評價測試底稿模板，可以參照內(nèi)控指引和公司內(nèi)部管理制度來設置測試關鍵控制點；確定測試樣本選擇方法和樣本規(guī)模。

3、實施評價工作

首先對通過穿行測試，排查內(nèi)控制度設計缺陷；然后按照方案制定的抽樣方法和樣本規(guī)模，選擇業(yè)務樣本；第三是對選出樣本實施實質(zhì)性測試，判斷是否存在內(nèi)控運行缺陷；第四是編制缺陷底稿，并由被評價部門書面簽章確認。

4、認定內(nèi)控缺陷

內(nèi)控缺陷認定應由項目組初步認定，提交內(nèi)控工作組討論和認定，對重大缺陷，應由董事會予以最終認定。

5、分析內(nèi)控缺陷

對缺陷的形成原因、表現(xiàn)形式和影響程度進行綜合分析，找出影響較大的缺陷和內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，形成書面內(nèi)控缺陷分析報告，提交內(nèi)控評價工作組和董事會。

6、撰寫內(nèi)控評價報告

內(nèi)控評價報告可分為對內(nèi)報告和對外報告，其中對內(nèi)報告沒有固定格式和要求，主要以滿足公司決策層和經(jīng)理層的需要為主，對外報告則有固定的內(nèi)容和格式要求。

（五）整改提高階段

針對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷，內(nèi)控評價項目組提出整改建議，經(jīng)審核批準后，向整改責任單位下發(fā)整改通知書，要求限期整改并提交書面反饋。內(nèi)審部門應定期組織整改跟蹤檢查，確保成效。

三、內(nèi)控評價應注意的方面

（1）嚴格復核和審核缺陷底稿，確保缺陷證據(jù)的必要性和充分性，文字描述必須清楚、無歧義，避免引起爭議。

（2）科學制定抽樣方法和確定樣本規(guī)模，對樣本量小的，可采取詳查法，對樣本量大的，可以采用分類隨機抽樣法。

（3）提高缺陷認定標準的可靠性和可操作性。認定標準可包括定量標準和定性標準，企業(yè)應根據(jù)自身具體情況制定。

（4）不斷強化整改落實效果。應將整改情況與單位績效掛鉤，并建立和完善整改信息庫，以隨時掌握整改進度和關閉情況。

篇8

一、組織領導（自評得12分）

1、有雙擁工作領導小組或服務組織，有工作計劃、工作制度，有1名聯(lián)絡員，全年研究部署雙擁創(chuàng)建工作四次。

2、單位主要領導重視雙擁工作，有分工明確，有工作安排，有參加活動的記錄。

3、目標任務明確，實施計劃具體，保障措施完善，與駐軍簽訂了共建協(xié)議，并開展慰問及免費為駐軍防雷檢測活動。

二、宣傳教育（自評得分18分）

年初制定了雙擁宣傳教育計劃，落實了兼職通訊員1人，把全民國防教育和雙擁宣傳教育列入單位重要議事日程，制作了一塊固定的雙擁宣傳標牌，1副墻面永久性標語，出雙擁宣傳欄2期；編發(fā)雙擁簡報4期；積極組織開展不同形式的雙擁創(chuàng)建和雙擁宣傳教育的聯(lián)誼、聯(lián)歡等共建活動。按時完成《中國雙擁》訂閱計劃。

三、擁軍工作（自評得16分）

結(jié)合本單位實際，支持國防和軍隊建設，分別為武警中隊、消防大隊免費開展防雷檢測服務；適時開展對駐軍的走訪慰問活動；支持重點軍事工程建設，保護好軍事設施。

四、政策落實（自評得26分）

認真落實國家有關政策，妥善安置轉(zhuǎn)業(yè)退伍軍人，全局共安置轉(zhuǎn)業(yè)軍人一名，聘用退伍軍人一名。在日常工作中，黨員干部深入到擁軍優(yōu)屬家庭，掌握家庭動態(tài)，妥善處理有關問題，幫助轉(zhuǎn)業(yè)退伍軍人解決實際困難。

五、雙擁活動（自評得18分）

雙擁活動制度化、經(jīng)?；黝}鮮明，內(nèi)容豐富。2016年先后與駐軍開了聯(lián)誼和慰問活動，還開展形式多樣的合作，請消防官兵幫助開展消防演練，提高我局的消防安全水平。積極參與元旦、春節(jié)、建軍節(jié)、國慶節(jié)等重大節(jié)日開展雙擁活動，有文字或圖片資料。

