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篇1

關鍵詞：合規(guī)管理 標準化 體系

一、商業(yè)銀行合規(guī)管理的標準化趨勢

從發(fā)展歷程看，合規(guī)管理是一個動態(tài)過程，隨著監(jiān)管和銀行業(yè)的發(fā)展而演變，大致經(jīng)歷了“管制缺乏導致風險嚴重-為應對風險實施嚴格管制-為促進金融效率放松管制-為防范新的風險，強調(diào)外部監(jiān)管與內(nèi)部自我約束并重”幾個發(fā)展階段。從中可見，金融監(jiān)管改革的新趨勢勢必影響和引導銀行業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變和管理創(chuàng)新。如何順應新的發(fā)展趨勢，如何在業(yè)務創(chuàng)新過程中開展高標準的合規(guī)管理，這都需要商業(yè)銀行夯實合規(guī)管理基礎、創(chuàng)新合規(guī)管理手段。

為全面推進銀行業(yè)標準化工作，促進銀行業(yè)國際化與信息化發(fā)展，在深入分析行業(yè)發(fā)展趨勢和標準化現(xiàn)狀的基礎上，人民銀行組織各商業(yè)銀行編制完成并《銀行業(yè)標準體系》。該體系已通過全國金融標準化技術委員會評審，描繪了未來五年銀行業(yè)標準全貌和標準化發(fā)展藍圖，是銀行業(yè)標準化工作的主要依據(jù)和重要參考，對于促進銀行業(yè)建立標準體系總體框架、協(xié)調(diào)標準關系、提高標準質(zhì)量、加強標準工作機制、提升經(jīng)營管理水平具有積極意義?？梢灶A見，《銀行業(yè)標準體系》后，將與證券、保險等標準體系共同構(gòu)成金融業(yè)標準體系，成為金融標準化工作整體規(guī)劃和宏觀指導的重要基礎，這也為商業(yè)銀行的合規(guī)管理標準化建設提供了難得的契機。

二、新時期合規(guī)管理面臨的問題和挑戰(zhàn)

近年來，外部經(jīng)濟金融形勢與內(nèi)部經(jīng)營管理對銀行業(yè)的合規(guī)管理提出了更高要求，如何開展高標準的合規(guī)管理工作成為商業(yè)銀行面臨的嚴峻考驗。

（一）國內(nèi)外經(jīng)濟增速放緩加大了銀行的合規(guī)風險

當前全球經(jīng)濟增速放緩，歐債危機尚未結(jié)束，國內(nèi)經(jīng)濟下行壓力不減，部分企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，流動性不佳，由此衍生的合規(guī)風險不容忽視。一方面在資金供給結(jié)構(gòu)未發(fā)生根本改變的形勢下，民間融資與“影子銀行”等存在較大發(fā)展空間，鑒于其與銀行信貸資金的高度關聯(lián)，一些業(yè)務領域存在較大合規(guī)風險。另一方面，激烈的市場競爭催生了大量金融創(chuàng)新，但普遍存在低水平創(chuàng)新現(xiàn)象，因此須警惕脫離實體經(jīng)濟發(fā)展需要和不當規(guī)避監(jiān)管的創(chuàng)新。

（二）趨嚴的監(jiān)管政策要求高標準開展合規(guī)管理

危機之后，加強監(jiān)管成為金融界共識。銀監(jiān)會在2012年大型銀行監(jiān)管工作會上提出，鼓勵將監(jiān)管政策內(nèi)化為銀行規(guī)章制度的激勵性監(jiān)管，要求大型銀行規(guī)范業(yè)務行為、信息披露、投訴處理，強化現(xiàn)場檢查監(jiān)督；人民銀行已試行反洗錢“總對總”的法人監(jiān)管。同時，證監(jiān)會對上市公司信息披露的監(jiān)管越來越嚴格，國家發(fā)改委對商業(yè)銀行開展“不規(guī)范經(jīng)營治理”上升到了整頓行業(yè)不正之風的高度。趨嚴的監(jiān)管政策要求銀行必須以更高標準開展合規(guī)管理。

