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篇1

[關(guān)鍵詞]民間借貸；民刑交叉；先刑后民；民商先行

一、問題的提出

《最高人民法院公報案例》中（2011）沈河民四初字第214號某銀行與張某某金融借款合同糾紛案值得關(guān)注。在本案中，原告某銀行與被告張某某簽訂了一份《個人消費擔(dān)保借款合同》，同時，張某某使用偽造的身份證件等證明文件辦理了抵押借款手續(xù)，向該銀行借得人民幣8萬元。張某某的行為違法，被人民法院以貸款詐騙罪判處有期徒刑五年零六個月，并處罰金人民幣10萬元。而該銀行因索款無果遂向人民法院提起民事訴訟，要求被告張某某償還借款本息合計10萬余元。法院審理認(rèn)為，被告張某某的行為已構(gòu)成貸款詐騙罪，并已承擔(dān)刑事責(zé)任。同時，法院指出，被告張某某的行為是以合同形式表現(xiàn)出的犯罪行為，而非侵權(quán)責(zé)任法意義上的一般民事侵權(quán)，故而不受《中華人民共和國侵權(quán)責(zé)任法》調(diào)整。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于刑事附帶民事訴訟范圍問題的規(guī)定》第五條規(guī)定：“犯罪分子非法占有、處置被害人財產(chǎn)而使其遭受物質(zhì)損失的，經(jīng)過追繳或者退賠仍不能彌補損失，被害人向人民法院民事審判庭另行提起民事訴訟的，人民法院可以受理?！币虮景副桓嬖谛淌聦徟袝r，人民法院沒有對本案被告進行追繳或者退賠，故本案不屬于上述第五條規(guī)定可以另行的范圍，依照《中華人民共和國民事訴訟法》第一百零八條、第一百四十四條等規(guī)定，裁定駁回原告某銀行的。這個案子矛盾的焦點反映了民間借貸糾紛中民刑交叉時的法律程序和規(guī)范如何適用如何選擇的問題。近年來，類似民間借貸糾紛民刑交叉案件的數(shù)量日益增多而且日漸復(fù)雜。雖然業(yè)內(nèi)已有部分專家學(xué)者開始關(guān)注這一問題，但從總體上看，依舊存在理論落后、立法缺失等問題。人民法院在審理民間借貸糾紛民刑交叉案件中是否應(yīng)當(dāng)一律選擇“先刑后民”的處理原則？這一原則的理論基礎(chǔ)為何？在司法實踐中是否存在缺陷？本文擬從民間借貸糾紛出發(fā)對我國司法實踐中民刑交叉案件的程序適用和規(guī)范選擇展開研究，以期能夠找到較好調(diào)處此類問題的方法模式。

二、民間借貸糾紛中民刑交叉案件概念

（一）民間借貸中民刑交叉案件的法律內(nèi)涵

民刑交叉，有學(xué)者將此定義為：基于同一法律事實，既觸犯民事法律又觸犯刑事法律且二者都競相要求適用之，從而產(chǎn)生民事訴訟和刑事訴訟交叉競合的案件[1]。筆者認(rèn)為，民刑交叉的實質(zhì)是民、刑法所調(diào)整的法律事實及社會關(guān)系的競合。法規(guī)競合雖然僅是一種立法上的現(xiàn)象，但當(dāng)法律事實出現(xiàn)并違反競合的法規(guī)時，就會產(chǎn)生規(guī)范競合的法律適用問題。民間借貸糾紛是指，自然人之間、自然人和從事非金融業(yè)務(wù)的法人、其他組織之間的借貸貨幣及國庫券的行為，這是一種借款合同行為。改革開放以來，我國經(jīng)濟社會快速發(fā)展，民間借貸市場逐漸活躍，隨之而來的民間借貸糾紛也日漸增多。不容忽視的是，此類民間借貸糾紛案件的背后還經(jīng)?；\罩著集資詐騙、非法吸收公眾存款等經(jīng)濟犯罪的影子，這給社會主義市場經(jīng)濟秩序，特別是金融秩序帶來了很多不穩(wěn)定因素。