主動完成縣雙擁工委部署的一切雙擁活動任務。

六、共建成效（自評得10分）

與共建單位簽訂共建協(xié)議，共建村有優(yōu)撫對象，并及時給予幫助，落實優(yōu)撫正常。與共建單位經(jīng)常開展內(nèi)容健康的共建活動，通過共建提高了道德規(guī)范和雙擁知識知曉率，促進了單位各項工作的開展。

七、加分項目（自評得5分）

篇9

公司根據(jù)《危險化學品從業(yè)單位安全標準化規(guī)范》（AQ3013-2008）要素要求，建立標準化體系，完成包括初始評審、策劃、培訓、實施、自評等各個階段的工作。公司開展安全標準化工作，與自身的生產(chǎn)實際相結(jié)合，以危險有害因素辨識和風險評價為基礎核心，以公司自我管理為主，建立起自我約束、持續(xù)改進的安全生產(chǎn)管理長效機制。具體開展過程如下：

一、2019年8月初成立了以副總經(jīng)理郝光為組長、安全管理處、平臺處、加油站等主要負責人為組員的安全標準化評審領導小組。正式宣布開展安全標準化二級評審工作。并進行全體動員發(fā)動。

二、2019年8月中旬，藍天物流注安工程師高坤對參加油站二級標準化評審小組進行了標準化知識培訓。

三、2019年9月初，對加油站安全生產(chǎn)二級標準現(xiàn)狀運行進行了調(diào)查摸底，包括組織機構(gòu)、業(yè)務流程、文件體系、人員、設備設施、安全裝置狀態(tài)等，并制定了安全標準化評審實施方案，對安全標準化評審項目進行了全面啟動。

四、2019年9月～2019年11月修訂了標準化文件的策劃制定與風險評估。

1、修訂體系文件架構(gòu)。

2、制定了安全標準化評審工作方案，確定資源提供、職責分配等。

3、確定了安全生產(chǎn)方針目標。

4、完成危險有害因素辨識和風險評價。

5、識別了適用的安全與職業(yè)健康法律、法規(guī)及標準。

6、編制了相關文件。

五、2019年12月完善標準化文件

1、理順了管理體系的結(jié)構(gòu)，確定體系文件。

2、增加、補充和修訂了相關文件。

六、2020年1月～2020年3月試運行與自評

1、進行運行前培訓，以提高公司員工的安全與職業(yè)健康意識及對標準化規(guī)范進一步理解。

篇10

通過開展教育現(xiàn)代化先進區(qū)督導驗收工作，進一步強化教育優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略，營造重視和支持教育的氛圍，推動教育事業(yè)長足進步，全面提升我區(qū)教育教學水平與教育綜合實力。通過對照《省縣域教育現(xiàn)代化評估方案（試行）》的標準和要求，采取積極有效的措施，進一步改善辦學條件，豐富辦學內(nèi)涵，打造教育品牌，促進黃埔教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。全區(qū)上下一心，各部門通力合作，爭取在年上半年優(yōu)質(zhì)完成教育現(xiàn)代化先進區(qū)各項迎評準備工作，做好向省教育廳、省政府教育督導室的申報，確保在年月底前接受省評估組督導評估并順利過關。

組織領導

創(chuàng)建教育現(xiàn)代化先進區(qū)，是推進“港城一體、宜業(yè)宜居”的現(xiàn)代化濱江城區(qū)建設的重要方面，對于構(gòu)建全民終身學習的大教育體系，提高全區(qū)人口素質(zhì)，促進社會和諧發(fā)展具有重要意義。全區(qū)各部門、各街道要高度重視，要將創(chuàng)建教育現(xiàn)代化先進區(qū)工作列入年的重要工作。

