導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇合同管理標(biāo)準(zhǔn)流程，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

西方有句諺語(yǔ)，財(cái)富的一半是合同，合同在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中扮演著重要角色。大數(shù)據(jù)時(shí)代下的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)具有種類繁多、數(shù)據(jù)量大等特點(diǎn)，這需要企業(yè)的管理者具備更強(qiáng)的決策力、洞察發(fā)現(xiàn)力和流程優(yōu)化能力，合同管理貫穿經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的整個(gè)流程，合同管理能力的高低則是管理者流程優(yōu)化能力的重要體現(xiàn)。合同管理具有兩個(gè)方面的作用。一是作為商務(wù)活動(dòng)的集合，包括前期考察、調(diào)研、談判、擬定文本、簽訂等環(huán)節(jié)；二是對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督與控制，是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)，包括對(duì)合同履行風(fēng)險(xiǎn)的控制，以及合同各環(huán)節(jié)的參與者的監(jiān)督。利用標(biāo)準(zhǔn)化的管理方法進(jìn)行企業(yè)合同管理，可以更為有效地避免簽訂對(duì)企業(yè)不利的合同、提高合同管理工作效率。

二、當(dāng)前合同管理存在的主要問題

1．企業(yè)管理者對(duì)合同管理的重視程度不夠。多數(shù)企業(yè)管理者重生產(chǎn)、重訂單、輕管理，尤其對(duì)合同管理不夠重視，有的企業(yè)沒有相關(guān)的合同管理制度，有的企業(yè)沒有專門負(fù)責(zé)合同管理的部門或管理人員，有的雖有相關(guān)合同管理制度及合同管理部門，但管理混亂或無序。企業(yè)管理者對(duì)合同管理工作的無視或不夠重視，造成合同管理工作主題缺失或管理無序。

2．合同審核不嚴(yán)，缺乏風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。由于很多企業(yè)沒有專門負(fù)責(zé)合同審核的法律事務(wù)部門或企業(yè)法律顧問，有些企業(yè)設(shè)立了法務(wù)部門，但企業(yè)法務(wù)部門的法律顧問和各有關(guān)人員在合同管理中的具體責(zé)任和權(quán)限的規(guī)定不夠明確，不能充分或有效地發(fā)揮其作用。如在合同談判和簽訂時(shí)把關(guān)不嚴(yán)、合同條款表達(dá)含糊、法律或合規(guī)性審核不夠嚴(yán)格、合同履行監(jiān)督不到位等問題，將會(huì)給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)。

3．合同的管理和履行效率低下。企業(yè)缺乏高效、科學(xué)的合同管理制度及審核程序，合同的洽談、起草、審核、簽約、履行等環(huán)節(jié)無法緊密銜接，造成合同管理無序混亂，合同履行效率降低；合同履行過程中缺乏準(zhǔn)確高效監(jiān)督及反饋程序，對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生消極影響。

4．缺乏標(biāo)準(zhǔn)化管理體系。沒有制定涵蓋合同起草、談判、審核、簽訂、履行、監(jiān)督的合同管理制度和統(tǒng)一的合同編碼體系，使合同管理缺乏制度依據(jù)；沒有按照一定的程序?qū)β男泻贤瑮l款的能力進(jìn)行評(píng)審，對(duì)于企業(yè)常用業(yè)務(wù)合同進(jìn)行文本格式化和通用條款優(yōu)化等標(biāo)準(zhǔn)化工作沒有開展。

三、合同管理標(biāo)準(zhǔn)化的必要性

合同管理也是一門科學(xué)，要尊重其內(nèi)在的發(fā)展規(guī)律，在大數(shù)據(jù)時(shí)代下，合同管理亟待建立科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)體系，使企業(yè)合同管理標(biāo)準(zhǔn)實(shí)用可行。

1．推行合同管理標(biāo)準(zhǔn)化是經(jīng)濟(jì)和時(shí)展的客觀要求。各種經(jīng)濟(jì)合同客觀地反映著生產(chǎn)和流通的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)情況，它作為聯(lián)系原材料采購(gòu)、生產(chǎn)加工、流通消費(fèi)各環(huán)節(jié)的紐帶與橋梁，在保障生產(chǎn)生活、經(jīng)濟(jì)發(fā)展順利進(jìn)行，提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面，發(fā)揮了非常重要的作用。隨著經(jīng)濟(jì)管理體制改革的進(jìn)行，混合所有制和大數(shù)據(jù)引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新時(shí)代的到來，企業(yè)改革和發(fā)展活力不斷增強(qiáng)，各經(jīng)濟(jì)體之間的聯(lián)系愈加活躍，經(jīng)濟(jì)合同的數(shù)量也隨之增加，構(gòu)成了大數(shù)據(jù)時(shí)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要組成元素，社會(huì)經(jīng)濟(jì)和時(shí)代的發(fā)展，就客觀地向我們提出了合同管理標(biāo)準(zhǔn)化的問題。

2．合同管理的現(xiàn)狀是推行合同管理標(biāo)準(zhǔn)化的潛在動(dòng)力。由于非標(biāo)準(zhǔn)化合同管理帶來諸多問題，給經(jīng)濟(jì)合同的審核、履行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)帶來很大困難與不便。要做到提升經(jīng)濟(jì)合同的履約率，減少合同糾紛，減少合同管理方面所投入的人力、物力，必須實(shí)施合同管理的標(biāo)準(zhǔn)化，大力推行合同管理制度化、編碼體系的標(biāo)準(zhǔn)化、內(nèi)容條款規(guī)范化，以及合同文本格式統(tǒng)一化。

3．合同管理標(biāo)準(zhǔn)化是降低合同管理溝通成本和提升工作效率的重要手段。通過合同管理的標(biāo)準(zhǔn)化，可把合同管理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)內(nèi)容、業(yè)務(wù)間的銜接關(guān)系、各自承擔(dān)的責(zé)任、工作程序等用標(biāo)準(zhǔn)的形式加以明確，這樣可以使合同管理工作規(guī)范化、程序化，大大提升合同管理工作的效率。

四、合同管理標(biāo)準(zhǔn)體系的模式

企業(yè)合同管理紛繁復(fù)雜，在大體上可將標(biāo)準(zhǔn)體系劃分為管理和操作兩個(gè)層面：

1．管理層次包括《合同分類編碼體系》、《合同審核管理標(biāo)準(zhǔn)》、《銷售（采購(gòu)）合同管理標(biāo)準(zhǔn)》、《特殊合同類管理標(biāo)準(zhǔn)》等標(biāo)準(zhǔn)，這些管理標(biāo)準(zhǔn)分別對(duì)合同分類編碼及各類型的合同在擬定、審核、簽訂及履行全過程中的管理部門及其職責(zé)、管理方式及程序等做出明確規(guī)定。

2．操作層次包括《合同格式文本標(biāo)準(zhǔn)》、《合同要約推薦標(biāo)準(zhǔn)》等標(biāo)準(zhǔn)，格式文本是企業(yè)結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，一般在積累總結(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上逐步形成完善的，完備成熟的格式文本不僅可保護(hù)自身合法權(quán)益，還能大大提高工作效率。

五、合同管理標(biāo)準(zhǔn)化的具體措施

1．合同管理制度的動(dòng)態(tài)化。制度是基礎(chǔ)，沒有制度，任何管理工作都是無本之木、無源之水，合同管理工作亦是如此。任何企業(yè)都要建立健全適合于自身的的合同管理制度。首先要看有沒有合同管理制度，其次要看合同管理流程有沒有嚴(yán)格按照合同管理制度執(zhí)行，最后要看現(xiàn)有的制度是否適應(yīng)目前的企業(yè)合同管理，若不適應(yīng)，則要對(duì)制度進(jìn)行修改，將合同管理制度納入動(dòng)態(tài)化管理，合同管理制度要隨著合同管理工作的發(fā)展、管理范圍和形勢(shì)的變化而改進(jìn)，不能一勞永逸，更不能讓制度成為制約合同管理工作的瓶頸。

2．合同編碼體系的清晰化。一個(gè)企業(yè)的合同的編碼體系一般包括合同承辦部門的代碼、合同簽訂日期、合同序號(hào)、合同分類等，在合同編碼體系中，合同承辦部門代碼和合同分類較為重要，一個(gè)能夠清晰地表達(dá)了合同承辦的主體，一個(gè)能夠清晰地反映合同的類型，合同承辦部門代碼一般以部門英文縮寫或部門在企業(yè)的習(xí)慣性代號(hào)作為編碼，合同分類一般按照合同的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分為銷售合同、采購(gòu)合同、技術(shù)合同、擔(dān)保合同等，合同分類看似簡(jiǎn)單，但直接關(guān)系到合同處理的方法，如果處理不好，會(huì)為以后的合同管理流程帶來很多不便。

3．合同審核流程的層次化。企業(yè)的合同管理要有一個(gè)明確的合同審核流程，審核流程要分類制定，各審核人員要責(zé)權(quán)清晰，層次分明，將一般合同、重大合同、特殊合同審核和簽訂的權(quán)限具體化，由于合同履行和監(jiān)管也大多是由合同審核的參與人負(fù)責(zé)，通過完善合同審核流程，將合同審核流程層次化，進(jìn)而明確各層次在合同管理中的權(quán)限與職責(zé)。

4．合同檔案管理的日?；?。合同管理中的檔案管理工作極為重要，它是一個(gè)與合同管理相關(guān)數(shù)據(jù)的歸集、整理的過程，在大數(shù)據(jù)時(shí)代，合同數(shù)據(jù)更加復(fù)雜，應(yīng)當(dāng)更加重視合同檔案管理工作。合同承辦人或者合同管理人員要按照合同管理的相關(guān)規(guī)定主動(dòng)收集合同相關(guān)數(shù)據(jù)，包括合同簽訂前的項(xiàng)目審批文件、考察、咨詢、談判會(huì)議記錄、法律及合規(guī)性審核等材料，合同履行過程中的標(biāo)的物簽收、核驗(yàn)、合同變更等材料，合同履行后的經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)、合同總結(jié)等材料，形成完備的合同管理檔案。合同檔案要納入常態(tài)化管理，做到合同管理數(shù)據(jù)隨產(chǎn)生、隨收集，做到洽商記錄不過夜、合同備案和審核意見表填制不過夜。

5．合同管理相關(guān)崗位的互控化。合同管理相關(guān)崗位的工作是一個(gè)互相銜接、聯(lián)動(dòng)的體系，每個(gè)崗位雖然分工不同，但對(duì)其他崗位都有糾錯(cuò)、互控的責(zé)任和義務(wù)，這樣才能相互促進(jìn)，提升合同管理的水平。

6．合同文本的格式化。合同文本的格式化首先以合同法為前提，尤其是格式化合同涵蓋了法律規(guī)定的主要條款，在客觀上起到了法制宣傳的作用，提高合同參與者的法律意識(shí)和履行合同的自覺性，加強(qiáng)合同文本格式化的普及，也可大大減少經(jīng)濟(jì)合同糾紛。

7．合同管理的信息化。在大數(shù)據(jù)時(shí)代，信息化是提升管理工作的有效手段，也是促進(jìn)合同管理標(biāo)準(zhǔn)化的重要保障，要應(yīng)用現(xiàn)代化信息手段加強(qiáng)合同管理工作，開發(fā)適用企業(yè)自身的合同管理軟件系統(tǒng)，加強(qiáng)合同處理流程的信息化，不斷提升合同管理的信息化水平。

六、結(jié)束語(yǔ)

篇2

本文主要通過合同管理實(shí)踐工作，結(jié)合廣東、福建地區(qū)X銷售企業(yè)在2000年至近期的經(jīng)營(yíng)管理情況闡述合同管理如何與企業(yè)發(fā)展相結(jié)合，最終達(dá)到適應(yīng)市場(chǎng)變化的目的?？偨Y(jié)經(jīng)驗(yàn)，提煉成果。有針對(duì)性的對(duì)廣東、福建地區(qū)迅速成長(zhǎng)的銷售型企業(yè)的合同管理提供參考借鑒。

【關(guān)鍵詞】

銷售企業(yè)；合同管理；適應(yīng)市場(chǎng)

廣東、福建等省經(jīng)濟(jì)活躍、經(jīng)濟(jì)形式復(fù)雜多變，做為設(shè)立在該地區(qū)的銷售企業(yè)，隨近十幾年來國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展，快速發(fā)展。為適應(yīng)市場(chǎng)變化，企業(yè)需要積極開展多種方式的改革。本文以某企業(yè)廣東區(qū)公司在華南地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)變化為例加以闡述。從2000年以來，該企業(yè)在華南地區(qū)跨省多次分立、整合。2004-2009年以華南區(qū)公司為主，管理本地區(qū)（廣東、福建、海南）業(yè)務(wù)，人員合并辦公。2010年后華南區(qū)公司各項(xiàng)工作重新分立為各省區(qū)公司管理。組織機(jī)構(gòu)先后經(jīng)歷了省市級(jí)管理方式―省級(jí)公司直接管理模式（組織扁平化、垂直管理）―省地市級(jí)管理方式三個(gè)階段模式。所轄地區(qū)也分別經(jīng)歷了各省獨(dú)立―廣東、福建、海南三省合并―廣東、海南兩合并加福建省獨(dú)立―各省獨(dú)立。公司內(nèi)部管理方式、管理地域范圍不斷變化、所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜，需要從多方面不斷完善合同管理工作。