（二）各國民刑交叉案件處理模式

在處理民刑交叉案件上，各國的刑事司法實踐中主要存在著兩種調(diào)處模式：其一，以英國、美國和日本等國為代表的民刑并行模式；其二，以法國和德國為代表的刑事附帶民事訴訟模式。經(jīng)歸納，筆者認(rèn)為，上述兩種司法調(diào)處模式的運行方式完全不同，其背后所反映的司法理念也大相徑庭。1.英美法系：“民刑并行”模式民刑并行，亦稱為平行式，即刑事訴訟與民事訴訟完全剝離，對刑事犯罪行為的規(guī)范和懲處由刑事訴訟程序解決，相應(yīng)的，對于民事賠償問題則依靠民事訴訟程序予以解決，二者互相獨立并存，并不存在任何先后順序依附關(guān)系。實際上，英美法系國家主要采用這種民事訴訟和刑事訴訟完全分離的平行模式，不允許在刑事訴訟中附帶民事訴訟，反映了一種純正的平行關(guān)系。也就是說，一旦遇到民刑交叉的問題，民事問題由民事程序解決，刑事問題由刑事程序解決，由犯罪引起的民事賠償問題則在民事訴訟程序中作出處理。2.大陸法系：刑事附帶民事訴訟模式與上述英美法系的做法不同，大陸法系面對此類民刑交叉案件，選擇采取刑事附帶民事訴訟模式，即在懲處刑事犯罪行為的同時附帶地調(diào)處民事賠償糾紛。特別的，在解決該類問題時，加設(shè)被害人自主選擇權(quán)，也就是說，被害人既可以選擇在刑事訴訟中附帶民事訴訟，亦可以選擇在刑事訴訟以外單獨提起民事訴訟。從上述基本概念可以看出，民刑并行式與附帶式的立法理念存在差異，價值追求各不相同，各國針對這一問題所構(gòu)建的權(quán)利模式和訴訟程序也各有特色。從司法實踐效果來看，可以說兩者各有側(cè)重、各有優(yōu)勢，民刑并行式可以較好地在同一訴訟過程中具有強勢地位的公權(quán)對處于相對弱勢的私權(quán)的侵占；而附帶式在節(jié)約當(dāng)事人成本、提高司法效率等方面更具優(yōu)勢。所以說，上述兩種模式本質(zhì)上并沒有明顯的優(yōu)劣之分，需要重點探討的是在制度架構(gòu)時對各自優(yōu)劣的揚棄或保留。

三、我國民間借貸糾紛中民刑交叉案件處理模式

從司法實踐來看，我國目前采取的是“先刑后民”的基本原則。“先刑后民”的內(nèi)涵是，在民事訴訟中發(fā)現(xiàn)涉嫌刑事犯罪，應(yīng)在偵查機關(guān)對涉嫌刑事犯罪的事實查清后，由法院先對刑事犯罪進行審理，再就涉及的民事責(zé)任問題進行審理。換言之，在中國，民刑交叉的案件，在刑事部分審理以前不得對民事部分予以審理。