（三）合規(guī)文化建設亟待深化推動

合規(guī)文化建設還處于初級階段，“合規(guī)創(chuàng)造價值”等理念還未真正深入人心，員工主動合規(guī)的意識有待增強。一是普遍存在重業(yè)務拓展輕合規(guī)管理現(xiàn)象，績效考核的“指揮棒”偏重指向業(yè)績指標；二是員工制度執(zhí)行力有待加強，“重制度建設、輕制度執(zhí)行”的現(xiàn)象依然存在；三是合規(guī)文化尚不能人腦人心，員工參與社會融資、經(jīng)商辦企業(yè)等行為發(fā)生在銀行體系之外，僅靠內(nèi)部監(jiān)督很難發(fā)現(xiàn)，必須通過深化合規(guī)文化建設、搶占員工思想高地、加強員工行為管理等方式予以防范。

（四）合規(guī)管理技術方法有待改進提升

一是合規(guī)管理尚在起步階段，缺乏合規(guī)風險識別、監(jiān)測、計量和控制的技術和手段，合規(guī)風險防范與業(yè)務發(fā)展之間難以定量管理、有效平衡；二是缺乏合規(guī)風險數(shù)據(jù)以及國內(nèi)外同業(yè)合規(guī)管理信息的積累，難以進行橫向與縱向的比較分析；三是銀行內(nèi)部普遍存在“信息孤島”現(xiàn)象，不同部門、不同業(yè)務條線之間尚未形成資源信息的共享機制。

總之，合規(guī)管理工作還不能適應新形勢下外部監(jiān)管的需要，跟不上業(yè)務經(jīng)營發(fā)展的步伐，需要在實踐中總結(jié)、提升與創(chuàng)新。

三、“五位一體”的標準化合規(guī)管理實踐模式

為應對新時期合規(guī)管理所面臨的各種問題和挑戰(zhàn)，順應金融同業(yè)合規(guī)管理的標準化趨勢，商業(yè)銀行需要圍繞合規(guī)管理的標準制定、組織保障、技術支持、價值創(chuàng)造、評價考核等五個方面進行管理創(chuàng)新，探索思考并努力實踐合規(guī)管理標準化、專業(yè)化、信息化、品牌化、績效化“五位一體”的工作模式。

（一）標準化——制定合規(guī)管理的工作基準

隨著銀行業(yè)務的日益多元化、復雜化和國際化，各國監(jiān)管當局意識到，監(jiān)管機構(gòu)要持續(xù)跟蹤單個機構(gòu)的風險變得日益困難，外部合規(guī)性監(jiān)管不應該、事實上也不可能替代銀行內(nèi)部的合規(guī)管理。監(jiān)管機構(gòu)需要鼓勵銀行在滿足最低合規(guī)要求的情況下，制定出標準更高、更為有效的合規(guī)管理規(guī)章制度和工作基準，形成科學完善的文化體系，培育按章辦事的合規(guī)文化，堅持持續(xù)改進的整改糾偏機制。

面對經(jīng)濟下行壓力以及日趨嚴格的監(jiān)管環(huán)境，商業(yè)銀行需要借鑒全面質(zhì)量管理標準化、制度化、流程化的控制理念和工具方法，制定高標準的合規(guī)管理工作目標，建立職責明確、分工合理、相互制衡、報告關系清晰的組織架構(gòu)；將崗位制約、制度執(zhí)行、跟蹤監(jiān)測、結(jié)果評價、激勵考核等內(nèi)控合規(guī)機制貫穿于各級組織機構(gòu)、所有業(yè)務領域和各個操作環(huán)節(jié)。