為加強創(chuàng)建工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和組織領導，現(xiàn)成立黃埔區(qū)推進教育現(xiàn)代化先進區(qū)建設工作領導小組（詳見附件1），由區(qū)領導兼任組長、副組長，成員由區(qū)委辦區(qū)政府辦、宣傳、監(jiān)察、編辦、教育、發(fā)改、財政、人社、文化、衛(wèi)生、科信、公安、規(guī)劃、建設、國土房管、司法、檔案、體育、民政、環(huán)保、團區(qū)委等部門領導和各街道領導組成。領導小組下設辦公室，主任由分管教育副區(qū)長兼任，副主任由區(qū)教育局主要領導兼任，成員由領導小組成員單位分管領導兼任。各相關單位和各級各類學校都要成立創(chuàng)建工作領導機構(gòu)，確保職責任務明確，工作落實到位。

職責任務

（一）領導小組辦公室分設五個工作組。

1．文秘宣傳組：由區(qū)委宣傳部彭瑄同志任組長由區(qū)委宣傳部姚新同志任組長，區(qū)委宣傳部牽頭，區(qū)委辦區(qū)政府辦、區(qū)教育局、區(qū)文廣新局等協(xié)辦。文秘宣傳組主要負責創(chuàng)建工作的宣傳動員等工作。

2．綜合資料組：由區(qū)政府教育督導室姚建華同志任組長，區(qū)教育局、區(qū)政府教育督導室牽頭，各相關部門協(xié)辦。綜合資料組主要負責創(chuàng)建工作的資料準備。

3．計劃財經(jīng)組：由區(qū)財政局陳紅燕同志任組長，區(qū)財政局牽頭，區(qū)審計局、建設局、教育局等協(xié)辦。計劃財經(jīng)組主要負責督導評估指標體系的硬件建設指標，加大經(jīng)費投入，保證教育現(xiàn)代化建設各項經(jīng)費按時落實，并加強經(jīng)費管理等工作。

4．組織人事組：由區(qū)人社局陳勁松同志任組長，區(qū)人社局牽頭，區(qū)委組織部、區(qū)教育局等協(xié)辦。組織人事組主要負責研究解決我區(qū)教師隊伍建設中的有關問題。

5．質(zhì)量督查組：由區(qū)教育局張燦華同志任組長，區(qū)教育局、區(qū)政府教育督導室牽頭，區(qū)監(jiān)察局等協(xié)辦。質(zhì)量督查組主要負責對照督導評估指標體系中的管理、質(zhì)量和效益等指標，認真檢查、督辦，指導各部門、各學校進行整改。

（二）各部門、各街道工作任務列舉。

1.區(qū)委辦區(qū)政府辦：協(xié)助區(qū)教育局收集年期間區(qū)委、區(qū)政府關于教育工作的文件等資料；負責協(xié)調(diào)各單位、各部門對貫徹落實有關教育法律、法規(guī)情況進行總結(jié)，審核并報送黃埔區(qū)申報教育現(xiàn)代化先進區(qū)評估自評報告等材料。

2.區(qū)委宣傳部：負責收集年期間區(qū)委、區(qū)政府關于教育工作的照片等資料，負責對年期間有關教育法律法規(guī)的宣傳工作進行總結(jié)，協(xié)助制作黃埔教育現(xiàn)代化專題片、畫冊等，聯(lián)系媒體宣傳、展示黃埔教育現(xiàn)代化成果。

3.區(qū)教育局：負責黃埔區(qū)推進教育現(xiàn)代化先進區(qū)建設工作領導小組辦公室日常工作,協(xié)調(diào)、指導全區(qū)各單位、各部門推進創(chuàng)建各項工作；全面總結(jié)近10年黃埔區(qū)教育事業(yè)發(fā)展情況，按照教育現(xiàn)代化建設督導評估指標體系，認真做好自評工作，抓好薄弱環(huán)節(jié)的整改；組織年各項評估資料的收集、整理工作；代區(qū)政府草擬黃埔區(qū)教育現(xiàn)代化評估申報書、自評報告、評估指標體系自評打分說明；撰寫、拍攝、編印反映黃埔教育現(xiàn)代化的匯編材料，籌劃教育成果展覽；牽頭做好迎檢接待、會務安排等工作。

4.區(qū)發(fā)改局：負責按教育現(xiàn)代化督導評估指標體系的有關要求，對教育發(fā)展計劃、改善教育設施等工作情況，以及在年涉及教育的有關國民經(jīng)濟發(fā)展數(shù)據(jù)、資料進行整理總結(jié)。