（一）我國“先刑后民”處理方式法律規(guī)定

從歷史角度追溯，對于“民刑交叉”案件處理方式的法律規(guī)定，最早起源于最高人民法院、最高人民檢察院、公安部于1985年8月19日下發(fā)的《關(guān)于及時查處在經(jīng)濟糾紛案件中發(fā)現(xiàn)的經(jīng)濟犯罪的通知》，該通知正文明確規(guī)定對審理的經(jīng)濟糾紛案件中發(fā)現(xiàn)的涉嫌經(jīng)濟犯罪的有關(guān)材料應(yīng)分別移送給有管轄權(quán)的公安機關(guān)或檢察機關(guān)偵查、，公安機關(guān)或檢察機關(guān)均應(yīng)及時予以受理。同年12月9日，最高人民法院下發(fā)了《關(guān)于審理經(jīng)濟糾紛案件發(fā)現(xiàn)違法犯罪必須嚴(yán)肅執(zhí)法的通知》。1987年3月11日，最高人民法院、最高人民檢察院、公安部又聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于在審理經(jīng)濟糾紛案件中發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟犯罪必須及時移送的通知》，再次強調(diào)了在審理經(jīng)濟糾紛案件中發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟犯罪的應(yīng)及時移送的規(guī)定。接著，最高人民法院于1997年12月11日了《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》，對存單糾紛案件中如何處理涉及刑事犯罪的問題作出了規(guī)定。1998年4月21日，最高人民法院又了《關(guān)于在審理經(jīng)濟糾紛案件中涉及經(jīng)濟犯罪嫌疑若干問題的規(guī)定》的司法解釋，進一步闡明民刑交叉案件的處理機制。從我國上述立法沿革來看，立法者對于民刑交叉案件的處理方式是一個不斷摸索的過程。最終，上述規(guī)定要求，對民刑交叉這類糾紛的調(diào)處，須根據(jù)所涉及的經(jīng)濟糾紛或涉嫌經(jīng)濟犯罪是否是基于相同的法律關(guān)系或法律事實這一標(biāo)準(zhǔn)，分別采用不同處理流程。其中，基于相同法律關(guān)系或法律事實時，需要適用刑事訴訟程序，即須移送公安機關(guān)偵查、司法機關(guān)；反之，則將該糾紛獨立分割開來，分別適用民事訴訟和刑事訴訟程序。也就是說，本文所討論的“先刑后民”程序只有在符合前者標(biāo)準(zhǔn)時，才應(yīng)當(dāng)選擇適用。除上述規(guī)定外，實際上“先刑后民”的原則也間接來源于《中華人民共和國刑事訴訟法》中關(guān)于“刑事附帶民事訴訟”制度的規(guī)定?！缎淌略V訟法》第一百零二條規(guī)定：“附帶民事訴訟應(yīng)當(dāng)同刑事案件一并審判，只有為了防止刑事案件審判的過分遲延，才可以在刑事案件審判后，由同一審判組織繼續(xù)審理附帶民事訴訟?！睆囊陨弦?guī)定，我們可以發(fā)現(xiàn)，我國關(guān)于“民刑交叉”案件處理方式的規(guī)定，大多是存在于司法解釋中，甚至存在于被稱為“通知”的司法文件中，其實并沒有法律上的明確規(guī)定[2]，這實屬立法上的漏洞。

（二）“先刑后民”處理模式的價值立場

縱觀我國長期以來的封建社會法制觀念，民刑不分、諸法合體是一直以來都占據(jù)著絕對主導(dǎo)地位?！懊裥谭至ⅰ笔窃谖覈饨ㄉ鐣哪┢陔S著清朝和政治改良等社會變革中參照西方司法制度的產(chǎn)物。自古以來，我國就有著國家本位、義務(wù)本位的文化傳統(tǒng)?？梢哉f，我國現(xiàn)行的附帶民事訴訟制度也是我國法的本土化的成果之一[3]，其背后的法律文化基因主要有以下兩個方面。1.在私權(quán)面前，強調(diào)公權(quán)優(yōu)先在對刑事犯罪案件處理中，我國歷來偏重采取刑罰手段予以調(diào)處即所謂“殺人償命”，即使該刑事案件涉及侵害被害人民事權(quán)利，立法者往往會有意無意地忽視。因為打擊刑事犯罪是對已經(jīng)形成的社會關(guān)系的有效維護，是刑法作為一種強有力的禁止性規(guī)范的最好詮釋，是實現(xiàn)“殺一儆百”的必要手段。只有在處理完刑事訴訟程序后，才允許被害人就其民事權(quán)利的受損提出民事賠償請求，被害人首先要服從國家追究犯罪的需要[4]。2.在公平面前，強調(diào)效率優(yōu)先受各種客觀條件或因素的限制，要想真正達(dá)到公平所需付出的代價和努力遠(yuǎn)高于看似就在眼前的效率。于是，將民事訴訟程序放置于刑事訴訟程序之后，依靠刑事訴訟程序的“便利”或“余威”一并予以解決，不僅可以節(jié)約司法成本，也可以有效降低當(dāng)事人的訴訟費用，也就成為了制度設(shè)計者理所當(dāng)然的一種選擇。一方面，附帶民事訴訟是在刑事訴訟過程中一并解決的，這就極大地避免了公安司法機關(guān)的重復(fù)勞動，節(jié)省了司法資源；另一方面，對于當(dāng)事人來說，附帶民事訴訟，可以減少他們重復(fù)出庭、重復(fù)舉證等活動，減輕他們的訟累。殊不知，這樣的效率、這樣的雙贏，付出的是損害當(dāng)事人民事權(quán)利、違背法律公平公正原則這個更大的代價。上述法律邏輯的背后，實際上映射的是“普天之下，莫非王土，率土之濱，莫非王臣”的封建家天下觀念和以少數(shù)統(tǒng)治者意志為轉(zhuǎn)移的國家本位主義。這已經(jīng)極度背離現(xiàn)代法治對自由平等、尊重人權(quán)、公平正義的價值追求，需要從根本理念上加以轉(zhuǎn)變。