1 公司合同管理制度制定

在華南區(qū)管理時(shí)期，最早結(jié)合總公司制度制定華南區(qū)合同管理制度，廣東區(qū)合同管理制度是結(jié)合本區(qū)當(dāng)前的實(shí)際情況，在原華南區(qū)制度基礎(chǔ)上修訂制定。并同時(shí)制定《合同管理權(quán)限及合同審查審批程序》?，F(xiàn)行制度建立統(tǒng)一授權(quán)、歸口把關(guān)、各負(fù)其責(zé)、相對(duì)集中的合同管理體制。公司所屬各地市公司、公司本部各部門應(yīng)嚴(yán)格按照各自的職責(zé)權(quán)限進(jìn)行合同的論證、審查、簽訂、履行、監(jiān)管等工作。

1.1建立統(tǒng)一管理、各負(fù)其責(zé)、相對(duì)集中的管理體制

改變?cè)瓉淼亩嗖块T管理，按相對(duì)集中歸口把關(guān)、相對(duì)集中的方式管理。原來的由各主要業(yè)務(wù)部門各自承辦合同、審核合同、簽訂合同、履行合同的即做運(yùn)動(dòng)員、又做裁判員的模式，變?yōu)橄鄬?duì)集中統(tǒng)一管理后，成為現(xiàn)在的由公司所屬各地市公司、機(jī)關(guān)各處室應(yīng)嚴(yán)格按照各自的職責(zé)權(quán)限進(jìn)行合同的論證、審查、簽訂、履行、監(jiān)管等工作，形成職責(zé)清晰，工作明確、有效監(jiān)督、規(guī)范控制的合同管理體制。

制度明確規(guī)定訂立書面合同的標(biāo)準(zhǔn)要求。從基本環(huán)節(jié)控制風(fēng)險(xiǎn)。

1.2“各負(fù)其責(zé)”，嚴(yán)格“三項(xiàng)審查”制度

按照“事前預(yù)防、統(tǒng)一授權(quán)、相對(duì)集中管理、分專業(yè)審查把關(guān)、各負(fù)其責(zé)、全過程監(jiān)督”的原則，公司所有合同在簽訂之前，必須由各業(yè)務(wù)主管部門分別對(duì)合同項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性、可行性、合法性、嚴(yán)密性、規(guī)范性、立項(xiàng)依據(jù)、資金渠道、技術(shù)質(zhì)量要求等方面進(jìn)行審查；公司法律部門及合同管理人員對(duì)合同的簽訂、履行、變更和終止等進(jìn)行統(tǒng)一管理和監(jiān)督。

公司簽訂合同實(shí)行分專業(yè)歸口審查、各負(fù)其責(zé)的管理體制，包括法律審查、專業(yè)技術(shù)審查、經(jīng)濟(jì)商務(wù)審查。對(duì)未履行三項(xiàng)審查及審批手續(xù)的全同，一律不得簽訂。

1.3公司合同審核以公司本部、地市分公司兩級(jí)為審核主體

針對(duì)銷售公司最基層單位人員工作性質(zhì)側(cè)重具體銷售業(yè)務(wù)，法律專業(yè)人員極少，工作管理中心不同于省、市級(jí)管理性公司的特點(diǎn)。將合同審核的管理性工作上移至省市級(jí)分公司，即減少基層工作負(fù)擔(dān)，又縮短合同審批流程、提高合同審批效率，符合各級(jí)工作側(cè)重點(diǎn)。

1.4加強(qiáng)新業(yè)務(wù)、高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的法律審查

對(duì)于招投標(biāo)類合同、投資類高風(fēng)險(xiǎn)合同，公司制度明確規(guī)定：“立項(xiàng)、選商、談判、會(huì)審、簽訂的程序進(jìn)行?！薄皩?duì)合同項(xiàng)目進(jìn)行必要的考察、論證、落實(shí)資金渠道、項(xiàng)目計(jì)劃等保證合同全面履行的條件?！薄皩?duì)合同對(duì)方當(dāng)事人的主體資格、資信情況進(jìn)行審查?！薄斑M(jìn)行合同談判、組織招標(biāo)、投標(biāo)”。

1.5公司合同管理與招投標(biāo)工作緊密結(jié)合

廣東區(qū)公司招投標(biāo)管理制度規(guī)定：“招標(biāo)人應(yīng)與中標(biāo)人簽訂書面合同”。

廣東區(qū)公司充分發(fā)揮合同管理信息系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)，在合同管理信息系統(tǒng)設(shè)置伊始，即將所有列入招標(biāo)類別的合同審查流程設(shè)置招投標(biāo)審核。所有相關(guān)合同，必須首先在合同管理信息系統(tǒng)中進(jìn)行招投標(biāo)審核，達(dá)到招投標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)而未通過招投標(biāo)審核的合同將被退回，從而避免產(chǎn)生規(guī)避招標(biāo)、虛假招標(biāo)的情況發(fā)生。

2 合同管理信息化推廣

以制度做保障，積極、快速推動(dòng)合同信息化管理。

把合同管理進(jìn)行網(wǎng)上審查審批等內(nèi)容明確寫入現(xiàn)行制度中。三省合并管理時(shí)期，合同數(shù)量大，公司合同管理工作也處于起步階段。但按上級(jí)公司的總體安排，借助于當(dāng)時(shí)的垂直管理、專業(yè)線分工的集中、統(tǒng)一特點(diǎn)，大力推動(dòng)合同管理全面網(wǎng)絡(luò)化、信息化的工作，積極組織多種形式的人員培訓(xùn)，強(qiáng)化合同信息系統(tǒng)的終端用戶使用。加強(qiáng)與當(dāng)時(shí)三省各專業(yè)線、各區(qū)域和各相關(guān)處室的溝通協(xié)調(diào)，各專業(yè)線從初期的不適應(yīng)信息管理方式至形成習(xí)慣、到支持認(rèn)可合同管理信息系統(tǒng)，認(rèn)識(shí)到管理三省各級(jí)合同，合同管理信息系統(tǒng)有著無法比擬的時(shí)間、空間優(yōu)勢(shì)，即節(jié)約人力物力成本，又提高工作效率。使公司成為當(dāng)時(shí)最早一批合同全面上線的企業(yè)之一，系統(tǒng)使用覆蓋廣東、福建、海南三省分公司，用戶數(shù)量超過550個(gè)，合同系統(tǒng)運(yùn)行合同管理范圍下至零售網(wǎng)點(diǎn)合同上至省級(jí)公司投資項(xiàng)目，合同運(yùn)行數(shù)量達(dá)30057份。

3 合同管理細(xì)致與效率平衡

作為一個(gè)大型企業(yè)，合同管理的細(xì)致性和對(duì)控制風(fēng)險(xiǎn)的高要求往往與合同簽訂效率相互制約。需要企業(yè)對(duì)合同管理審批環(huán)節(jié)的流程優(yōu)化常抓不懈。公司的流程優(yōu)化是從“娃娃”抓起的，基礎(chǔ)好，也更易治理。從合同流程設(shè)置伊始，便充分考慮到實(shí)際工作需要、工作效率要求，以滿足于瞬息萬變的市場(chǎng)變化要求為目的。除重大合同外，合同審核流程簡(jiǎn)潔、無重復(fù)的專業(yè)技術(shù)性審核。公司重視做好平時(shí)的預(yù)防工作，避免頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳，日常治理的效果顯著。

合同管理信息系統(tǒng)初始化的早期，流程即是一級(jí)審核即可完成三項(xiàng)重要審查，效率高為特點(diǎn)。公司的現(xiàn)行管理制度同時(shí)也明確“歸口審查、各負(fù)其責(zé)”，在現(xiàn)在行制度的同時(shí)，也有明確的《合同審查權(quán)限及審查審批流程》，即避免了審查審批流程的事后確定的隨意性，也免于造成流程不定的相互推委。

區(qū)分不同類別、不同性質(zhì)、不同情況的合同，本著實(shí)際情況，按工作需要進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。關(guān)聯(lián)交易合同、有標(biāo)準(zhǔn)文本的合同 、對(duì)時(shí)限性要求高的合同，符合三項(xiàng)審查及審批要求為上限要求。一般只通過一級(jí)審核，少用二級(jí)審核，避免相同專業(yè)性、技術(shù)性重復(fù)審查。

使用標(biāo)準(zhǔn)文本、金額較小、對(duì)時(shí)限性要求高、法律關(guān)系簡(jiǎn)單的合同，如：公司主要產(chǎn)品銷售、主要產(chǎn)品采購(gòu)、零售網(wǎng)點(diǎn)銷售、零售網(wǎng)點(diǎn)維修、零售網(wǎng)點(diǎn)房屋租賃等合同，實(shí)行一級(jí)審查審批，只在二級(jí)分公司完成三項(xiàng)審查和審批即可簽訂，通常不同性質(zhì)的審核節(jié)點(diǎn)4個(gè)，在承辦人及時(shí)督辦的情況下，能夠在短時(shí)間內(nèi)完成所有審查審批環(huán)節(jié)并簽訂。對(duì)于其它法律關(guān)系簡(jiǎn)單的買賣、租賃、技術(shù)服務(wù)等合同審查審批合同審核節(jié)點(diǎn)總數(shù)一般為5個(gè)，金額小的4個(gè)。只有投資建設(shè)類的合同，法律關(guān)系復(fù)雜、金額大、無固定的標(biāo)準(zhǔn)文本，而實(shí)行二級(jí)審核，以嚴(yán)控各種風(fēng)險(xiǎn)。

日?？刂屏鞒萄娱L(zhǎng)，由于部分工作部門的內(nèi)部工作分工需要，時(shí)常有相關(guān)部門要求增加流程審核要求。日久天長(zhǎng)，流程便會(huì)逐漸加長(zhǎng)。為控制這一情況發(fā)生。公司流程變化、調(diào)整實(shí)行審核制，流程調(diào)整由主要負(fù)責(zé)人審批，方可增加。同時(shí)，不定時(shí)安排合同審核流程檢查瘦身。達(dá)到日?？刂企w重，效果好于超重后服藥減肥。

4 應(yīng)急合同審核控制

銷售企業(yè)面向市場(chǎng)，工作難免需要應(yīng)對(duì)“突發(fā)事件”，對(duì)時(shí)間及價(jià)格波動(dòng)異常敏感的合同也需要應(yīng)對(duì)這類“突發(fā)事件”。這客觀上造成了個(gè)別合同事前審核不充分，事后補(bǔ)辦。隨著公司規(guī)模擴(kuò)大，各類人員的加入，這類情況也隨之復(fù)雜。為控制這一情況，公司將其納入二級(jí)單位主要負(fù)責(zé)人的人事業(yè)績(jī)指標(biāo)考核范圍。自上而下，重視合同提前充分審批簽訂的必要性和重要性，最大限度減少這一情況發(fā)生幾率。

5 合同管理薄弱環(huán)節(jié)強(qiáng)化

履行控制，尋找最薄弱環(huán)節(jié)，明確職責(zé)。

合同履行是一個(gè)時(shí)時(shí)變化、需要不斷更新的動(dòng)態(tài)管理。合同的履行環(huán)節(jié)分散、不易集中；部分履行時(shí)間長(zhǎng)、地域分散、履行承辦人員更疊、銜接不順暢。要求合同履行的直接管理部門有高度的相關(guān)性和責(zé)任感。合同履行歷來是合同管理工作中的重點(diǎn)、難點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵點(diǎn)。廣東區(qū)現(xiàn)行合同管理制度，結(jié)合廣東區(qū)工作實(shí)際，明確“合同承辦單位全面負(fù)責(zé)合同履行”。做為銷售企業(yè)，合同承辦單位通過是該合同的需求部門，也是該合同的執(zhí)行部門。直接掌握合同的全部履行過程，做為履行的責(zé)任部門，責(zé)無旁貸。

篇3

無論是大型國(guó)有企業(yè)還是中小民營(yíng)企業(yè)，都必須牢固的堅(jiān)持“合同管理與信用建設(shè)并行”的方針，借此提振企業(yè)內(nèi)部管理與控制的“士氣”，保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的穩(wěn)步推進(jìn)。例如，企業(yè)在加強(qiáng)合同管理的過程中必須實(shí)施“全過程監(jiān)控”，開展分權(quán)管理，著力提升合同的有效性，強(qiáng)化企業(yè)的信用和誠(chéng)信。從資格審查到招投標(biāo)任務(wù)的開展，到合同協(xié)議的擬定，再到合同的評(píng)審、簽字蓋章，最后到合同的生效……這整個(gè)的過程都是企業(yè)合同管理的內(nèi)容，也是企業(yè)信用的直接體現(xiàn)。無疑，堅(jiān)持合同管理，注重細(xì)節(jié)的監(jiān)督與控制，一方面是企業(yè)內(nèi)控的基本需要，另一方面也是企業(yè)信用體系建設(shè)的根本需求。在市場(chǎng)化融合程度越來越深的今天，企業(yè)的發(fā)展必須堅(jiān)持“誠(chéng)信與信用”并立的方針，而合同管理就是其中的重要手段。無論是健全合同管理機(jī)構(gòu)，還是完善合同管理制度，其最終目的都是不斷強(qiáng)化企業(yè)的信用與品牌美譽(yù)度，最終提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

二、加強(qiáng)合同管理的組織機(jī)構(gòu)與制度建設(shè)，豐富企業(yè)信用建設(shè)內(nèi)涵

前面已經(jīng)提到，企業(yè)的信用建設(shè)的重要路徑就是合同管理，二者都是企業(yè)內(nèi)部管理與控制的重要組成部分。在實(shí)際的工作中，企業(yè)的信用建設(shè)與合同管理是密不可分的，后者為前者提供了強(qiáng)大的支撐。在合同管理方面，企業(yè)首先要堅(jiān)持組織機(jī)構(gòu)、相關(guān)部門的建設(shè)，構(gòu)建完整、有效的組織體系，打造一支高素質(zhì)的管理隊(duì)伍；其次，企業(yè)要建立健全合同管理規(guī)章制度，形成周密的制度化機(jī)制，為日常合同管理及應(yīng)急工作提供基礎(chǔ)保證。在合同管理組織機(jī)構(gòu)建設(shè)與制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，企業(yè)的信用建設(shè)才能不斷取得進(jìn)步。