（二）專業(yè)化——完善合規(guī)管理的組織保障

專業(yè)化和獨立性是合規(guī)管理的生命線，合規(guī)管理如果喪失了專業(yè)化和獨立性，其職能作用必然大打折扣，甚至流于形式。專業(yè)化的合規(guī)管理體現(xiàn)了銀行業(yè)發(fā)展的要求，是當前銀行業(yè)合規(guī)管理亟待解決的問題。專業(yè)化的合規(guī)管理機制要求按照獨立性、權(quán)威性和全面性的原則構(gòu)建合規(guī)管理組織架構(gòu)，設置獨立的合規(guī)部門，配備專業(yè)的合規(guī)管理人員，明確專門的合規(guī)管理報告與反饋路線，培養(yǎng)高素質(zhì)的專業(yè)合規(guī)管理人才。一是將合規(guī)部門的預算管理與其工作目標保持一致，而不取決于業(yè)務部門的盈利狀況：二是避免合規(guī)部門與業(yè)務部門存在利益沖突，避免合規(guī)官兼任的非合規(guī)任務與其合規(guī)職責存在利益沖突，確保合規(guī)官獨立自主地開展工作而不用顧慮受到報復或冷遇；三是以制度化形式明確合規(guī)風險報告路線中每位人員的職責，規(guī)范報告方式、要素、格式和報告頻率等；四是大力培養(yǎng)高素質(zhì)的合規(guī)管理人才。專業(yè)知識是合規(guī)管理的起點，專業(yè)人才是合規(guī)管理的基礎。合規(guī)工作涉及銀行不同層次、不同業(yè)務的經(jīng)營管理，需要熟悉法規(guī)和立法意圖、了解經(jīng)營業(yè)務及客戶需求的復合型人才。

（三）信息化——健全合規(guī)管理的技術支持

合規(guī)管理是一個實時動態(tài)的互動過程，必須有一個強有力的信息平臺支持合規(guī)風險的及時監(jiān)測、評估和分析，合規(guī)信息的及時與實時更新，實現(xiàn)管理層與員工的互動交流，保障合規(guī)管理的時效性和有效性。商業(yè)銀行需要充分利用先進的信息技術，運用IT思維，將合規(guī)管理的理念、方法和技術通過信息技術系統(tǒng)，嵌入到生產(chǎn)流程之中，實現(xiàn)合規(guī)管理的標準化、自動化和智能化；開發(fā)出貫穿各級機構(gòu)、覆蓋各個業(yè)務領域的合規(guī)管理信息系統(tǒng)，定期開展業(yè)務產(chǎn)品與流程環(huán)節(jié)的違規(guī)點梳理與評估，實時錄入內(nèi)外部檢查違規(guī)問題及合規(guī)風險事件，積累合規(guī)風險數(shù)據(jù)，揭示合規(guī)風險敏感區(qū)域與管理薄弱環(huán)節(jié)，及時進行合規(guī)風險的提示預警，不斷提高全行合規(guī)風險防控意識與水平。

（四）品牌化——實現(xiàn)合規(guī)管理的價值創(chuàng)造

銀行向市場提供的產(chǎn)品實質(zhì)上是一種服務，是與貨幣信用相聯(lián)系的一系列服務的總和。品牌作為產(chǎn)品或服務的質(zhì)量信號，能向顧客傳遞相關產(chǎn)品和服務的質(zhì)量。一家銀行的合規(guī)管理如果標準規(guī)范、值得信賴，必然有助于其卓越品牌的塑造。高標準的合規(guī)管理水平，是一流商業(yè)銀行品牌塑造必不可少的構(gòu)成要素。

合規(guī)管理本身并不能直接為銀行增加利潤，但卻能通過系列的合規(guī)活動增加盈利空間和機會，避免業(yè)務活動受到限制。一是通過密切關注和跟蹤法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和市場規(guī)則的最新發(fā)展，爭取必要的話語權(quán)，代表本行利益及時提出相關意見和建議，積極爭取有利于銀行未來發(fā)展和業(yè)務創(chuàng)新的外部政策環(huán)境；二是通過內(nèi)部制度的不斷完善，將銀行日積月累的各種良好做法沉淀下來，并清晰地界定實際工作中的盡職、問責和免責標準；三是合規(guī)成本與風險控制、資本回報等銀行經(jīng)營的核心要素具有正相關關系，合規(guī)活動有利于銀行的成本與風險控制，提高資本回報。