（三）“先刑后民”處理模式的制度缺陷

1.理論上：“先刑后民”模式缺乏正當(dāng)性及合理性第一，該模式背離了現(xiàn)代司法理念?！跋刃毯竺瘛蹦Ｊ椒从车氖枪珯?quán)在私權(quán)面前的強勢地位和優(yōu)先等級，是國家本位主義思想的具體表現(xiàn)。筆者認(rèn)為，這樣的思想并不符合現(xiàn)代法治社會的理念要求，因為公權(quán)和私權(quán)之間并沒有高低貴賤的區(qū)別，也沒有孰輕孰重的差異。如果一味地強調(diào)公權(quán)的重要，則必然會忽視私權(quán)的自由與平等。第二，該模式背離了刑法的謙抑性和最后性[5]。刑法的謙抑性決定了刑法調(diào)控的范圍和強度應(yīng)具有有限性和適當(dāng)性。刑法是社會防衛(wèi)的最后一道防線，在調(diào)處一種具有一定社會危害性的行為時，應(yīng)當(dāng)首先考慮采用其他法律進行規(guī)范的可能，只有在其他法律不能調(diào)整或雖能調(diào)整仍達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)時，刑法才能謹(jǐn)慎地介入。因此有學(xué)者得出結(jié)論：在調(diào)處民刑交叉案件時，必須考量適用刑法程序的必要性，即假使能夠通過民法矯正相應(yīng)的社會關(guān)系時，就不再使用刑法，只有當(dāng)民法已經(jīng)不能有效發(fā)揮其調(diào)整作用時，才可以考量適用刑法程序。而“先刑后民”模式完全顛倒了這個順序。2.實踐中：“先刑后民”模式導(dǎo)致司法不公其一，該模式容易架空民事訴訟程序。雖然“先刑后民”模式的本意想提高效率、降低成本，立意良好，但在同一個案件中，民事訴訟程序?qū)ζ淝爸玫男淌略V訟程序的依附性仍是司法實踐中無法回避的現(xiàn)狀。雖然降低羈押率目前已經(jīng)是司法實務(wù)中正在努力解決的問題，但我國目前的刑事公訴仍然“幾乎是在有罪必捕的慣性軌道上進行”[6]。故此，被羈押一方當(dāng)事人的民事調(diào)查權(quán)很有可能會因為人身自由的限制而得不到充分履行，而這必然會導(dǎo)致民事訴訟程序在一定程度上被架空或虛置。其二，該模式可能導(dǎo)致當(dāng)事人濫用程序。如果一味倡導(dǎo)“先刑后民”的處理機制，那么極有可能使得部分當(dāng)事人利用刑事訴訟程序制造存在經(jīng)濟犯罪嫌疑的假象，拖延民事案件的審理，逃避民事責(zé)任，損害對方當(dāng)事人利益[7]。除此之外，不可否認(rèn)，該模式也在一定程度上為地方保護主義和個別政法部門與人員等濫用公權(quán)力干預(yù)經(jīng)濟糾紛開設(shè)了空間。其三，該模式可能給被害人維權(quán)制造障礙。若采用“先刑后民”的處理機制，那么出現(xiàn)以下兩種情況受害人的利益將難以維護。其一，在刑事訴訟程序中，由于缺席審判制度建設(shè)存在缺失，那么在部分犯罪嫌疑人遲遲不能歸案時，受害人應(yīng)得的賠償只能先行落空；其二，正在進行的民事訴訟案件中，若發(fā)現(xiàn)新的犯罪事實，那么，該民事訴訟程序必須讓位于刑事訴訟程序，此時被害人的民事權(quán)利將長時間受到侵害而無法得到補償。而很多時候，被不法侵害后最開始的那段時間是被害人最需要得到經(jīng)濟上幫助的階段，法律的權(quán)威也在這一次次的無能為力中不斷消減。