5.區(qū)財政局、區(qū)審計局：負責按教育現(xiàn)代化督導評估指標體系，落實對教育的投入，建立教育經(jīng)費審計與使用績效評估機制，對涉及教育的財政、經(jīng)費管理以及年區(qū)財政對教育投入情況的數(shù)據(jù)、資料進行整理總結(jié)。

6.區(qū)司法局、區(qū)綜治辦、區(qū)公安分局、區(qū)法院、區(qū)城管局、黃埔交警大隊：負責按教育現(xiàn)代化督導評估指標體系，做好年每年的普法教育工作總結(jié)，重點突出法制教育、法制副校長制度的設立、整治學校周邊環(huán)境、降低青少年違法犯罪，做好防火、交通、治安等工作，做好年涉及教育工作的統(tǒng)計和總結(jié)。

7.區(qū)文廣新局、區(qū)民政局、區(qū)體育局、區(qū)科信局、區(qū)婦聯(lián)、區(qū)殘聯(lián)、團區(qū)委：負責按教育現(xiàn)代化督導評估指標體系，做好年涉及教育的統(tǒng)計和總結(jié)。重點突出社區(qū)文化、體育、教育、扶助特困家庭子女入學、關心“三殘”兒童等問題，將“0-3歲嬰兒教育”納入社區(qū)教育范疇，開展科學育兒指導工作；結(jié)合各自實際，加強社區(qū)教育、家長學校的領導和管理，充分挖掘社區(qū)教育資源，增設少年兒童活動項目，組織開展社區(qū)教育活動。

8.區(qū)人社局、區(qū)編委辦：根據(jù)教育現(xiàn)代化指標體系及評估方案的要求，按規(guī)定配齊教師，落實人員編制。

9.區(qū)國土房管分局、區(qū)建設局、黃埔規(guī)劃分局：按照教育現(xiàn)代化建設需要，及時解決教育所需用地及有關手續(xù)問題，做好區(qū)教育資源規(guī)劃，落實教育建設工程實施等工作。

10．區(qū)衛(wèi)生局、區(qū)計生局、區(qū)環(huán)保局等有關職能部門：根據(jù)教育現(xiàn)代化指標體系，結(jié)合本部門職能及工作實際，做好醫(yī)療、衛(wèi)生、健康、環(huán)境教育等有關工作總結(jié)與資料提供。

11．各街道：按照教育現(xiàn)代化建設督導評估指標體系，結(jié)合街道及社區(qū)教育工作的實際，做好年街道教育事業(yè)發(fā)展總結(jié)，抓好學校布局調(diào)整及薄弱環(huán)節(jié)的整改，組織好各項資料的收集、整理工作。結(jié)合各自實際，加強學習型社區(qū)的建設和管理，充分挖掘社區(qū)教育資源，開展形式多樣、卓有成效的文化教育、藝術教育和娛樂活動；積極抓好社區(qū)內(nèi)青少年的校外素質(zhì)教育基地建設。

12.區(qū)人大、區(qū)政協(xié)、總工會：結(jié)合工作實際，抓好對教育工作的監(jiān)督檢查和調(diào)查研究工作，有效保障教職工合法權(quán)益，積極推動教育事業(yè)向前發(fā)展。

工作重點

根據(jù)省教育廳、省政府教育督導室等部門對教育現(xiàn)代化先進區(qū)進行督導驗收的工作程序，以及進行自評報告、查閱資料、實地考察等活動的相關要求，重點做好以下幾項工作：

（一）檔案資料收集、整理。

按教育現(xiàn)代化督導評估要求，向區(qū)屬各部門、各單位廣泛收集年近3年為主的體現(xiàn)教育現(xiàn)代化保障、教育現(xiàn)代化實踐、教育現(xiàn)代化成就等有關教育規(guī)劃、人才資源、經(jīng)費投入、辦學條件、教育體系、教育信息化、教育國際化、學生培養(yǎng)、教育管理、教育改革、教育質(zhì)量、教育效益、教育公平、教育特色等材料。及時將各種相關材料移交到檔案資料組，進行整理、歸檔，形成豐富、詳實、規(guī)范的評估檔案資料。