（五）績效化——探索合規(guī)管理的評價考核

目前，銀行對合規(guī)管理的績效考核主要停留在合規(guī)管理部門及相關人員上，并且主要集于案件防控方面，對業(yè)務經(jīng)營條線的合規(guī)績效考核不足，業(yè)務績效評價與合規(guī)績效評價聯(lián)系不足。這些情況導致合規(guī)人員缺乏加強合規(guī)風險管理的內(nèi)在動力，被動合規(guī)現(xiàn)象突出。為此，銀監(jiān)會印發(fā)《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》，確立了“合規(guī)引領”的原則，要求合規(guī)經(jīng)營類和風險管理類指標應當明顯高于發(fā)展效益類等其他類指標，用于評價銀行業(yè)金融機構(gòu)遵守相關法律法規(guī)和規(guī)章制度、內(nèi)部控制建設及執(zhí)行的情況。為此，商業(yè)銀行應結(jié)合自身經(jīng)營實際開展研究落實，在倡導全員合規(guī)的理念下，在完善的合規(guī)組織架構(gòu)下，依靠有效的考核手段確保合規(guī)執(zhí)行效果。一方面將合規(guī)管理的指標納入到對各經(jīng)營單位、各業(yè)務條線的績效考核體系中；另一方面將各經(jīng)營單位、各部門合規(guī)管理的內(nèi)容寫入到部門職責及相關人員的崗位說明書中，根據(jù)部室職責設置相應的合規(guī)考核指標，形成責任明晰的激勵約束機制，充分體現(xiàn)倡導合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。

參考文獻

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篇2

關鍵詞:操作風險,風險管理,商業(yè)銀行

近年來,我國金融案件呈現(xiàn)多發(fā)、高發(fā)態(tài)勢,多家銀行相繼曝出涉案金額巨大的案件,有關銀行的業(yè)務操作方面的案件屢屢發(fā)生,例如轟動一時的開平中行行長貪污挪用近5 億美元;邯鄲農(nóng)行管庫員盜取金庫5100 萬元現(xiàn)金潛逃等等。在目前及今后相當一段時期, 資產(chǎn)規(guī)模龐大、分支機構(gòu)分布廣泛、從業(yè)人員眾多的國有商業(yè)銀行仍將是我國金融業(yè)的主體。如何有效的防范操作風險是保證銀行業(yè)穩(wěn)健運營和金融安全的重大課題。

一、我國商業(yè)銀行操作風險的現(xiàn)狀

根據(jù)2004年6月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義, 操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。它包括法律風險, 但不包括策略風險和聲譽風險。操作風險滲透于銀行經(jīng)營的所有領域和業(yè)務流程, 具有普遍性、隱蔽性、危害性和可控性等特點。本文參照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的風險因素分類法,并根據(jù)我國商業(yè)銀行操作風險實際情況做了一定調(diào)整,將事件分成六類:1、內(nèi)部欺詐,指銀行內(nèi)部人員進行的或為主參與的詐騙、盜用銀行資產(chǎn)的行為。2、外部欺詐,指銀行以外人員為主進行的詐騙、盜用銀行資產(chǎn)的行為。3、金融腐敗,指銀行各級機構(gòu)主要領導利用其壟斷權(quán)力所進行的不按交易規(guī)則作為、為自身牟取私利的行為。4、系統(tǒng)漏洞,指銀行軟件或者硬件錯誤、通信故障以及設備老化等問題。5、違規(guī)執(zhí)行,這是一種復合型的類別,基本屬于“失誤型損失”。鑒于目前我國商業(yè)銀行的業(yè)務層次比較低,不宜按照《新巴塞爾資本協(xié)議》的精細標準來分類,因此我們設定此大類來涵蓋《新巴塞爾資本協(xié)議》中的兩類:一是客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風險事件;二是涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風險事件。6、其他,指不宜歸入上述五類的事件。本文選取的事件都是明確得知已經(jīng)發(fā)生并造成某種程度損失的,總計101起,涉及我國各類銀行16家(包括少量境外中資銀行機構(gòu)),遍及全國23個省。操作風險事件的發(fā)生一般包括有涉案金額和損失金額。由于本文的損失事件主要來源于媒體,涉案金額在媒體公開時大多久能得知,而損失金額需要在案件發(fā)生后經(jīng)過公安部門、法院等追查或判決最后才能確定數(shù)目,所以很多事件在被媒體暴露出來時還不能確定損失金額。從這一點考慮,本文分析主要用到涉案金額,只有在案件明確說明有損失金額數(shù)目時我們才用損失金額。