四、我國民間借貸糾紛中民刑交叉案件處理方式的革新

立足我國現(xiàn)有民間借貸糾紛處理機制，參照大陸和英美法系各國對于此類案件的制度設(shè)計理念，筆者擬以民刑交叉和民間借貸糾紛的屬性為出發(fā)點，從思路設(shè)計、改革路徑兩個角度為我國民間借貸糾紛中民刑交叉案件處理方式提出拙見。1.思路維新：從“先刑后民”到“民商先行”民間借貸為契約自由的產(chǎn)物。民間借貸的最初原因僅僅是為了方便快捷地獲取資金，從法律意義來講，這是普通民眾通過平等自由的個人權(quán)利擴大生產(chǎn)經(jīng)營的權(quán)利。同時，民間借貸也能進一步助推我國經(jīng)濟的發(fā)展，這在當(dāng)前“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的時代背景下發(fā)揮著積極的現(xiàn)實意義。此時，在司法體系的構(gòu)建、完善中，若能在符合刑法規(guī)范的前提下，向社會公眾讓渡出一部分自由的私權(quán)，這必將有益于真正實現(xiàn)公平與效率的有機結(jié)合。此外，當(dāng)今時代正經(jīng)歷著前所未有的大變革，我國的經(jīng)濟、政治和文化環(huán)境也處在改革的關(guān)鍵時期，可謂風(fēng)起云涌、日新月異?？v觀金融業(yè)相對發(fā)達(dá)的美國、西歐等國，大多都已經(jīng)建立起一整套相對完備的金融刑法，來有效規(guī)范金融領(lǐng)域的違法行為，其在金融司法實務(wù)中，也盡可能只采用金融刑法中所設(shè)置的民事行政手段來實現(xiàn)維護金融秩序和當(dāng)事人權(quán)利這一本質(zhì)目標(biāo)。各國立法實踐表明，弱化金融領(lǐng)域的刑事責(zé)任，強化金融領(lǐng)域的民事責(zé)任，是當(dāng)代金融行業(yè)和金融立法發(fā)展的形勢所迫[8]。與國際金融立法的重民輕刑傾向不同，我國對金融違法行為一貫采取重刑事責(zé)任的態(tài)度，使得金融民商的實體法被忽視。事實上，作為一種典型的民事活動，自然人間的借貸行為完全符合法律上的平等自由原則，由此產(chǎn)生的經(jīng)濟糾紛很多時候依靠民事訴訟規(guī)則程序就可以得到有效調(diào)處。筆者認(rèn)為，只有在極個別影響范圍特別廣、涉及金額特別巨大、對社會秩序破壞特別嚴(yán)重的司法個案中才需要刑事訴訟程序出手規(guī)制。如果動輒以刑罰之力干涉正在形成中的金融關(guān)系，既違背了法律體系內(nèi)部的邏輯規(guī)則，也沒有尊重金融市場的特殊規(guī)律。由此不難看出，如果能夠?qū)ⅰ懊裆滔刃小痹瓌t在金融領(lǐng)域民刑交叉案件中得到有效適用，實現(xiàn)公權(quán)救濟和私權(quán)保護的有機結(jié)合，不僅可以有效提升金融民商實體法的適用范圍和頻率，更為難得的是可以有效消減我國目前在金融領(lǐng)域所采取的重刑主義原則，實現(xiàn)公平與效率的兼顧。2.路徑改革：賦予當(dāng)事人程序選擇權(quán)我國現(xiàn)行相關(guān)制度剝奪了當(dāng)事人的程序選擇權(quán)。對于民刑交叉案件完全要依先刑事后民事的順序進行，如果刑事審判無法進行，民事賠償也就化為烏有。故此，絕對的“先刑后民”顯然違背了“國家一切權(quán)力來自人民”這一根本立法理念。考慮司法實務(wù)的現(xiàn)狀及私權(quán)保護的現(xiàn)實需要，賦予權(quán)利人訴訟選擇權(quán)，是解決民刑沖突的有效途徑。訴訟選擇權(quán)的創(chuàng)設(shè)，是秉著私權(quán)保護的理念，同時增加先履行或和解的機會。實際上，刑事訴訟案件無論是立案、偵查、，還是審判或裁決，每一個環(huán)節(jié)都需要較長時間，而民間借貸融資的周期并不會很長，如此長時間的訴訟耗費的是民間資本的經(jīng)濟利益。選擇民事訴訟，可以針對雙方的民事法律關(guān)系較快地得出裁判，并可以積極達(dá)成民事和解或者是現(xiàn)實的履行給付，這些舉措都有利于社會經(jīng)濟的穩(wěn)定和發(fā)展[9]。當(dāng)然，這樣的選擇權(quán)也不應(yīng)該是完全自由、毫無限制的。首先，選擇權(quán)應(yīng)該規(guī)定明確的適用情形。如果刑事判決的結(jié)果是民事判決中所涉及證據(jù)的必需要件，應(yīng)該“先刑后民”；反之，如果刑事方面的審理裁判必須依賴民事審判結(jié)果，則應(yīng)該“民商先行”；如果在民刑判決互不依賴，而且案件比較簡單，刑事和民事誰先誰后對訴訟效益等方面的影響也不是太大的情況下，當(dāng)事人則應(yīng)該享有完全的程序選擇權(quán)。其次，選擇權(quán)應(yīng)該規(guī)定具體的適用程序。由于民刑交叉案件自身性質(zhì)的特殊，為在制度層面防止可能出現(xiàn)的民刑交叉案件定性不準(zhǔn)或相互扯皮現(xiàn)象，需要有一個部門對案件性質(zhì)的確認(rèn)擁有最終決定權(quán)。分析我國目前公檢法三個部門各自職責(zé)設(shè)定上的差異，不難發(fā)現(xiàn)，該種最終確認(rèn)權(quán)的歸屬只能是法院，同時考慮權(quán)力的制衡性，需要賦予公安機關(guān)和檢察機關(guān)一定的異議權(quán)。