例如，眾所周知，組織機(jī)構(gòu)的建設(shè)是創(chuàng)建“重合同守信用”企業(yè)的組織保證。在此基礎(chǔ)上，企業(yè)必須進(jìn)一步強(qiáng)化了對(duì)信用、合同工作的組織管理，要?jiǎng)?chuàng)建以企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)為核心的多層次的合同管理組織體系，由企業(yè)核心領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)分工負(fù)責(zé)，形成層次分明的組織管理體系。另外，要根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況，組建一支兼職合同管理員隊(duì)伍，并對(duì)其開展專業(yè)的培訓(xùn)，形成企業(yè)合同管理由管理機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)和管理人員經(jīng)辦負(fù)責(zé)的有效運(yùn)行機(jī)制。只有這樣，企業(yè)的合同信用管理機(jī)構(gòu)才能不斷健全，合同管理人員才能逐步到位，企業(yè)的整個(gè)信用合同管理架構(gòu)也可以基本確立，從而為企業(yè)信用建設(shè)提供強(qiáng)大的基礎(chǔ)保障。

三、堅(jiān)持“流程化”與“標(biāo)準(zhǔn)化”合同管理，夯實(shí)企業(yè)信用基礎(chǔ)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)、發(fā)展過程中的每一份合同，都是企業(yè)信用記錄的展示，都會(huì)成為企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)范與參照。也就是說，企業(yè)的合同管理其實(shí)就是企業(yè)信用建設(shè)的外延，合同管理的好壞直接影響信用體系建設(shè)的成敗。首先，企業(yè)要開展“流程化”合同管理，即將合同的執(zhí)行、落實(shí)作為一個(gè)系統(tǒng)工程，切實(shí)提升合同管理的效能與效率，彰顯企業(yè)的執(zhí)行能力，為信用積累提供依據(jù)；其次，合同管理要堅(jiān)持“標(biāo)準(zhǔn)化”原則，即合同的管理、操作應(yīng)該嚴(yán)格依照標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)章完成，這樣才能體現(xiàn)合同管理的科學(xué)化水平。

例如，企業(yè)要在嚴(yán)格執(zhí)行合同管理制度的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持信用建設(shè)，將合同的執(zhí)行與財(cái)務(wù)部門的工作對(duì)接起來，形成上下聯(lián)動(dòng)的管理機(jī)制，切實(shí)保障合同管理的有效、有序。此外，要努力做好合同監(jiān)管工作，要突出重點(diǎn)，加強(qiáng)監(jiān)管，摒棄過去那種對(duì)合同的訂立、履行和糾紛處理的全面監(jiān)管模式。企業(yè)要把有限的監(jiān)管力量集中到對(duì)合同的重點(diǎn)監(jiān)管和查處上來，形成以合同監(jiān)管、管理帶動(dòng)企業(yè)信用建設(shè)的有效機(jī)制，不斷改善企業(yè)的信用狀況?？傊?，企業(yè)將“流程化”、“標(biāo)準(zhǔn)化”的合同管理納入到信用體系建設(shè)的進(jìn)程中，既是企業(yè)內(nèi)部控制的需要，也是企業(yè)培育核心競(jìng)爭(zhēng)力的需要。

四、總結(jié)

篇4

[關(guān)鍵詞]電力物資采購(gòu)；合同管理；采購(gòu)合同風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)對(duì)措施

中圖分類號(hào)：F426.61 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-914X（2016）09-0066-01

1 電力物資采購(gòu)合同風(fēng)險(xiǎn)的分析

電力物資采購(gòu)合同管理的各個(gè)環(huán)節(jié)都存在風(fēng)險(xiǎn)，筆者認(rèn)為可以將其歸納為如下幾個(gè)方面（見表1）。

2 電力物資采購(gòu)合同風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施

2.1 構(gòu)建完善的電力物資采購(gòu)合同管理內(nèi)控制度

第一，電力物資采購(gòu)合同管理的組織控制。合同管理組織控制是對(duì)合同管理部門的設(shè)置和相關(guān)人員的職責(zé)進(jìn)行界定，在組建內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)時(shí)考慮必要的控制措施，從而使組織設(shè)置自開始之初就具備防錯(cuò)糾弊的功能。電力物資采購(gòu)合同管理的組織控制要遵循如下兩個(gè)原則：一方面是不相容職務(wù)分離，即授權(quán)與執(zhí)行分離、執(zhí)行與審核分離、執(zhí)行與記錄分離等；另一方面是組織機(jī)構(gòu)相互牽制，即部門在授權(quán)范圍內(nèi)職權(quán)不受外界干預(yù)、合同需經(jīng)不同部門會(huì)簽并保證在有關(guān)部門進(jìn)行相互檢杳等。

第二，電力物資采購(gòu)合同管理的授權(quán)批準(zhǔn)控制。在電力物資采購(gòu)活動(dòng)發(fā)生前，電力公司要根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，對(duì)相關(guān)部門及人員處理業(yè)務(wù)的權(quán)限進(jìn)行控制，對(duì)采購(gòu)合同的合法性及合規(guī)性進(jìn)行審批，從而確保各項(xiàng)活動(dòng)的發(fā)生都經(jīng)過正當(dāng)授權(quán)，促使合同管理活動(dòng)的合法及有效。

第三，電力物資采購(gòu)合同管理的人力資源控制。電力物資采購(gòu)合同管理人力資源控制是對(duì)合同管理相關(guān)人員素質(zhì)考核的控制，貫穿于人員招收、培訓(xùn)以及使用的過程，其基本原則是保證合同管理人員的能力與其職務(wù)相適應(yīng)（包括主管機(jī)構(gòu)及人員、合同承辦及管理人員、相關(guān)法律部門人員、印章管理及合同檔案保管人員等）。

2.2 發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)作用來促使合同管理內(nèi)部控制的完善

第一，制定電力物資采購(gòu)合同管理的審計(jì)監(jiān)督辦法。電力公司要制定電力物資采購(gòu)合同管理的審計(jì)監(jiān)督辦法，對(duì)合同管理工作的合法性、規(guī)范性和效益性，合同的簽訂及履行情況，與合同管理相關(guān)的內(nèi)控制度的建立健全及有效性進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)。在電力物資采購(gòu)合同管理的審計(jì)監(jiān)督過程中，電力公司要高效執(zhí)行合同管理審計(jì)監(jiān)督辦法，結(jié)合電力物資采購(gòu)合同管理的實(shí)踐活動(dòng)來及時(shí)發(fā)現(xiàn)合同條款中存在的不嚴(yán)密、不規(guī)范及其他問題，為電力物資采購(gòu)合同管理有效實(shí)施過程控制提供依據(jù)。

第二，事前、事中和事后審計(jì)的緊密結(jié)合。內(nèi)部審計(jì)要以電力物資采購(gòu)合同管理的事前審計(jì)和事中審計(jì)為切入點(diǎn)，以事后審計(jì)為落腳點(diǎn)，采用合適的審計(jì)方法，從需求計(jì)劃、供貨商資質(zhì)、合同簽訂、合同履行、合同終結(jié)等環(huán)節(jié)進(jìn)行全過程的審計(jì)監(jiān)督，從而對(duì)采購(gòu)過程合同管理狀況提出審計(jì)意見。

第三，開展專項(xiàng)審計(jì)。對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目或電力物資采購(gòu)金額較大的項(xiàng)目，內(nèi)部審計(jì)部門要組織實(shí)施合同管理方面的專項(xiàng)審計(jì)，針對(duì)合同管理的授權(quán)控制、組織控制、責(zé)任控制、目標(biāo)控制、流程控制以及法紀(jì)控制制度進(jìn)行測(cè)試和評(píng)價(jià)，對(duì)不健全或已過時(shí)的控制制度，提醒相關(guān)管理部門進(jìn)行及時(shí)制訂或修訂，從而確保電力物資采購(gòu)合同的所有事件都處于有效控制之中。

2.3 構(gòu)建閉環(huán)式的電力物資采購(gòu)合同管理

電力物資采購(gòu)合同管理屬于動(dòng)態(tài)管理，從合同簽訂前的準(zhǔn)備工作到履行終結(jié)，電力物資采購(gòu)合同管理始終處于不斷變化的環(huán)境之中。為此電力公司要根據(jù)在內(nèi)部審計(jì)及日常工作中發(fā)現(xiàn)的問題，根據(jù)電力物資采購(gòu)合同管理及內(nèi)控管理的相關(guān)對(duì)應(yīng)，圍繞電力物資采購(gòu)合同管理的周期，將合同訂立、合同執(zhí)行、合同變更、合同付款、合同結(jié)算、合同履行、合同歸檔分析等納入統(tǒng)一管理，建立嚴(yán)謹(jǐn)完善的合同管理業(yè)務(wù)流程。在此流程下，合同管理層次清楚，部門職責(zé)明確，合同管理相關(guān)的各部門可全程跟蹤合同的會(huì)簽、審核、執(zhí)行、統(tǒng)計(jì)、分析等過程，使合同的簽訂、履行及考核等均處于有效的控制狀態(tài)，從而切實(shí)提高電力物資采購(gòu)合同管理的規(guī)范性和效率。

2.4 其他措施

第一，加強(qiáng)電力物資采購(gòu)合同履約過程的管理。電力公司要加強(qiáng)電力物資采購(gòu)合同的履約管理，嚴(yán)格按照電力物資采購(gòu)合同約定的設(shè)備生產(chǎn)工期和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等履行合同，同時(shí)在電力物資采購(gòu)合同履行過程中，做好相關(guān)資料的積累與保管工作，建立完善的資料記錄，對(duì)設(shè)備的生產(chǎn)進(jìn)度、質(zhì)量以及付款狀況進(jìn)行認(rèn)真系統(tǒng)的積累和管理，遇到有糾紛發(fā)生的情況，也可以在協(xié)商不能解決的條件下，為準(zhǔn)確及時(shí)運(yùn)用法律解決問題提供證據(jù)材料。

第二，提高電力物資采購(gòu)合同管理人員的素質(zhì)。一方面，電力物資管理部門應(yīng)定期聘請(qǐng)相關(guān)法律人員、財(cái)務(wù)人員及電力技術(shù)人員等舉辦諸如合同法規(guī)、合同知識(shí)和財(cái)會(huì)、電力物資等方面基本知識(shí)的培訓(xùn)，對(duì)電力物資采購(gòu)合同管理部門的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及合同經(jīng)辦人員進(jìn)行重點(diǎn)培訓(xùn)，為提高電力物資采購(gòu)合同管理水平奠定基礎(chǔ)（只有促進(jìn)各級(jí)管理人員增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，才能有效防范電力物資采購(gòu)合同風(fēng)險(xiǎn)）；另一方面，電力公司要通過重點(diǎn)培訓(xùn)以及培養(yǎng)，造就一支具備相應(yīng)專業(yè)背景，熟悉電力物資采購(gòu)合同管理環(huán)節(jié)、掌握企業(yè)管理流程、具備合同相關(guān)管理知識(shí)的合同管理和合同經(jīng)辦人員隊(duì)伍，并保持其隊(duì)伍的相對(duì)穩(wěn)定性。此外，電力公司要重視合同管理人員知識(shí)的更新，定期進(jìn)行合同管理相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)，促進(jìn)合同管理和合同經(jīng)辦人員隊(duì)伍的相對(duì)穩(wěn)定性，防止合同管理及經(jīng)辦人員隨時(shí)指派的情況發(fā)生。

3 結(jié)語(yǔ)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下加強(qiáng)電力物資采購(gòu)合同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)，對(duì)于電力公司防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)自身的法制化、科學(xué)化及規(guī)范化具有重要意義。筆者認(rèn)為，電力公司只要從構(gòu)建完善的電力物資采購(gòu)合同管理內(nèi)控制度、發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)作用來促使合同管理內(nèi)部控制的完善、構(gòu)建閉環(huán)式的電力物資采購(gòu)合同管理、強(qiáng)電力物資采購(gòu)合同履約過程的管理、提高電力物資采購(gòu)合同管理人員的素質(zhì)等方面入手，就可以有效應(yīng)對(duì)電力物資采購(gòu)合同中發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提高自身的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理能力。

參考文獻(xiàn)

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[2] 董付梅.電力物資采購(gòu)合同管理流程探討[J].中國(guó)電力教育，2012（33）.