(一)商業(yè)銀行級別與操作風險事件數(shù)量、類型有相關關系,基層行比高級行面臨更多的操作風險

從表1可以看出,損失事件主要發(fā)生在支行與分行,其損失事件數(shù)超過所有損失事件的70%。分支行面臨更大的因自然災害、外部欺詐以及突發(fā)性政策變化等外部風險因素導致的操作風險(以下稱“外部沖擊型操作風險”),因此總體上基層的操作風險程度高于高級行。從事件類型來看,內(nèi)部欺詐罪多,違規(guī)執(zhí)行和外部欺詐則其次。也即因銀行內(nèi)部工作人員機會主義行為而生的操作風險的發(fā)生幾率高于因自然災害、外部欺詐以及突發(fā)性政策變化等外部風險因素導致的外部沖擊型操作風險的發(fā)生幾率。同時,在分行、支行及以下級別的銀行機構(gòu),欺詐類事件和違規(guī)操作類事件占了絕大部分,而總行則主要是金融腐敗事件。金融腐敗給各銀行帶來的直接經(jīng)濟損失不是很大,但涉及金融腐敗的高層管理人員掌握著權(quán)力,其危害性要遠大于基層操作人員,特別是在與外部有勾結(jié)時引發(fā)的間接經(jīng)濟損失是很難估量的,而且高管問題也會給商業(yè)銀行帶來嚴重的聲譽損失。

(二)商業(yè)銀行操作風險事件發(fā)生頻率與銀行機構(gòu)地域分布有相關關系

從表2和圖1可以看出:經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的損失事件數(shù)目總體上明顯多于經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)。廣東、上海、江蘇、山東等是全國最發(fā)達的地區(qū),總體上損失案件從數(shù)目和金額上都位于全國前列。這一方面因為活躍的經(jīng)濟環(huán)境和高級化得業(yè)務與操作方法往往帶來更多的風險;另一方面也因為經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)監(jiān)管的獨立性和媒體的透明度比較高。但由于考察期較短,特殊個例影響較大,也存在例外情況,例如內(nèi)蒙古和黑龍江等不發(fā)達地區(qū)雖然事件數(shù)較少,但涉案金額卻很高。

二、我國商業(yè)銀行操作風險的防控

鑒于我國金融業(yè)目前對操作風險的認識和管理尚處于起步階段,對操作風險的特征和現(xiàn)狀尚缺乏清晰的認識,還沒有一種辦法能夠覆蓋并有效識別和控制各類操作風險,因此應當從我國商業(yè)銀行的實際出發(fā),重新對操作風險進行認識,并不斷建立健全操作風險防范和管理機制。

(一)建立完善的內(nèi)部控制機制

商業(yè)銀行最大的操作風險往往在于其內(nèi)部控制及公司治理機制失效、不當管理或運作習慣,而這些都屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風險。所以,首先要健全內(nèi)控制度,從制度上保證每一種可能的風險因素都有監(jiān)控,每一種業(yè)務都有管理規(guī)范,形成有效的自我約束和自我保護。其次,建立獨立的內(nèi)部審計部門和風險報告系統(tǒng),對銀行各項業(yè)務進行實時監(jiān)控。最后,在有效的常規(guī)管理的基礎上,銀行應針對突發(fā)事件制定具體的應急措施。

(二)建立全新的商業(yè)銀行風險管理機制

我國商業(yè)銀行須逐步構(gòu)建符合新巴塞爾協(xié)議的金融風險管理機制。首先,銀行應完善自身的運作體系。這種運作體系是建立在明確的產(chǎn)權(quán)關系、科學規(guī)范的現(xiàn)代銀行制度以及合理的治理結(jié)構(gòu)基礎上的。同時,需要不斷加強金融風險防范工作,改善管理水平,提高銀行經(jīng)營效益和市場競爭力。其次,接受銀監(jiān)會的監(jiān)督管理。最后,接受來自市場上的存款客戶、投資者和有關債權(quán)人的壓力。這其中,銀行信息披露是十分必要和重要的。