五、結(jié)論

民間借貸更多時候體現(xiàn)的是私法屬性，法律因注重保護公民的私有財產(chǎn)權(quán)，確定私有財產(chǎn)權(quán)優(yōu)先原則。這是對財產(chǎn)占有、使用、收益和處分實現(xiàn)法律意義上平等保護的重要要求，也是促進經(jīng)濟發(fā)展、平衡社會權(quán)利紛爭的重要步驟，我們要充分認(rèn)識到注重私有財產(chǎn)權(quán)保護和尊重的歷史發(fā)展趨勢。當(dāng)前，我國正處于社會主義市場經(jīng)濟的結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級階段，政府鼓勵廣大民眾更加充分地利用剩余資金創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，民間借貸融資活動也就是在這樣一個特殊的時代背景下發(fā)展壯大起來的?；谶@樣一個特定時期和特定條件，面對民間借貸糾紛中存在的刑事責(zé)任和民事責(zé)任，我們期望能尋求一種更好的制度構(gòu)建，從而實現(xiàn)經(jīng)濟效果、社會效果和法律效果的最優(yōu)，即在“民商先行”的模式下，民刑交叉的矛盾能夠得到最有效的解決，從而實現(xiàn)民間借貸作為國民經(jīng)濟發(fā)展催化劑的有益作用。

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篇2

關(guān)鍵詞：企業(yè)信用 信用管理 流程再造

企業(yè)信用是企業(yè)在市場（信用）經(jīng)濟中立足之本，其主要指企業(yè)獲得社會公眾信任度、美譽度、知名度等程度。企業(yè)的信用管理主要包括企業(yè)風(fēng)險防范管理和企業(yè)誠信管理兩方面。其中企業(yè)風(fēng)險防范管理主要指企業(yè)規(guī)避信用風(fēng)險喪失的管理，主要包括客戶資信管理、資金擔(dān)保管理、賬款回收管理等，其目的是防范與企業(yè)交易的當(dāng)事人出現(xiàn)違信、失信、敗信等問題時對企業(yè)造成的經(jīng)濟效益損失。企業(yè)誠信管理則指從企業(yè)角度出發(fā)，規(guī)避企業(yè)自身失信、違信、敗信等造成的信譽損失問題，要求企業(yè)從生產(chǎn)、經(jīng)營、銷售、售后服務(wù)等環(huán)節(jié)調(diào)整社會整體對于企業(yè)的期望值，達(dá)到企業(yè)管理高效穩(wěn)定、經(jīng)濟安全發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)。