篇5

行業(yè)的快速發(fā)展必然導(dǎo)致市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，眾多競(jìng)爭(zhēng)者的不斷涌入，并且未來房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)展尚不明朗，建材市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)也日趨白熱化。要想在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中謀求發(fā)展，客觀上要求企業(yè)必須加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高運(yùn)營(yíng)效率?，F(xiàn)有的很多建材市場(chǎng)，雖然經(jīng)營(yíng)實(shí)現(xiàn)了專業(yè)化，但是從信息機(jī)制上還沒有擺脫原有的管理模式，市場(chǎng)內(nèi)部沒有形成完善、有效的激勵(lì)和約束的信息化管理機(jī)制，導(dǎo)致市場(chǎng)發(fā)展的動(dòng)力不足，影響市場(chǎng)的持續(xù)、穩(wěn)定、快速發(fā)展。

為提升市場(chǎng)管理的技術(shù)水平和更新管理理念，提高市場(chǎng)管理工作的效率和質(zhì)量，降低管理成本，本課題結(jié)合我國(guó)建材市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)、建材市場(chǎng)管理的工作特點(diǎn)以及市場(chǎng)管理的實(shí)際需要，采用面向?qū)ο蟮姆治龇椒ㄅc結(jié)構(gòu)化的設(shè)計(jì)方法，使用PowerBuilder開發(fā)語(yǔ)言及SQL Server 2000數(shù)據(jù)庫(kù)管理系統(tǒng)，開發(fā)了一個(gè)具有合同管理、收費(fèi)管理、財(cái)產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)的建材市場(chǎng)管理系統(tǒng)。本文重點(diǎn)介紹合同管理模塊的分析設(shè)計(jì)過程。

1.需求分析

1.1 合同管理

在整個(gè)市場(chǎng)管理中，合同管理主要管理的是市場(chǎng)與各業(yè)主間的合同關(guān)系管理，主要設(shè)計(jì)到的信息包括了業(yè)主信息，營(yíng)業(yè)房信息，合同約定條款如合同有效期限、雙方約定的標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用等。考慮到市場(chǎng)規(guī)模大，業(yè)主數(shù)量多，并且市場(chǎng)與業(yè)主間的合同關(guān)系隨著合同有效期的變更，市場(chǎng)管理部門員工的變動(dòng)，依靠原有的手工記錄和人工管理，顯然會(huì)造成數(shù)據(jù)的混亂，導(dǎo)致整理、查詢和使用的困難，在時(shí)間、人員和材料上的造成巨大的浪費(fèi)。

1.2 合同管理模塊將實(shí)現(xiàn)的功能

集中管理市場(chǎng)與各經(jīng)營(yíng)業(yè)主間的合同約定，并能及時(shí)提供合同到期提醒，保證市場(chǎng)處理合同業(yè)務(wù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。

2.合同管理功能模塊設(shè)計(jì)

業(yè)主租用營(yíng)業(yè)房，必發(fā)生合同關(guān)系，合同號(hào)貫穿整個(gè)業(yè)務(wù)流程，它將業(yè)主、營(yíng)業(yè)房聯(lián)系起來，合同的管理涉及合同的簽定、更改、終止、查詢、打印等。

功能模塊：

(1)合同登記。字段有：合同號(hào)、業(yè)主名、簽定日期、開始日、終止日、房號(hào)、標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)、支付間隔月、備注等；功能有：新增、刪除、修改、保存、取消、退出等；設(shè)計(jì)表：contract、contractdetail。

(2)合同查詢。按簽定日、開始日、終止日、合同執(zhí)行狀態(tài)查詢。

(3)合同到期提醒。按合同到期前7天，系統(tǒng)提示到期合同信息。

(4)合同報(bào)表。合同報(bào)表的樣式設(shè)計(jì)、打??；涉及合同詳細(xì)內(nèi)容（contract.contract_info）。

3.合同管理業(yè)務(wù)流程分析

市場(chǎng)與業(yè)主簽訂租賃合同，合同中，將業(yè)主、營(yíng)業(yè)房和收費(fèi)聯(lián)系起來。登記了合同的簽訂日期、合同執(zhí)行的開始和終止日期，市場(chǎng)可以根據(jù)此日期設(shè)定，查詢及時(shí)了解合同的執(zhí)行情況（進(jìn)行或結(jié)束）。見圖1

4.合同管理數(shù)據(jù)流程設(shè)計(jì)

圖2 合同管理數(shù)據(jù)流程圖

說明：合同管理模塊中，市場(chǎng)與業(yè)主簽訂的合同條款中，涉及到了業(yè)主數(shù)據(jù)（姓名）、營(yíng)業(yè)房數(shù)據(jù)（業(yè)主租用的營(yíng)業(yè)房編號(hào)）、今后合同具體實(shí)施當(dāng)中需要預(yù)先設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)、支付間隔月份、合同進(jìn)行時(shí)間、水電初始度數(shù)等數(shù)據(jù)。從而進(jìn)行合同登記，產(chǎn)生了具體的合同數(shù)據(jù)，得到經(jīng)過整合處理的合同報(bào)表數(shù)據(jù)，以供查詢和儲(chǔ)存。為了保證對(duì)合同的有效管理，特別是規(guī)范好合同的履行時(shí)間，還可根據(jù)合同登記時(shí)的時(shí)間規(guī)定設(shè)置合同到期時(shí)間的提醒數(shù)據(jù)。這樣，合同管理的基本功能得到實(shí)現(xiàn)。

5.E-R圖設(shè)計(jì)

篇6

關(guān)鍵詞：合同管理；三層C/S體系；信息化

中圖分類號(hào)：TP315 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1672-3198（2009）03-0247-02

1 合同管理系統(tǒng)需求與功能分析

1.1 系統(tǒng)需求

面向大型制造企業(yè)，該系統(tǒng)應(yīng)滿足如下要求：①用戶眾多，應(yīng)盡量滿足各方需要，用戶界面應(yīng)盡量直觀、美觀，操作應(yīng)盡量簡(jiǎn)單；②應(yīng)方便擴(kuò)展，企業(yè)建立信息化系統(tǒng)因時(shí)而異，應(yīng)需求而變，為節(jié)省企業(yè)開發(fā)成本，降低實(shí)施難度，應(yīng)考慮異構(gòu)系統(tǒng)的集成；③面對(duì)大量數(shù)據(jù)，其響應(yīng)速度應(yīng)該比較快，執(zhí)行效率應(yīng)該高；④由于企業(yè)產(chǎn)品性質(zhì)，系統(tǒng)安全性必須保證。

1.2 功能需求

合同管理系統(tǒng)的目的是對(duì)審批、簽訂后的合同，收集其基本信息并長(zhǎng)期保存，提高查詢效率，便于進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督并提供預(yù)警催交項(xiàng)目。因而合同管理系統(tǒng)主要包括合同基本信息錄入、合同執(zhí)行、合同查詢與統(tǒng)計(jì)、合同預(yù)警和催交等四個(gè)部分。

在合同到貨之后還需對(duì)貨物進(jìn)行待驗(yàn)，經(jīng)過檢驗(yàn)的貨物才能執(zhí)行退貨、入庫(kù)操作，因而也是合同執(zhí)行管理中必不可少的過程。同時(shí)對(duì)于一個(gè)系統(tǒng)而言，需要提供系統(tǒng)維護(hù)和數(shù)據(jù)接入以及系統(tǒng)擴(kuò)展的接口，這樣有利于企業(yè)信息化建設(shè)，同時(shí)使該系統(tǒng)可以很好的擴(kuò)展或被擴(kuò)展，會(huì)降低開發(fā)成本。

1.3 功能模塊

根據(jù)以上分析，該合同管理系統(tǒng)由合同基本信息管理、合同執(zhí)行管理、合同查詢統(tǒng)計(jì)管理、合同預(yù)警催交管理、供應(yīng)商信息管理、系統(tǒng)管理等六個(gè)部分構(gòu)成，如圖1所示。該系統(tǒng)主要實(shí)現(xiàn)錄入合同頭信息、錄入合同明細(xì)信息、合同發(fā)票付款處理、合同預(yù)付款處理、合同退貨處理、合同基本與綜合信息查詢和統(tǒng)計(jì)、合同到期預(yù)警、供應(yīng)商信息與系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置等功能，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)保障部門信息錄入的信息化、科學(xué)化。

各模塊功能說明：

①合同基本信息管理。該模塊數(shù)據(jù)是合同管理系統(tǒng)中的靜態(tài)信息之一，自合同簽訂審批開始，合同基本信息就固定不變，是合同其他管理模塊的根本。合同基本信息細(xì)化成合同頭與合同明細(xì)信息，是為了便于管理，節(jié)省數(shù)據(jù)空間。一旦合同基本信息確定，基本信息管理也就被凍結(jié)，只能進(jìn)行查詢不能進(jìn)行修改。

②合同執(zhí)行管理。該模塊是合同管理中的核心，是合同管理系統(tǒng)中動(dòng)態(tài)信息的集合。合同執(zhí)行是對(duì)資金的掌控，供應(yīng)商供貨之后就要進(jìn)行付款，視情況進(jìn)行發(fā)票付款與預(yù)付款操作。

③合同查詢統(tǒng)計(jì)管理。主要針對(duì)各種查詢統(tǒng)計(jì)，用來評(píng)估供應(yīng)部門的績(jī)效，為計(jì)劃部門提供反饋信息，方便計(jì)劃部門對(duì)后續(xù)任務(wù)進(jìn)行更合理的安排。

④合同預(yù)警催交管理。針對(duì)到期合同未完成交貨任務(wù)的進(jìn)行提前預(yù)警，一來通知供應(yīng)商盡快交貨，二來提醒生產(chǎn)部門以及計(jì)劃部門針對(duì)不可預(yù)知的問題做出對(duì)策，以免影響企業(yè)的生產(chǎn)。

⑤供應(yīng)商信息管理。該模塊數(shù)據(jù)也是合同管理系統(tǒng)中的靜態(tài)信息之一，主要是保存供應(yīng)商的基本信息，并且根據(jù)供應(yīng)商的歷史交貨記錄進(jìn)行定級(jí)評(píng)估，方便后續(xù)定貨時(shí)對(duì)供應(yīng)商的選擇，更好的完成企業(yè)生產(chǎn)計(jì)劃中的物資保障。

⑥系統(tǒng)管理。其中系統(tǒng)權(quán)限管理負(fù)責(zé)對(duì)不同的操作人員身份進(jìn)行驗(yàn)證并規(guī)定其操作權(quán)限，系統(tǒng)基本信息維護(hù)用來對(duì)系統(tǒng)整體安全性已經(jīng)穩(wěn)定性進(jìn)行的一系列管理。

2 合同管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程

業(yè)務(wù)流程見圖2。

3 合同管理系統(tǒng)具體實(shí)現(xiàn)

3.1 體系結(jié)構(gòu)

根據(jù)系統(tǒng)需求，我們采用基于CORBA的三層C/S體系結(jié)構(gòu)。

人機(jī)交互層就是客戶端，是用戶與系統(tǒng)的接口，用戶通過此接口與系統(tǒng)進(jìn)行交互。在身份驗(yàn)證機(jī)制下，用戶輸入自己的用戶名、密碼登陸，或者掃描自己的編碼直接登陸此系統(tǒng)，在權(quán)限的嚴(yán)格控制下，進(jìn)行查詢、錄入、管理、系統(tǒng)維護(hù)等等工作，最大程度保證了系統(tǒng)的安全性。

應(yīng)用程序服務(wù)器層實(shí)則由多層組成：執(zhí)行層、業(yè)務(wù)邏輯層和層，它們共同構(gòu)成了應(yīng)用服務(wù)器層，是該系統(tǒng)的核心。一層是提供了與客戶端的接口，二層是整個(gè)系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)邏輯中樞，三層是數(shù)據(jù)庫(kù)的連接接口，三者的統(tǒng)一構(gòu)成了該系統(tǒng)的通信中樞。執(zhí)行層主要是利用連接池技術(shù)來管理數(shù)據(jù)庫(kù)的連接與斷開，用連接池來監(jiān)視數(shù)據(jù)庫(kù)連接的數(shù)量和使用情況等，減少了數(shù)據(jù)庫(kù)的負(fù)擔(dān)，同時(shí)提高了查詢等操作效率。業(yè)務(wù)邏輯層主要用來承載系統(tǒng)功能的業(yè)務(wù)邏輯，該層有各種操作函數(shù)，作為客戶端的操作基礎(chǔ)，方便對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)的存取。最后一層為層，考慮系統(tǒng)異構(gòu)與擴(kuò)展、減少代碼的重復(fù)編寫、降低軟件的維護(hù)升級(jí)成本，在該層提供了各種接口，使用CORBA的組件VisiBroker Agent來提高對(duì)數(shù)據(jù)的存取速度，達(dá)到在本地存取的效果。

數(shù)據(jù)服務(wù)層為Oracle數(shù)據(jù)庫(kù)，是存儲(chǔ)數(shù)據(jù)的永久場(chǎng)所，根據(jù)功能需求，在該服務(wù)器上主要包含了合同基本信息庫(kù)、合同執(zhí)行信息庫(kù)、供應(yīng)商信息庫(kù)等多個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)。

3.2 應(yīng)用實(shí)例

按照上述所言，該合同管理系統(tǒng)的程序采用Delphi7.0進(jìn)行開發(fā)編寫，數(shù)據(jù)庫(kù)是Oracle9.0i。該系統(tǒng)納入了現(xiàn)代管理統(tǒng)計(jì)方法，將合同的各個(gè)階段都包含了進(jìn)去。如圖4、圖5分別是該系統(tǒng)的應(yīng)用服務(wù)器層的可視化界面和其中的發(fā)票付款界面。應(yīng)用服務(wù)器層界面把在用的和空閑的連接池?cái)?shù)清晰展示，給我們的管理帶來很大方便。發(fā)票付款界面主要用來錄入有發(fā)票的付款記錄，同時(shí)根據(jù)合同規(guī)定和實(shí)際操作需要進(jìn)行沖減預(yù)付款，這里不僅刷新了發(fā)票付款明細(xì)表，同時(shí)更新了預(yù)付款明細(xì)表，而這一操作是通過放在數(shù)據(jù)庫(kù)的存儲(chǔ)過程來完成的，實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)的統(tǒng)一和財(cái)務(wù)的清晰，方便查詢管理。

此外，為了實(shí)現(xiàn)統(tǒng)計(jì)功能的標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化，在對(duì)合同信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)處理時(shí)，一些合同標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用如下：