(三)采取風險轉(zhuǎn)移措施緩解商業(yè)銀行的操作風險

風險轉(zhuǎn)移是指企業(yè)將損失事件以一定的費用轉(zhuǎn)移給外部團體或者通過改變資本結(jié)構(gòu)來抵御風險。風險轉(zhuǎn)移的具體形式包括互換、對沖、保險、擔保、合約、證券化和項目融資。改變資本結(jié)構(gòu)的具體措施可以是提供更多的資本、降低債務水平、降低操作杠桿、經(jīng)營分散化、自我保險等。操作風險緩釋是指金融機構(gòu)采取如抵押、擔保、金融衍生品等風險緩釋工具,或者采取保險、融資等手段所實施的風險轉(zhuǎn)移技術。

(四)開發(fā)風險管理工具,提供風險管理技術支持

目前,國際先進的銀行已開發(fā)了風險自我評估、風險對應關系、風險指標、記分卡法等操作風險管理工具,由于境內(nèi)外銀行的組織架構(gòu)不盡相同、監(jiān)管要求不同、外部環(huán)境不同,結(jié)合我國、本行實際,從相對粗放的稽核、檢查手段轉(zhuǎn)化為更加深入的風險要素分解分析,從風險事件、風險頻率、風險影響度、固有風險、控制措施、風險敞口等維度重新審視、評估現(xiàn)有各項業(yè)務操作中的風險,并對重要的風險環(huán)節(jié)建立日常監(jiān)控、預警機制,制定重大操作風險事件的報告及處理流程。進一步開發(fā)風險與控制評估,關鍵風險指標、損失數(shù)據(jù)收集、業(yè)務持續(xù)性管理、新產(chǎn)品風險管理、操作風險管理報告等工具,指導和推動在全行的熟練運用,并通過開展評價、驗證工作,提高工具的使用效果。

(五)完善和利用計算機技術的管理

在信息系統(tǒng)軟件開發(fā)階段,內(nèi)審部門就必須派員參與,以保證系統(tǒng)的合法性、安全性及可審計性。軟件開發(fā)人員需要將本行經(jīng)營方針、政策、業(yè)務操作規(guī)程及銀行經(jīng)營活動,尤其是信貸管理等風險的識別、防范控制與化解制度措施納入系統(tǒng)管理,不斷更新軟件開發(fā)思路,應為每項銀行業(yè)務設計盡可能短的業(yè)務處理流程減少出現(xiàn)技術性風險錯誤或事故的幾率。充分利用現(xiàn)代化的信息處理和通訊技術,建立靈敏的信息收集、加工、反饋系統(tǒng),建立完整的信息反饋制度,使各項決策和業(yè)務經(jīng)營活動建立在充分的信息支持的基礎上,利用各種信息及時調(diào)整業(yè)務經(jīng)營方針和發(fā)展策略,加強決策和經(jīng)營管理活動的針對性和主動性。在金融電子化過程中,加強對信息系統(tǒng)管理的數(shù)據(jù)進行審計。對數(shù)據(jù)文件利用審計軟件進行檢查,測試和分析評估數(shù)據(jù)文件中有關數(shù)據(jù)計算的正確性。加強計算機口令和數(shù)據(jù)庫訪問權(quán)限的安全管理,按有關要求對網(wǎng)絡和系統(tǒng)運行的各個環(huán)節(jié)進行安全監(jiān)控。

(六)強化教育,提升素質(zhì),努力為基層員工營造良好的工作和發(fā)展環(huán)境

操作風險的防范關鍵是對行為人的防范。商業(yè)銀行要樹立以人為本防范理念,加強對人的教育和管理。要通過業(yè)務培訓,提高全體員工風險防范能力,要通過加強員工理想信念、職業(yè)道德和法紀觀念等在內(nèi)的綜合性教育,培養(yǎng)員工高尚的職業(yè)道德情操,做到無論在什么情況下,都不做損害國家和銀行利益的事。此外還要努力營造良好的工作和發(fā)展環(huán)境,盡最大努力解決基層員工的切身利益問題,以此提高員工對銀行的滿意度忠誠度,使員工真正想為銀行所想,急為銀行所急,自覺地遵守各項管理制度,自覺地防范和控制操作風險。

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