一、企業(yè)信用管理中存在的主要問題

（一）合同糾紛導(dǎo)致的信用危機

據(jù)商務(wù)部最新調(diào)查顯示，我國60%的企業(yè)合同糾紛為4起以下，20%的企業(yè)合同糾紛為5起以上，10%的企業(yè)合同糾紛為 10 起以上，只有 10%的企業(yè)沒有發(fā)生合同糾紛。企業(yè)之間拖欠貨款、騙貸、欠貸等問題是造成企業(yè)合同糾紛的主要原因，另外因為國內(nèi)企業(yè)融資渠道單一，面臨短期流動資金短缺問題時，常常以提高賬面應(yīng)付賬款額度的方法飲鴆止渴，也產(chǎn)生了合同糾紛問題。企業(yè)信用貶值造成的假、賴、騙、詐、欺五大惡性經(jīng)濟問題會直接造成企業(yè)和國家的經(jīng)濟損失，另外其間接影響著外企投資和合作期望、消費者消費信心和權(quán)利，市場（信用）經(jīng)濟秩序和發(fā)展。

（二）產(chǎn)品質(zhì)量導(dǎo)致的信用喪失

企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不合格、企業(yè)規(guī)?；旒傩袨榈荣|(zhì)量問題，造成企業(yè)信用喪失，嚴(yán)重阻礙著企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展和市場（信用）經(jīng)濟秩序?，F(xiàn)階段關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量的投訴問題主要有一下幾類：第一類是建筑行業(yè)質(zhì)量投訴問題，例如延遲交樓、延遲辦證、建筑面積縮水、隨意改變公共設(shè)施規(guī)劃功能等，均成為建筑質(zhì)量問題的典型案例。第二類是與生活密切相關(guān)的“衣食住行”類的產(chǎn)品質(zhì)量投訴問題，例如車輛質(zhì)量、家電質(zhì)量、鞋子質(zhì)量等；第三類是食品質(zhì)量投訴問題，如“蘇丹紅一號”、“三聚氰胺”等添加劑造成的“廣州散裝假酒”、“四川泡菜”、“重慶火鍋底料”、“毒奶粉”等食品安全事件層出不窮。上述的產(chǎn)品質(zhì)量問題是企業(yè)提供服務(wù)的基本所在，產(chǎn)品質(zhì)量的高低和合格與否，是企業(yè)必須解決的問題之一。

（三）上市公司的無信現(xiàn)象

上市公司亦被稱為公眾公司，一般情況下其誠信度應(yīng)該高于其他類型企業(yè)，但是我過上市公司卻面臨著不同程度上的“立案調(diào)查”和“公開譴責(zé)”，其陷入誠信危機的原因如下：一是因為上市企業(yè)對外借款、貸款、質(zhì)押擔(dān)保等問題未及時對外披露，或者其質(zhì)押擔(dān)保出現(xiàn)問題影響其經(jīng)營業(yè)績，以至于股權(quán)被法院凍結(jié)、拍賣或清算；二是因為沒有及時做出業(yè)績報告或者業(yè)績報告前后出現(xiàn)偏差；三是因為未對對外投資或者重大合同進行及時披露。

二、企業(yè)信用管理流程再造的措施

（一）企業(yè)信用管理組織結(jié)構(gòu)再造

企業(yè)信用管理組織結(jié)構(gòu)是企業(yè)實現(xiàn)誠信管理目標(biāo)、運行業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)保障。企業(yè)信用管理組織結(jié)構(gòu)再造的關(guān)鍵點是選取責(zé)權(quán)分明的組織模式，發(fā)揮信用管理的權(quán)限效能。全程信用管理模式應(yīng)運而出，其模式要點為：一是在企業(yè)總經(jīng)理或者理事會下設(shè)獨立的信用管理部門，以協(xié)調(diào)企業(yè)銷售和財務(wù)目標(biāo)，形成科學(xué)合理的風(fēng)險規(guī)避機制，防治信用風(fēng)險的產(chǎn)生；二是將信用管理模塊劃分給若干部門，通過責(zé)任分擔(dān)，讓各部門在信用管理中明確管理目標(biāo)和自身角色；三是建立企業(yè)信用管理委員會，改革企業(yè)信用管理的思維理念，改善企業(yè)和客戶間的協(xié)作關(guān)系，適應(yīng)信用經(jīng)濟的發(fā)展趨勢。