同樣是考核供應(yīng)商的重要標(biāo)準(zhǔn)，是對(duì)供應(yīng)商品質(zhì)進(jìn)行評(píng)估的依據(jù)。

以上三項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的量化，在很大程度上對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行了補(bǔ)充，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)的信息化增色不少。

4 總結(jié)

本文針對(duì)某大型制造企業(yè)合同管理方面存在的問題，分析了合同管理系統(tǒng)的系統(tǒng)與功能需求，提出了合同管理系統(tǒng)的體系結(jié)構(gòu)。根據(jù)該系統(tǒng)架構(gòu)及實(shí)現(xiàn)技術(shù)開發(fā)了某大型制造企業(yè)合同管理系統(tǒng)，建立了生產(chǎn)部門與供應(yīng)保障部門的有機(jī)聯(lián)系。該系統(tǒng)在某軍品研制生產(chǎn)過程中得到了成功應(yīng)用，應(yīng)用表明，該系統(tǒng)提高了供應(yīng)保障部門的工作效率，為企業(yè)的資金投入加了道保險(xiǎn)，明顯降低了企業(yè)生產(chǎn)成本，并為企業(yè)整體信息化做出重大貢獻(xiàn)。

本文創(chuàng)新點(diǎn)在于將合同整個(gè)流程納入到了管理系統(tǒng)之中，細(xì)化了各部門職責(zé)，跟蹤合同執(zhí)行，掌握合同入庫(kù)數(shù)據(jù)及時(shí)反饋到計(jì)劃生產(chǎn)部門，采用三層C/S體系，結(jié)合CORBA技術(shù)，便于擴(kuò)展企業(yè)信息化系統(tǒng)。

參考文獻(xiàn)

篇7

1合同管理風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式

合同管理風(fēng)險(xiǎn)隱含在整個(gè)合同的訂立、履行、變更或轉(zhuǎn)移、終止的全過程，主要集中體現(xiàn)在履行階段。按照合同管理的性質(zhì)，可將合同管理風(fēng)險(xiǎn)分為可控風(fēng)險(xiǎn)和不可控風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)和外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、直接管理風(fēng)險(xiǎn)和間接管理風(fēng)險(xiǎn)等。準(zhǔn)確把握合同管理風(fēng)險(xiǎn)的類型，分析產(chǎn)生的原因，切實(shí)采取有效的防范與控制措施，是降低合同風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。

1.1可控風(fēng)險(xiǎn)和不可控風(fēng)險(xiǎn)

按照風(fēng)險(xiǎn)防范控制的等級(jí)劃分，合同管理風(fēng)險(xiǎn)可分為可控風(fēng)險(xiǎn)和不可控風(fēng)險(xiǎn)?？煽仫L(fēng)險(xiǎn)是在合同管理過程中，通過實(shí)施規(guī)范化的流程管理，進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、履約風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合同爭(zhēng)議解決、合同解除管理等，最大限度地規(guī)避或降低風(fēng)險(xiǎn)。不可控風(fēng)險(xiǎn)是指由于受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政治、政策、法律以及自然災(zāi)害事故等因素影響，造成合同不能正常簽訂、履行。

1.2內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)和外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

按照風(fēng)險(xiǎn)防范控制的范圍劃分，合同管理的風(fēng)險(xiǎn)可分為內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)和外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。一般情況下，合同管理的客觀風(fēng)險(xiǎn)受經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律法規(guī)、合同條件以及國(guó)際慣例等制約和影響，其風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任是合同雙方無法規(guī)避的。而合同管理的主觀風(fēng)險(xiǎn)受內(nèi)部和外部主觀因素的影響，很多是可以規(guī)避的。內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)是由于合同管理制度不健全、流程管理不規(guī)范、監(jiān)督不到位、人員素質(zhì)較低等因素，造成在合同簽訂、履行、變更或轉(zhuǎn)移、解除過程中存在風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)可導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策失誤或帶來巨大損失。外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是由于合同對(duì)方信用等級(jí)較低、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)以及財(cái)務(wù)狀況不佳等因素，造成的蓄意欺詐或違約導(dǎo)致合同管理風(fēng)險(xiǎn)。1.3直接管理風(fēng)險(xiǎn)和間接管理風(fēng)險(xiǎn)

按照風(fēng)險(xiǎn)防范控制的責(zé)任劃分，合同管理的風(fēng)險(xiǎn)可分為直接管理風(fēng)險(xiǎn)和間接管理風(fēng)險(xiǎn)。直接管理風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)自身在直接參與合同管理全過程中，由于在合同評(píng)審、履約、變更或轉(zhuǎn)移方面存在管理不規(guī)范、制度機(jī)制不健全、監(jiān)督不到位等因素，給合同管理帶來的直接風(fēng)險(xiǎn)。間接管理風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)自身在間接參與合同管理的全過程中，由于合同中的聯(lián)合體成員、分包方及第三方等多方面原因，造成合同的履約、變更或轉(zhuǎn)移、終止等方面存在的管理風(fēng)險(xiǎn)。

2合同管理風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

合同管理風(fēng)險(xiǎn)貫穿于合同的簽訂、履行、變更或轉(zhuǎn)移、終止等各個(gè)環(huán)節(jié)。導(dǎo)致合同管理風(fēng)險(xiǎn)的主要原因可分為外部環(huán)境因素、風(fēng)險(xiǎn)防范與控制意識(shí)因素、合同管理制度因素和人員素質(zhì)因素。

2.1外部環(huán)境因素

外部環(huán)境因素是導(dǎo)致合同管理風(fēng)險(xiǎn)的客觀因素，主要涉及經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、政策和法律法規(guī)調(diào)整、自然災(zāi)害事故等不可控因素。經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化因素受國(guó)際經(jīng)濟(jì)全球一體化、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和政治、社會(huì)形勢(shì)等影響較大，只能提前進(jìn)行預(yù)測(cè)和進(jìn)行必要的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。政策和法律法規(guī)調(diào)整因素主要是國(guó)家根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢(shì)，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)政政策、貨幣政策和現(xiàn)行法律法規(guī)的適當(dāng)調(diào)整，調(diào)整的內(nèi)容、時(shí)限、幅度可在一定范圍內(nèi)搜集和預(yù)測(cè)，相對(duì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化風(fēng)險(xiǎn)可控程度高。自然災(zāi)害事故因素偶然性較強(qiáng)，很難提前進(jìn)行預(yù)測(cè)，在合同簽訂和履行中，可通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁等進(jìn)行分擔(dān)。

2.2風(fēng)險(xiǎn)防范與控制意識(shí)因素

風(fēng)險(xiǎn)防范與控制意識(shí)因素是導(dǎo)致合同管理風(fēng)險(xiǎn)的主觀因素，主要涉及對(duì)合同的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、法律意識(shí)、責(zé)任意識(shí)等因素。風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)因素是對(duì)合同隱含的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)和重視程度不夠，缺少必要的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施。如在合同中經(jīng)常出現(xiàn)責(zé)權(quán)利不平衡，罰責(zé)不對(duì)等的情況，使承包方在苛刻的條件下，被動(dòng)地承受質(zhì)量、付款、索賠等方面的諸多風(fēng)險(xiǎn)。法律意識(shí)因素是在合同的簽訂和履行全過程中，對(duì)現(xiàn)行的法律法規(guī)掌握不深，重視程度不夠，對(duì)合同條款未做仔細(xì)推敲，未按現(xiàn)行政策和法律法規(guī)簽訂和履行合同，不能有效地規(guī)避合同法律風(fēng)險(xiǎn)。例如：一些建筑工程在開工后再補(bǔ)簽合同，存在制的認(rèn)識(shí)程度不高、責(zé)任意識(shí)淡薄，造成風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施失靈，給合同管理帶來風(fēng)險(xiǎn)。

2.3合同管理制度因素

合同管理制度因素是導(dǎo)致合同管理風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素，主要涉及合同評(píng)審制度、成本核定制度、工程款支付制度、結(jié)算管理制度等因素。合同評(píng)審制度因素是各部門在合同評(píng)審中未按評(píng)審程序、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)限等進(jìn)行評(píng)審，致使合同不能正常簽訂或存在履約風(fēng)險(xiǎn)。成本核定制度因素是未按成本核定制度進(jìn)行成本分析、核定，造成經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。工程款支付制度因素是一些單位未按合同條件支付工程款或隨意挪用工程款，對(duì)各類分包分供合同的付款不能加以有效控制，導(dǎo)致合同履行存在風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)算制度因素是由于結(jié)算制度不完善，不能及時(shí)對(duì)已竣工項(xiàng)目進(jìn)行結(jié)算；對(duì)以往項(xiàng)目不能及時(shí)進(jìn)行清理、核查數(shù)據(jù)；監(jiān)督管理工作不到位等，導(dǎo)致結(jié)算不能順利進(jìn)行，合同履約不能圓滿完成。

2.4人員素質(zhì)因素

人員素質(zhì)因素是導(dǎo)致合同管理風(fēng)險(xiǎn)的重要因素，主要涉及人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、能力水平等因素。知識(shí)結(jié)構(gòu)因素是合同管理人員由于知識(shí)結(jié)構(gòu)單一或?qū)?jīng)濟(jì)社會(huì)變化的敏銳性不強(qiáng)，缺乏對(duì)國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、政策和法律法規(guī)等的準(zhǔn)確分析、預(yù)測(cè)，造成合同在簽訂和履約過程中存在一定風(fēng)險(xiǎn)。能力水平因素是合同管理人員未能發(fā)現(xiàn)合同中條款不合理的風(fēng)險(xiǎn)；發(fā)現(xiàn)問題，但未提出合理性改進(jìn)意見的風(fēng)險(xiǎn)；起草合同人員未采納合同審核人員提出的合理化建議的風(fēng)險(xiǎn)等，致使合同管理過程中存在風(fēng)險(xiǎn)。

3合同管理風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施

在合同管理的實(shí)踐中，建立健全合同管理風(fēng)險(xiǎn)防范與控制體系可以有效降低合同風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)濟(jì)效益和實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、制度化管理。合同管理風(fēng)險(xiǎn)防范與控制體系可分為合同流程管理體系、合同文本體系、信用評(píng)價(jià)體系、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系、信息化管理體系、人才培養(yǎng)體系等內(nèi)容。

3.1建立健全流程管理體系

合同流程管理一般由合同調(diào)研、策劃、談判、擬定合同文本、審核、簽訂、履行、變更或轉(zhuǎn)讓、終止、存檔等環(huán)節(jié)構(gòu)成。明確流程管理各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任主體、目標(biāo)任務(wù)和工作措施，確保每個(gè)環(huán)節(jié)有制度、有落實(shí)是合同管理的重要內(nèi)容。實(shí)施對(duì)合同的全過程監(jiān)管，就要在合同的準(zhǔn)備階段、簽署階段、履行階段和履行后管理階段，指定專人進(jìn)行監(jiān)管，開展綜合評(píng)價(jià)，以確保簽約合同主體合法、內(nèi)容合法、合同表示真實(shí)、條款完備、表述規(guī)范、簽訂手續(xù)和形式完備，能有效防范與控制合同風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)合同流程管理的制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。

3.2建立健全合同文本體系

合同文本風(fēng)險(xiǎn)是指合同條款不合理的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在合同條款存在的不合理、不完整、不嚴(yán)密；合同內(nèi)容違反法律法規(guī)等方面。控制風(fēng)險(xiǎn)的主要方法是嚴(yán)格執(zhí)行評(píng)審制度。因此，要根據(jù)國(guó)家規(guī)范化合同示范文本，綜合考慮合同的類型、管理方式等不同要素，建立本單位的合同標(biāo)準(zhǔn)文本體系。并密切關(guān)注國(guó)內(nèi)外有關(guān)合同文本的發(fā)展變化，進(jìn)一步理順管理體制。同時(shí)，拓展思路，及時(shí)補(bǔ)充完善合同文本體系，力求與生產(chǎn)實(shí)際緊密結(jié)合，使合同管理與投標(biāo)報(bào)價(jià)、成本核定和結(jié)算管理有機(jī)結(jié)合在一起，最大限度地發(fā)揮合同管理的作用。合同管理人員須認(rèn)真仔細(xì)地對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)單位報(bào)送的合同進(jìn)行審查、把關(guān)，嚴(yán)格做到“四不”標(biāo)準(zhǔn)，即：不規(guī)范的合同不加蓋公章、不合法的合同不加蓋公章、不經(jīng)審核的合同不加蓋公章、有巨大經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的合同不加蓋公章，才能從源頭上避免不完善合同的發(fā)生，切實(shí)提高合同簽訂的準(zhǔn)確率。

3.3建立健全信用評(píng)價(jià)體系

建立健全信用評(píng)價(jià)體系是使合同雙方增強(qiáng)互信、加強(qiáng)合作、確保合同簽訂和履行順利進(jìn)行的平臺(tái)。為此，應(yīng)建立并完善分級(jí)信用等級(jí)制度，對(duì)合同當(dāng)事人的組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀、財(cái)務(wù)狀況等情況進(jìn)行信用評(píng)價(jià)，劃分等級(jí)，建立合同對(duì)象的商業(yè)信用檔案等，并納入日常動(dòng)態(tài)管理。在合同簽訂和履行的過程中，對(duì)于信用良好的單位可給予優(yōu)先考慮，反之，則從嚴(yán)掌握。