（二）文字材料撰寫。

按照教育現(xiàn)代化督導評估要求，全面總結(jié)近10年來區(qū)委、區(qū)政府關心和重視教育的重要舉措，教育行政管理部門推進教育改革的主要做法，總結(jié)全區(qū)各級各類教育發(fā)展的特色亮點和成效成果，形成黃埔區(qū)推進教育現(xiàn)代化先進區(qū)建設總體自評報告、自評分說明各1份，同時撰寫有關教育行政管理、教育資源配置、教育法治、教育公平、教育特色等5份專項自評報告，撰寫關于課改科研、學前教育、教育信息化、教育基地建設等4份專題特色材料。

（三）畫冊編制。

按照教育現(xiàn)代化督導評估要求，收集整理區(qū)委、區(qū)政府及全區(qū)各職能部門關心支持教育、推動教育事業(yè)發(fā)展的照片，收集全區(qū)各中小學、幼兒園學校管理、素質(zhì)教育、課改科研、辦學特色等工作開展過程及成果成效等照片，編制完成反映我區(qū)近年教育教學風采風貌的畫冊。

（四）DVD光盤制作。

按照教育現(xiàn)代化督導評估要求，收集整理區(qū)委、區(qū)政府及全區(qū)各職能部門關心重視教育工作，各中小學校、幼兒園開展教育教學活動等各種聲像資料，請專業(yè)機構(gòu)到我區(qū)采訪、拍攝，制作完成反映我區(qū)近年教育風貌，播放時長約20分鐘的DVD光盤。

（五）迎評活動籌備。

按照教育現(xiàn)代化督導評估要求，根據(jù)接受督導評估的日程安排等，制定詳細可行的迎評工作手冊，整理匯集全套迎評資料，組織好自評報告會、意見反饋會等會議，安排好專訪、座談、視察學校、考察社區(qū)等活動，落實好各項工作細節(jié)，以濃郁的氛圍，以昂揚的精神，以豐富的成果，充分展示我區(qū)教育現(xiàn)代化建設成就，確保迎評工作任務圓滿完成。

工作進程

（一）組織動員階段

主要任務：制定黃埔區(qū)迎接省教育現(xiàn)代化先進區(qū)督導驗收工作方案，將職責任務分解下達到區(qū)屬各部門、各單位，廣泛動員，加大宣傳，努力營造濃厚的創(chuàng)建迎評氛圍。

1.召開動員大會，明確任務分工。年3月底前召開黃埔區(qū)推進教育現(xiàn)代化先進區(qū)建設工作動員大會。要求各單位對照教育現(xiàn)代化督導評估要求，擬訂具體實施方案，形成統(tǒng)一指揮、分工負責、各司其職、協(xié)同作戰(zhàn)的工作機制，并將工作責任和工作任務落實到個人，形成教育現(xiàn)代化先進區(qū)迎評工作網(wǎng)絡。

2.加大宣傳力度，營造良好氛圍。通過網(wǎng)絡、宣傳欄、宣傳冊、標語、廣告牌等多種形式加大教育現(xiàn)代化創(chuàng)建工作宣傳力度，樹立黃埔教育的良好形象，使黃埔區(qū)教育現(xiàn)代化先進區(qū)迎評工作深入人心。

（二）資料準備階段

主要任務：迎評各工作小組根據(jù)評估工作要求，高標準、嚴要求地做好迎評資料收集、整理、撰寫、編輯、制作等工作。檔案材料于5月底前完成收集、整理，6月底前完成編碼、裝訂入盒。教育成果畫冊、專題DVD光盤5月底前確定內(nèi)容，收集材料、確定方案，6月底前完成制作。總自評報告、自評分說明及專項報告、專題材料于4月底前形成初稿，6月底前定稿。

（三）自查整改階段

主要任務：各職能部門、各街道、各單位對照教育現(xiàn)代化評估指標體系及評估方案認真自查，找出存在問題，及時向各有關部門反饋，進行協(xié)調(diào)整改，同時認真進行準備，完善各種資料；特別是全區(qū)教育系統(tǒng)各個單位，一定要全力以赴，強化學校管理，完善各類制度，加強文化建設，營造濃郁氛圍，精心做好準備；區(qū)領導小組辦公室質(zhì)量督查組將定期組織督辦，進行專項檢查，并請各單位積極配合，做好查漏補缺；在正式受檢之前，將邀請省有關專家到區(qū)先行調(diào)研和初評，根據(jù)專家提出的整改意見，認真進行復查整改，確保做好最充分的準備工作。