3.4建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

實(shí)施合同管理全過程風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是降低合同風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。為此，應(yīng)建立并完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，通過對(duì)合同對(duì)象的信用等級(jí)進(jìn)行分析，在合同的簽訂、履行等全過程分階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并實(shí)行分級(jí)分類預(yù)警，果斷采取積極有效的應(yīng)對(duì)措施。要建立信息會(huì)商制度，通過對(duì)合同管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，會(huì)同有關(guān)部門進(jìn)行集體會(huì)商，研究防范和控制措施。在實(shí)踐中，對(duì)各單位合同中潛在的風(fēng)險(xiǎn)、條款的合理性以及收益情況進(jìn)行認(rèn)真負(fù)責(zé)的評(píng)判，特別是對(duì)所報(bào)收益過低、甚至是虧損的項(xiàng)目應(yīng)要求其找出問題的根源和風(fēng)險(xiǎn)之所在，提出有效的解決辦法，并上報(bào)詳細(xì)的報(bào)告，對(duì)如何化解風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)說明，以最大限度地預(yù)防和減少風(fēng)險(xiǎn)。要建立風(fēng)險(xiǎn)跟蹤制度，對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，在合同管理的過程中，要實(shí)時(shí)跟蹤、反饋和預(yù)警，努力降低合同風(fēng)險(xiǎn)。

3.5建立健全信息化管理體系

建立健全信息化管理體系是有效控制成本、降低風(fēng)險(xiǎn)、提高效率的重要手段。信息化管理體系可包括定管理、項(xiàng)目施工預(yù)算管理、項(xiàng)目結(jié)算管理、項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)容，可通過互聯(lián)網(wǎng)或單位內(nèi)部局域網(wǎng)實(shí)現(xiàn)各單位的互聯(lián)互通，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)更新，全面掌握合同管理的全過程。信息化管理體系的推廣實(shí)施，在一定程度上能夠解決執(zhí)行力差、管理人為因素大的問題，能夠有效實(shí)現(xiàn)過程管理控制，適時(shí)反映合同管理狀況，最終達(dá)到對(duì)合同管理過程加以控制的目的。

3.6建立健全人才培養(yǎng)體系

加強(qiáng)人才培養(yǎng)體系建設(shè)是確保合同有效管理的重要前提。為此，應(yīng)建立并完善專業(yè)人員選拔任用機(jī)制，堅(jiān)持公開、公平、公正的原則，選拔熟悉國(guó)家政策、法律法規(guī)知識(shí)，以及具有合同管理和信息化專業(yè)技能的優(yōu)秀人才從事合同管理工作，以切實(shí)發(fā)揮人才在合同管理中的主導(dǎo)作用，推進(jìn)合同管理工作的有序進(jìn)行。要建立專業(yè)人員培訓(xùn)機(jī)制，注重對(duì)德才兼?zhèn)淙瞬诺呐囵B(yǎng)。要適時(shí)舉辦國(guó)家政策、法律法規(guī)培訓(xùn)，并定期舉辦合同管理經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，或與咨詢單位合作進(jìn)行合同的研究、實(shí)踐；定期舉辦各類專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，采取知識(shí)競(jìng)賽、典型案例分析等靈活多樣的形式，進(jìn)一步拓展專業(yè)人員的思路。要建立專業(yè)人員考核機(jī)制，對(duì)合同管理人員的專業(yè)知識(shí)、責(zé)任意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防范與控制能力、合同履約情況等進(jìn)行科學(xué)有效的考核，逐步提高專業(yè)人員的綜合素質(zhì)，并在整個(gè)管理系統(tǒng)，營(yíng)造重視合同管理、尊重人才的氛圍，為合同管理的有效實(shí)施提供人才保障。

篇8

關(guān)鍵詞：合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)防范策略

1合同管理中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

1.1類型不同的合同存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

在公司商業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中因涉及的范圍比較廣，因此在合同簽訂的過程中所涉及的類型也比較多，分類的不同時(shí)代所存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問題也不一樣。以下是針對(duì)不同類型的公司合同存在的法律問題。

1.1.1物資采購(gòu)

在現(xiàn)階段的物資合同中經(jīng)常存在著不合理和問題不明確、不全面的問題，比如說在物資合同中物資設(shè)備的型號(hào)、商標(biāo)、規(guī)則、品種和等級(jí)等沒有具體明確的進(jìn)行標(biāo)記?；蛘呤顷P(guān)于買賣雙方的名稱登記不全，個(gè)人的信息和證件的信息不一致等，又或是在合同中對(duì)于相關(guān)的價(jià)款和酬金沒有進(jìn)行具體的說明，物資設(shè)備的產(chǎn)量質(zhì)量問題沒有進(jìn)行明確的劃分和介紹，一旦發(fā)生違約問題，相關(guān)的責(zé)任不明確等[1]。

1.1.2分包合同

在分包合同管理過程中也存在很多的法律風(fēng)險(xiǎn)問題：第一是關(guān)于分包合同的簽訂問題，有的存在不簽訂分包合同的現(xiàn)象，或是簽訂的分包合同不具備一定的法律效力；第二是關(guān)于分包、轉(zhuǎn)包的相關(guān)流程不合乎相關(guān)的法律規(guī)定，以及隨意的進(jìn)行多次分包，分包的單位不具備標(biāo)準(zhǔn)的資質(zhì)等；第三是在驗(yàn)收計(jì)價(jià)和結(jié)算的過程中，相應(yīng)的工作流程不規(guī)范，這些都會(huì)導(dǎo)致在施工的過程中，出現(xiàn)責(zé)任不明、企業(yè)款拖欠和工資拖欠的問題，產(chǎn)生一定的法律風(fēng)險(xiǎn)[2]。

1.1.3擔(dān)保合同

在公司合同當(dāng)中的擔(dān)保合同一旦發(fā)生相關(guān)的法律問題，所涉及的金額就比較大，因此要加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保合同的重視，避免出現(xiàn)問題對(duì)項(xiàng)目企業(yè)施工產(chǎn)生嚴(yán)重的影響。比如說在擔(dān)保合同管理中出現(xiàn)合同本身不具有相關(guān)的法律效力問題、實(shí)際擔(dān)保的金額和項(xiàng)目和簽訂擔(dān)保合同中的項(xiàng)目金額不相符、項(xiàng)目企業(yè)的項(xiàng)目部隨意的對(duì)外進(jìn)行擔(dān)保以及在合同簽訂的過程中雙方的責(zé)任沒有明確的進(jìn)行劃分等[3]。

1.1.4勞動(dòng)合同

在合同管理過程中勞動(dòng)合同存在的法律風(fēng)險(xiǎn)主要是和作業(yè)人員之間的問題，比如說短期企業(yè)內(nèi)沒有簽訂相關(guān)的雇傭協(xié)議或者是說協(xié)議的條款不規(guī)范、不合法；其次是在勞動(dòng)合同簽訂的過程中，存在相關(guān)的條款不合理的現(xiàn)象，雙方之間的責(zé)任和義務(wù)沒有明確的劃分，沒有將每一項(xiàng)條款進(jìn)行詳細(xì)的說明和解釋；最后是相關(guān)的勞動(dòng)合同的內(nèi)容不符合我國(guó)的勞動(dòng)法的相關(guān)規(guī)定等。

1.2合同執(zhí)行的不同階段存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

一般來說，在合同管理的過程中主要分為三個(gè)階段：第一個(gè)階段是合同的簽訂，第二個(gè)階段是合同的執(zhí)行，第三個(gè)階段是合同的終止，在這三個(gè)階段執(zhí)行的過程中也存在一定的法律風(fēng)險(xiǎn)問題，給項(xiàng)目的施工產(chǎn)生了一定的影響。

1.2.1第一階段：合同簽訂

在合同簽訂的過程中存在的問題包括前期的準(zhǔn)備工作不充分造成在招標(biāo)的過程中對(duì)承建單位的資信狀況、資質(zhì)等級(jí)、經(jīng)營(yíng)范圍和相關(guān)的履約能力等方面的評(píng)估了解的不規(guī)范，審核的不到位。其次是關(guān)于合同中的內(nèi)容，相關(guān)的條款不規(guī)范和不全面在雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任方面沒有進(jìn)行明確的劃分，對(duì)于基本的條款內(nèi)容不具備相關(guān)的法律效力或者是和相關(guān)的法律內(nèi)容不相符，造成了內(nèi)容不具有相關(guān)的法律效力。最后是在簽訂的過程中缺乏一定的公平公正性，存在暗箱操作和漏標(biāo)的問題。

1.2.2第二階段：合同履行

合同履行是建立在雙方共同對(duì)合同的內(nèi)容進(jìn)行落實(shí)執(zhí)行的基礎(chǔ)上，因此在這個(gè)過程中主要存在的問題包括：第一，在履行的過程中，業(yè)主出現(xiàn)的違約情況而施工企業(yè)沒有做出及時(shí)的反應(yīng)造成的施工企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益受到一定的損害；第二是在履行合同的過程中，施工單位由于自身的原因?qū)儆趯?duì)合同的控制和制定，導(dǎo)致合同在執(zhí)行的過程中沒有落實(shí)到位，對(duì)同類的合同文件和資料沒有進(jìn)行仔細(xì)的保管，出現(xiàn)了在不經(jīng)債務(wù)人統(tǒng)一的情況下對(duì)債務(wù)進(jìn)行第三方的轉(zhuǎn)讓。

1.2.3第三階段：合同終止

在現(xiàn)階段，有很大一部分的企業(yè)認(rèn)為合同管理的風(fēng)險(xiǎn)只存在于當(dāng)前的簽訂和履行階段，忽略了在合同終止之后的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問題的防范，為企業(yè)造成了一定的損失，因此也要加強(qiáng)在終止階段合同的管理。比如說在這個(gè)過程中出現(xiàn)的相關(guān)施工企業(yè)對(duì)合同資料和檔案沒有妥善的管理，對(duì)合同中相關(guān)義務(wù)的履行沒有執(zhí)行徹底等都會(huì)造成相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)問題的發(fā)生。

2合同管理風(fēng)險(xiǎn)問題表現(xiàn)

通過分析公司合同管理存在的主要問題，風(fēng)險(xiǎn)的主要部位存在于以下四個(gè)方面。第一，合同簽約主體方面。主要表現(xiàn)為，合同承辦部門未留存對(duì)方主體資格、資信等基礎(chǔ)材料。第二，合同審核程序方面。通過抽查部分合同發(fā)現(xiàn)，合同簽署日期在法律審查流程結(jié)束之前，明顯存在合同倒簽的情況。第三，合同內(nèi)容不全面。主要表現(xiàn)為部分合同文本中存在空白條款，合同要素不齊全。第四，合同檔案管理不完善。主要表現(xiàn)為，檔案管理要求不統(tǒng)一，相關(guān)的資料不齊全，存在有的合同原件沒法查找的情況。

3合同管理風(fēng)險(xiǎn)的控制關(guān)鍵點(diǎn)

合同管理風(fēng)險(xiǎn)把握關(guān)鍵點(diǎn)會(huì)收到事半功倍的效果具體表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)。第一，設(shè)置合同管理崗位。負(fù)責(zé)專門的格式合同，并負(fù)責(zé)非格式合同的編號(hào)及資料的收集歸檔，實(shí)施合同經(jīng)辦人的全流程管理。第二，嚴(yán)格審核合同主體資格。合同主體資格的審核，主要從營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、授權(quán)資料、履約能力和商業(yè)性方面進(jìn)行審核。第三，注意合同條款的完備規(guī)范。形式上要注意是否有無空白的合同條款，是否有無任意涂改，簽章日期是否完整；在內(nèi)容上要注意主要條款是否明確，具體內(nèi)容是否具有可操作性。第四，合同的履行有全面細(xì)致。要注意保存好收集完整的資料，對(duì)補(bǔ)充、變更協(xié)議要固定并進(jìn)行及時(shí)儲(chǔ)存，注意購(gòu)銷合同中的貨物要做產(chǎn)品驗(yàn)收，同時(shí)注意傳真，電子郵件的恰當(dāng)使用，必要的合同要做好交底工作。

4合同管理中法律風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)防范策略

4.1構(gòu)建和完善合同管理機(jī)制

在項(xiàng)目公司合同簽訂之前，相關(guān)的項(xiàng)目企業(yè)和施工企業(yè)要對(duì)施工的項(xiàng)目進(jìn)行全面的考察和規(guī)劃，通過一定的掌握和了解對(duì)相關(guān)的公司合同內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)審查，針對(duì)不規(guī)范、不合理的地方要明確進(jìn)行劃分和協(xié)商，對(duì)缺失的條款進(jìn)行詳細(xì)的補(bǔ)充說明和完善，針對(duì)公司合同的內(nèi)容進(jìn)行審批和登記，對(duì)于整體流程要不斷的完善和規(guī)范，并以此構(gòu)建相應(yīng)的制度和標(biāo)準(zhǔn)，才能更好地確保公司合同的法律效力。

4.2提高雙方法律意識(shí)

無論是在簽訂和履行的過程中，建設(shè)單位和承建單位都要從自身出發(fā)，提高雙方的法律意識(shí)，針對(duì)相關(guān)的法律法規(guī)和制定政策要進(jìn)行充分的了解和掌握，針對(duì)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、流程進(jìn)行明確的劃分，才能有效地增強(qiáng)公司合同在內(nèi)容上面的合理性和科學(xué)性以及嚴(yán)密性，有效地減少在施工的過程中因?yàn)楹贤膯栴}產(chǎn)生的各種糾紛，確保項(xiàng)目企業(yè)在施工的過程中正常有序順利的完成相關(guān)的施工建設(shè)。

4.3推動(dòng)動(dòng)態(tài)化監(jiān)管機(jī)制的實(shí)施

在合同管理的過程中，監(jiān)督是確保合同能夠順利實(shí)施的重要保障工作，因此在施工的過程中，相關(guān)的企業(yè)和范圍要確保監(jiān)管工作的合理實(shí)施，針對(duì)施工建設(shè)的進(jìn)程按照合同的條款內(nèi)容進(jìn)行定期或是不定期的檢查和抽查，加強(qiáng)對(duì)合同執(zhí)行落實(shí)情況的審查，不斷的改進(jìn)和完善監(jiān)督管理機(jī)制，采取有效的措施督促雙方履行自身的義務(wù)和責(zé)任，確保合同的順利實(shí)施。與此同時(shí)，還要加強(qiáng)對(duì)合同糾紛應(yīng)急處理機(jī)制的構(gòu)建，一旦在施工的過程中發(fā)生相關(guān)的法律糾紛問題，對(duì)其產(chǎn)生的原因、造成的損失以及產(chǎn)生的影響及時(shí)的進(jìn)行分析，采取有效的措施積極的處理方案，最大程度地降低法律風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司項(xiàng)目造成的影響。

4.4提高相關(guān)人員的素質(zhì)水平

在合同管理的過程中，針對(duì)相關(guān)的管理人員要加強(qiáng)他們的職業(yè)培訓(xùn)，針對(duì)在內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和管理上面進(jìn)行充分的了解和認(rèn)識(shí)，不斷促進(jìn)業(yè)務(wù)技能水平的提升，提高對(duì)合同人員能力水平的要求，要求持證上崗，規(guī)范公司合同的管理人員。

4.5嚴(yán)格合同管理操作規(guī)范

合同承辦部門代表公司對(duì)外簽訂各類合同，負(fù)責(zé)調(diào)查合同相對(duì)方的主體資格、資信，并收集相應(yīng)資料，嚴(yán)格按程序履行合同報(bào)送審批，跟蹤合同的履行，及時(shí)解決履行中出現(xiàn)的問題，按照合同管理制度規(guī)范管理合同檔案。在簽訂合同時(shí)注意必須經(jīng)法務(wù)部門和審計(jì)部門審查同意后方可對(duì)外簽署，簽署合同前承包人應(yīng)再次核對(duì)對(duì)方當(dāng)事人的資質(zhì)及授權(quán)，注意簽合同時(shí)約定的生效條款，蓋章要注意施印部門，應(yīng)核實(shí)法務(wù)審計(jì)的審核意見，授權(quán)材料并確定簽訂日期后，方可施印。在合同的履行過程中，合同生效前不得履行，如特殊情況，報(bào)相關(guān)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批合同生效后全面履行，經(jīng)辦人明確己方義務(wù)及時(shí)告知相關(guān)人員，履行中與對(duì)方的往來文書資料，履行中發(fā)生的情況應(yīng)及時(shí)處理或報(bào)告。在合同發(fā)生變更時(shí)，建議形成書面變更協(xié)議，注意簽署過程中發(fā)生變更情況。注意合同終止的相關(guān)事項(xiàng)，以及合同解除后的法律后果。合同的歸檔要注意，合同正本至少兩份，歸檔合同的材料要符合合同管理制度。

5結(jié)語(yǔ)

綜上所述，在公司合同管理過程中，要不斷提高雙方人員的法律意識(shí)，構(gòu)建和完善相關(guān)的合同管理制度機(jī)制，加強(qiáng)在施工過程中合同履行進(jìn)度的監(jiān)督，提高相關(guān)管理人員的專業(yè)素養(yǎng)，才能有效地提高合同管理的工作質(zhì)量，有效避免相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問題的產(chǎn)生，確保項(xiàng)目施工的順利開展。

參考文獻(xiàn)

[1]林佳.招標(biāo)公司合同訂立中的法律問題及對(duì)策分析[J].企業(yè)改革與管理,2019(8).

篇9

關(guān)鍵詞：合同風(fēng)險(xiǎn) 合同管理 分析 防范

引言

合同風(fēng)險(xiǎn)是指在合同訂立、生效、履行、變更、終止及違約責(zé)任的確定過程中，合同一方或多方利益損害或損失的可能性。隨著勘測(cè)設(shè)計(jì)單位由事業(yè)單位體制轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)管理機(jī)制，日漸增多的合同在給單位帶來經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，也潛藏著合同風(fēng)險(xiǎn)。只有提高對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的重視程度，加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理，并運(yùn)用合理措施有效避免合同風(fēng)險(xiǎn)，才能減少因合同糾紛給企業(yè)單位帶來?yè)p失。本文針對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)與合同管理相關(guān)問題，就企業(yè)在合同等各階段所可能存在的法律和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，合同風(fēng)險(xiǎn)分辨，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)措施，合同管理與財(cái)務(wù)結(jié)算的配合關(guān)系及合同管理信息化建設(shè)上進(jìn)行了研究，力求降低合同風(fēng)險(xiǎn)，提高管理效益。

1.合同風(fēng)險(xiǎn)

1.1合同風(fēng)險(xiǎn)的原因

1.1.1客觀風(fēng)險(xiǎn)

客觀風(fēng)險(xiǎn)是指由客觀事物的特點(diǎn)決定的，這種風(fēng)險(xiǎn)是無法避免并且客觀存在的，如國(guó)家政策的變化、自然災(zāi)害的發(fā)生、市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)等等，客觀風(fēng)險(xiǎn)可以分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)、變更風(fēng)險(xiǎn)等。

1.1.2人為風(fēng)險(xiǎn)

主動(dòng)放棄自己應(yīng)有的權(quán)利。對(duì)于招標(biāo)工程項(xiàng)目，承包方主動(dòng)放棄自己的權(quán)利，在心理不能平等的與發(fā)包商協(xié)商，對(duì)潛在的合同風(fēng)險(xiǎn)最大限度的予以接受。更有甚者，為了爭(zhēng)取中標(biāo)機(jī)會(huì)，在放棄自己權(quán)利的同時(shí)，在公平范圍之外提出更為優(yōu)惠的談判條件，進(jìn)而帶來巨大風(fēng)險(xiǎn)。

缺乏科學(xué)、有效的控制風(fēng)險(xiǎn)方法。承包方不從控制合同風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)角度出發(fā)，不對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)判，沒有專業(yè)的人員對(duì)合同進(jìn)行仔細(xì)、專業(yè)的研究及分析，不深入對(duì)諸如現(xiàn)場(chǎng)勘察、審查圖紙、復(fù)核工程量，分析合同條款等重要的基礎(chǔ)工作的監(jiān)督、調(diào)查，因此在投標(biāo)文件中就埋下巨大隱患，并且最終將其轉(zhuǎn)化為合同風(fēng)險(xiǎn)及管理風(fēng)險(xiǎn)。

沒有專業(yè)、高效的合同談判、簽署團(tuán)隊(duì)。在對(duì)一些關(guān)鍵問題，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，并做到有效處置，進(jìn)而導(dǎo)致合同中存在巨大合同風(fēng)險(xiǎn)因素；對(duì)重要問題，如價(jià)格、雙方應(yīng)履行的職責(zé)及在合同談判與簽署過程中，沒有專業(yè)、高效的團(tuán)隊(duì)的幫助，使得合同風(fēng)險(xiǎn)可能性增加。

法律知識(shí)缺失。由于企業(yè)單位人員常常不具備專業(yè)的法律知識(shí)，在合同制定、談判過程中往往處于被動(dòng)地位。

2.合同風(fēng)險(xiǎn)主要形態(tài)

2.1合同風(fēng)險(xiǎn)管理

合同風(fēng)險(xiǎn)可以分為合同管理風(fēng)險(xiǎn)和合同法律風(fēng)險(xiǎn)。合同法律風(fēng)險(xiǎn)是顯性風(fēng)險(xiǎn)，而合同管理風(fēng)險(xiǎn)則是解釋性風(fēng)險(xiǎn)。合同風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)在管理各類合同時(shí)，對(duì)未來可能產(chǎn)生的后果偏離合同預(yù)定時(shí)而采取的措施。合同風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括以下環(huán)節(jié)：

（1）合同風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)。即對(duì)合同中可能遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行判斷、歸類。

（2）合同風(fēng)險(xiǎn)分析。對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)用定性分析和定量分析的方法，估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的概率、嚴(yán)重程度。

（3）合同風(fēng)險(xiǎn)控制。在合同風(fēng)險(xiǎn)管理中要時(shí)刻監(jiān)控欲采取的措施是否有效地降低和規(guī)避了合同風(fēng)險(xiǎn)，并加以改進(jìn)。

2.2常見的合同風(fēng)險(xiǎn)

合同風(fēng)險(xiǎn)潛藏在勘測(cè)設(shè)計(jì)企業(yè)投標(biāo)、合同談判、簽訂合同、合同管理、履行合同等各階段，在對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)中通常采用的方法為：專家辨別法和業(yè)務(wù)流程法。專家辨別法即通過對(duì)法律專家的詢問，辨別出在合同管理風(fēng)險(xiǎn)中可能出現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)流程法即按照業(yè)務(wù)流程，對(duì)每個(gè)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)。

合同管理風(fēng)險(xiǎn)：主要包括組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、合同管理制度風(fēng)險(xiǎn)、合同業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)、合同信息管理風(fēng)險(xiǎn)。其中，組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)主要是指合同管理體制是否適應(yīng)單位特點(diǎn)，合同管理機(jī)構(gòu)設(shè)置是否健全，合同管理部門功能是否健全，是否具備專業(yè)的法律顧問；人力資源風(fēng)險(xiǎn)是指公司人員的法律意識(shí)、管理部門人員的法律意識(shí)及工作經(jīng)驗(yàn)、合同管理人員的業(yè)務(wù)操作能力、單位法律團(tuán)隊(duì)是否穩(wěn)定；合同制度管理風(fēng)險(xiǎn)是指制度的健全程度、制度的明確程度、制度的動(dòng)態(tài)可調(diào)性及制度的和諧性；合同業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)是指業(yè)務(wù)流程的規(guī)范性、業(yè)務(wù)流程的效率性、業(yè)務(wù)流程的可操作性及業(yè)務(wù)流程的有效性；合同信息管理風(fēng)險(xiǎn)是指合同信息來源的可靠性、決策的有用性、合同信息網(wǎng)絡(luò)的安全性。

合同法律風(fēng)險(xiǎn)：合同法律風(fēng)險(xiǎn)存在于業(yè)務(wù)的整個(gè)流程中，按照業(yè)務(wù)流程主要有：招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、簽訂風(fēng)險(xiǎn)、合同履行風(fēng)險(xiǎn)。其中，合同招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)是指投標(biāo)合法性風(fēng)險(xiǎn)、投標(biāo)規(guī)范性風(fēng)險(xiǎn)、投標(biāo)人風(fēng)險(xiǎn)等，在投標(biāo)過程中，有些應(yīng)標(biāo)項(xiàng)目未按照投標(biāo)文件明確規(guī)定的規(guī)則進(jìn)行，或者暗箱操作、泄露商業(yè)秘密等；在簽訂合同過程中，合同沒有按照規(guī)定來進(jìn)行審查或者審查過于形式，有些合同內(nèi)容、職責(zé)交代不清楚；在合同履行過程中，雙方或者其中一方未履行合同中規(guī)定的應(yīng)當(dāng)履行的內(nèi)容，未按照合同規(guī)定擅自變更數(shù)量、價(jià)格等內(nèi)容，或者未按照合同規(guī)定單方解除合同，在合同產(chǎn)生糾紛時(shí)，并沒有按照合同規(guī)定就追究其他人的違約責(zé)任。

3.合同風(fēng)險(xiǎn)防范措施

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理，做到風(fēng)險(xiǎn)管理科學(xué)化、規(guī)范化、信息化，在合同制定、簽署、履行、維權(quán)等流程中，提高合同風(fēng)險(xiǎn)管理水平，做到合同風(fēng)險(xiǎn)防范與規(guī)避，確保單位利益不受侵害。

3.1加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理

建立健全合同管理機(jī)構(gòu)，聘請(qǐng)法律專家擔(dān)任單位顧問，增強(qiáng)公司人員及管理者的法律意識(shí)及工作經(jīng)驗(yàn)，提高單位合同管理人員的操作能力及水平，努力健全合同管理制度、提高管理制度的明確性、動(dòng)態(tài)性及適應(yīng)性，規(guī)范合同業(yè)務(wù)流程，提高業(yè)務(wù)流程效率及可操作水平，確保合同信息來源的可靠性、決策的游泳性，增強(qiáng)合同信息網(wǎng)絡(luò)的安全性，做到合同標(biāo)準(zhǔn)文本全面、明確、使用范圍明確。

3.2強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督與合同風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系

加強(qiáng)財(cái)務(wù)部門在合同風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，可以有力促進(jìn)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，提高經(jīng)濟(jì)效益。因此財(cái)務(wù)人員要掌握合同知識(shí)，熟悉合同相關(guān)條款，掌握合同風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)技巧，并認(rèn)真履行好財(cái)務(wù)監(jiān)督職能；企業(yè)財(cái)務(wù)部門要規(guī)范合同管理，做到每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都要簽訂合同，在簽訂大的經(jīng)濟(jì)合同時(shí)，做到上級(jí)部門備案，經(jīng)審查后才能簽署合同，否則財(cái)務(wù)部門不進(jìn)行結(jié)算，在履行合同過程中，財(cái)務(wù)部門要掌握合同的實(shí)際履行情況，親自監(jiān)督合同完成質(zhì)量。

3.3加強(qiáng)合同管理信息化建設(shè)

合同信息化管理是提高和加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，并且合同信息化管理是現(xiàn)代企業(yè)合同管理的必然趨勢(shì)，對(duì)企業(yè)單位自身發(fā)展意義重大，可以提高合同審批的效率，節(jié)約合同管理成本，加強(qiáng)合同透明度，提高管理監(jiān)控能力。在單位合同管理信息化建設(shè)過程中要做好功能需求調(diào)查工作，完善相關(guān)管理制度，確保信息化系統(tǒng)的適用性，要加強(qiáng)相關(guān)人員培訓(xùn)力度，針對(duì)不同的操作人員編寫不同的教程，要及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決信息化系統(tǒng)運(yùn)行過程中出現(xiàn)的問題，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行。

4.總結(jié)

加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)提高企業(yè)單位競(jìng)爭(zhēng)力及經(jīng)濟(jì)效益有著重要作用，本文在分析合同風(fēng)險(xiǎn)管理重要意義的基礎(chǔ)上，對(duì)業(yè)務(wù)流程中可能出現(xiàn)的合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了辨析，并提出了控制企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)的有效措施，特別是對(duì)于財(cái)務(wù)監(jiān)督與合同管理的關(guān)系及合同信息化建設(shè)對(duì)合同管理的意義做了詳細(xì)介紹。隨著勘測(cè)設(shè)計(jì)單位的不斷發(fā)展，只要做好合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作，才能提高企業(yè)單位的經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊輝麗.工程建設(shè)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的分析[J].大眾科技，2007，（95）.

[2]向飛，陳友春.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估［M］.北京：法律出版社，2006：1-94.

篇10

【關(guān)鍵詞】合同管理；決策機(jī)制；流程管理

一、醫(yī)院加強(qiáng)合同管理的必要性

醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展以及國(guó)家新醫(yī)改政策的有效推行，醫(yī)療需求的增加、醫(yī)療市場(chǎng)擴(kuò)大，醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)已進(jìn)入一個(gè)持續(xù)增長(zhǎng)時(shí)期，隨著醫(yī)院建設(shè)投入的增加，醫(yī)療單位基建、采購(gòu)、合作與協(xié)作等經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)大量增多。為明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，更好地維護(hù)雙方的合法權(quán)益，簽訂合法的經(jīng)濟(jì)合同顯得尤為重要。同時(shí)醫(yī)院內(nèi)部控制不規(guī)范、決策機(jī)制不完善、合同執(zhí)行、監(jiān)督管理不到位的問題凸顯，防范經(jīng)濟(jì)和法律風(fēng)險(xiǎn)，遏制經(jīng)濟(jì)糾紛，維護(hù)醫(yī)院利益和權(quán)益，建立合同考察、論證、決策、招標(biāo)、審核、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程管理制度勢(shì)在必行。

二、目前合同管理中存在的問題

1.應(yīng)該簽訂合同的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)不簽訂合同

醫(yī)院內(nèi)部控制不規(guī)范，存在某些科室和領(lǐng)導(dǎo)以各種理由，不請(qǐng)示、不匯報(bào)，自行安排施工或采購(gòu)的情況。大額項(xiàng)目未與對(duì)方簽訂合同就實(shí)施，造成要求不明，責(zé)任不清，驗(yàn)收、結(jié)算、付款無據(jù)可循，沒有可靠的法律保障，存在較大的違約和糾紛風(fēng)險(xiǎn)。

2.合同簽訂前的決策程序不完善

合同簽訂前未對(duì)相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行市場(chǎng)、政策、方向等方面的評(píng)估，進(jìn)而對(duì)合同締約目的、預(yù)期效果進(jìn)行決策性分析，形成合同決策意見，沒有履行完整的考察、論證、決策程序。

3.合同執(zhí)行過程中沒有有效監(jiān)督

合同執(zhí)行、監(jiān)督制度不完善，責(zé)任不清，合同具體問題不進(jìn)行交接，部門之間有效溝通少，造成合同履行和監(jiān)督不到位。合同簽訂后未及時(shí)與財(cái)務(wù)、審計(jì)、紀(jì)委等監(jiān)督部門進(jìn)行交底，造成合同執(zhí)行、結(jié)算過程中監(jiān)督部門無法對(duì)隱蔽工程、商品質(zhì)量等及時(shí)驗(yàn)收、監(jiān)督，無法規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)。

4.存在大量的格式合同

合同條文一般承辦科室安排施工方或供貨方擬定，條款梳理不仔細(xì)，而施工方和供貨方擬定的合同細(xì)節(jié)一般都對(duì)自己有利。

三、合同管理不到位的原因分析

1.醫(yī)院沒有根據(jù)最新的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范及相關(guān)制度應(yīng)用指南》制定和完善內(nèi)控制度，沒有專門的合同管理規(guī)定，沒有完整的合同決策、招標(biāo)、責(zé)任追究制度體系，導(dǎo)致各部門在實(shí)際工作中無章可循，無法可依，相互推諉，降低了工作效率，提高了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，缺乏有力的制度保障。

2.責(zé)任不明確，沒有指定合同管理和監(jiān)督部門，合同履行過程中的監(jiān)管制度不完善，監(jiān)管力度差。

3.承辦科室沒有起到應(yīng)有的作用，專業(yè)知識(shí)匱乏，項(xiàng)目前期調(diào)查、論證不到位，調(diào)查、論證階段過分依賴供貨方和施工方。

4.沒有充分發(fā)揮醫(yī)院各專業(yè)委員會(huì)的作用，各專業(yè)委員會(huì)形同虛設(shè)，沒有在調(diào)查、論證及決策中起到應(yīng)有的作用。

四、醫(yī)院合同管理建議

1.做好前期控制工作，做好風(fēng)險(xiǎn)管理

（1）建立健全內(nèi)部控制制度，促進(jìn)合同管理規(guī)范化、科學(xué)化、法律化。完整的合同管理制度應(yīng)包括：項(xiàng)目的申請(qǐng)、審批、授權(quán)、考察調(diào)研、論證、招標(biāo)洽談、決策、審核、執(zhí)行管理、監(jiān)督管理、結(jié)算管理、后期管理程序。明確院級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，明確合同管理部門。

（2）明確責(zé)任，做好前期調(diào)查、論證工作。明確各職能科室的職責(zé)范圍，歸口管理。一般的項(xiàng)目申請(qǐng)應(yīng)有效益分析，大型項(xiàng)目的申請(qǐng)應(yīng)有可行性分析，并經(jīng)醫(yī)院指定的部門審核。大型項(xiàng)目的論證應(yīng)由承辦科室在相關(guān)部門的監(jiān)督下組織，參考醫(yī)院現(xiàn)行的《萬元以上儀器設(shè)備論證審批表》制定項(xiàng)目論證審批表，論證過程中發(fā)揮各專業(yè)委員會(huì)的作用。

（3）建立科學(xué)的決策機(jī)制和定價(jià)程序。根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)和前期調(diào)查論證結(jié)果向院領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)后，選擇合理的采購(gòu)方式，采取協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、談判采購(gòu)、詢價(jià)比價(jià)等多種采購(gòu)方式相結(jié)合的辦法，形成完整的采購(gòu)方案，合理確定采購(gòu)價(jià)格。組織定價(jià)過程中，充分發(fā)揮承辦科室、各專業(yè)委員會(huì)、監(jiān)督部門、及有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)專家的作用。建立重大合同決策機(jī)制，必要時(shí)應(yīng)參考法律顧問的意見。

2.注重流程管理，建立標(biāo)準(zhǔn)流程

（1）加強(qiáng)過程管理，做好各環(huán)節(jié)記錄，確保各環(huán)節(jié)資料的追溯性，及時(shí)追蹤履行情況。申請(qǐng)、論證、簽訂依據(jù)、采購(gòu)方式、組織程序、執(zhí)行、監(jiān)督、存檔、信息傳遞等過程有明確規(guī)定。

（2）明確各承辦科室的合同管理崗位，制定在前期論證、文本起草、審批、審核、備案，授權(quán)方面的責(zé)任和管理辦法，制度合同文本管理、履行、糾紛處理等流程管理制度，做到合同管理從始至終都處于有效的控制狀態(tài)。

（3）加強(qiáng)簽訂環(huán)節(jié)管理。建立合同專用章制度，專人管理，分散醫(yī)院公章的使用和管理壓力。完善合同審批單，加強(qiáng)合同審批單的作用，合同簽訂過程中簽訂依據(jù)、洽談紀(jì)要附在合同審批單后面作為重要審批依據(jù)。盡量不用乙方的格式合同，各承辦科室根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)和內(nèi)容，在一定時(shí)期內(nèi)形成自己的格式合同。

（4）充分利用計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)資源，開發(fā)專門的檔案管理軟件。合同簽訂后，承辦科室首先送檔案管理科存檔，由檔案管理科編號(hào)，檔案管理科掃描后，存于數(shù)據(jù)庫(kù)備查，相關(guān)職能科室根據(jù)醫(yī)院賦予的查詢權(quán)限查詢合同等。節(jié)約合同存放空間、節(jié)約人力、物力。

3.明確責(zé)任，加強(qiáng)合同執(zhí)行監(jiān)督

（1）明確各類合同的監(jiān)督部門。

（2）建立采購(gòu)驗(yàn)收制度，大型項(xiàng)目的驗(yàn)收工作由承辦科室組織，成立專門的驗(yàn)收組織，抽調(diào)參與論證和合同討論的人員參與驗(yàn)收及糾紛處理工作，出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。異常情況書面匯報(bào)，及時(shí)處理。

（3）探討合同的考核辦法，指定的合同監(jiān)督部門和預(yù)算辦定期進(jìn)行合同履行情況評(píng)估，納入各科室的績(jī)效考核。

五、標(biāo)準(zhǔn)的合同流程的建立

以基建項(xiàng)目為例，探討標(biāo)準(zhǔn)合同管理流程的建立：

1.申請(qǐng)：基建科根據(jù)醫(yī)院的發(fā)展情況提出需求，作出可行性論證報(bào)告，提交分管院領(lǐng)導(dǎo)審批。

2.審批：分管院領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)基建科的申請(qǐng)?zhí)峤稽h委會(huì)討論，大型項(xiàng)目提交職代會(huì)討論，根據(jù)黨委會(huì)和職代會(huì)的討論意見，反饋基建科。

3.授權(quán)：院領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)基建科和相關(guān)科室共同進(jìn)行考察調(diào)研和論證。

4.考察調(diào)研、論證：基建科和相關(guān)科室進(jìn)行考察調(diào)研，收集潛在施工方的資料，包括其資質(zhì)、實(shí)力、信譽(yù)、以前施工案例等，進(jìn)行詳細(xì)的論證并將論證結(jié)果提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

5.招標(biāo)洽談：分管領(lǐng)導(dǎo)和院長(zhǎng)根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)進(jìn)行決策，大型項(xiàng)目提交院黨委或職代會(huì)同意后，提交院內(nèi)招標(biāo)管理部門，由招標(biāo)管理部門組織、履行完整的招標(biāo)洽談程序，大型項(xiàng)目公開招標(biāo)，招標(biāo)過程中應(yīng)有必要的監(jiān)督部門如紀(jì)委、審計(jì)等的監(jiān)督。

6.決策：招標(biāo)結(jié)束后招標(biāo)管理部門和基建科共同向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，由分管領(lǐng)導(dǎo)提交黨委會(huì)決策，決策結(jié)果反饋招標(biāo)管理部門和基建科。

7.合同審核：由基建科起草合同文本，分別經(jīng)招標(biāo)辦、紀(jì)委、財(cái)務(wù)、審計(jì)等監(jiān)督部門審核后由院領(lǐng)導(dǎo)簽批。

8.執(zhí)行：基建科將合同向財(cái)務(wù)、審計(jì)、紀(jì)委等相關(guān)科室進(jìn)行交底、存檔，有條件的醫(yī)院用信息系統(tǒng)進(jìn)行交底，并按合同組織施工，合同執(zhí)行過程中的需要的建筑材料、設(shè)備等每項(xiàng)都要走這樣一個(gè)完整的流程。

9.監(jiān)督：基建科在建設(shè)過程中對(duì)施工進(jìn)度、隱蔽工程等及時(shí)在監(jiān)督科室監(jiān)督下組織驗(yàn)收，大型項(xiàng)目應(yīng)有監(jiān)理公司的參與或全過程管理。財(cái)務(wù)部門根據(jù)基建科和監(jiān)督部門共同簽署的驗(yàn)收單和付款通知單支付進(jìn)度款。

10.結(jié)算管理：工程完工后基建科將結(jié)算申請(qǐng)報(bào)送相關(guān)部門審核結(jié)算，大型項(xiàng)目應(yīng)委托外審機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算，結(jié)算結(jié)果由紀(jì)委、審計(jì)等監(jiān)督部門審核，并報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、院長(zhǎng)審批，財(cái)務(wù)部門根據(jù)結(jié)算審批意見支付工程款，并根據(jù)合同留足質(zhì)保金。

11.合同執(zhí)行審計(jì)：監(jiān)督部門定期或不定期進(jìn)行各承辦科室的合同執(zhí)行審計(jì)，監(jiān)督合同的執(zhí)行情況，了解合作方的需求，對(duì)審計(jì)結(jié)果向院領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)和審批，審核結(jié)果與經(jīng)濟(jì)責(zé)任掛鉤，提高合同執(zhí)行部門的責(zé)任心。

探討用完整的合同管理流程約束經(jīng)濟(jì)行為，做好醫(yī)院內(nèi)部控制，提高經(jīng)濟(jì)效益，將決策科學(xué)化、民主化，充分調(diào)動(dòng)各方面的積極性，杜絕招標(biāo)過程中的人為因素，做到公開、公平、公正，促進(jìn)行風(fēng)和廉政建設(shè)，控制醫(yī)院經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]王麗娟.淺談醫(yī)院合同管理的現(xiàn)狀和對(duì)策[J].醫(yī)院信息，2010，1（3）：33-70.