（二）企業(yè)信用管理過程環(huán)節(jié)再造

信用管理過程環(huán)節(jié)再造的目標(biāo)是明確企業(yè)管理責(zé)任、提升管理效率和加強業(yè)績考核。企業(yè)信用管理過程環(huán)節(jié)再造是企業(yè)整體信用管理流程再造的核心環(huán)節(jié)，其主要由授信流程、應(yīng)收賬款跟蹤管理流程和收賬流程三個子流程組成。

授信流程內(nèi)容主要包含建立完善客戶信用檔案和科學(xué)合理授信客戶兩個方面，建立完善客戶信用檔案的實施過程要求用嚴(yán)格合理的方法保障客戶信用檔案的準(zhǔn)確性，要求根據(jù)檔案實施“授權(quán)給號、按號簽約、以約蓋章”的流程機制，要求信用管理部門度合同簽約章進行統(tǒng)一管理負(fù)責(zé)。信用管理人員在進行授信客戶執(zhí)行活動時，必須事先與客戶溝通交流，客觀評價客戶信用，可以在使用定量模型的同時，結(jié)合本企業(yè)的實際情況，做出最終的信用評價和授信決策。

應(yīng)收賬款跟蹤管理流程則指在企業(yè)貨物簽發(fā)后，要求定時定期與客戶進行對賬，獲取債權(quán)憑據(jù)，明確企業(yè)和客戶的債務(wù)關(guān)系，減少企業(yè)和客戶間的經(jīng)濟糾紛現(xiàn)象。可以通過分析處理應(yīng)收賬款賬齡、集中程度和建立應(yīng)收賬款定期報告的機制來保證企業(yè)的信用成本，定期報告可以包括月度報告、季度報告、年度報告、特殊報告等，用以處理不同情形下的應(yīng)收賬款管理。收賬流程的關(guān)鍵措施是根據(jù)銷售臺賬記錄數(shù)據(jù)，建立完善分客戶、分合同、分發(fā)票那個的賬齡分析表，然后提出相應(yīng)的對賬制度和應(yīng)收賬款沖銷制度，必要時可以建立針對不同期限逾期賬款的催收程序。

（三）企業(yè)信用管理其它環(huán)節(jié)的再造

企業(yè)信用管理其它環(huán)節(jié)的再造主要包括兩方面的內(nèi)容，其一是建立完善關(guān)于業(yè)績考核爭議的激勵協(xié)調(diào)流程。激勵協(xié)調(diào)流程指在業(yè)績考核過程中加入員工信用管理的評價和考核。其二是企業(yè)員工信用意識再造指對企業(yè)管理層進行信用管理培訓(xùn)和信用管理知識學(xué)習(xí)，然后自上而下推動信用管理流程再造的順利進行。

三、結(jié)語

企業(yè)信用問題不僅影響著企業(yè)自身的生存和發(fā)展，也影響著宏觀區(qū)域的經(jīng)濟建設(shè)，只有認(rèn)真做好企業(yè)信用管理工作，建立完善企業(yè)信用管理體系，完善企業(yè)信用機制，才能使企業(yè)經(jīng)濟效益獲得和諧、穩(wěn)定、持續(xù)的發(fā)展。

參考文獻：

篇3

1、參加江蘇中電設(shè)備有限公司的股份制改造變更為中電電氣（江蘇）股份有限公司的全過程，配合外聘律師事務(wù)所的法律盡責(zé)調(diào)查，適時提供法律建議和服務(wù)。

2、參與中電電氣（南京）光伏有限公司對中電電氣（南京）新能源有限公司和中電電氣（上海）太陽能科技有限公司兩個組件公司并購，審查并購文件。

3、參與股份公司營銷政策的制定，審查制度合法性；評估、修訂變壓器銷售合同文本，審查修改于制度配套使用的《商協(xié)議》等合同文本。

4、參與中電電氣集團有限公司與南京鐵路建設(shè)有限公司共同成立南京南站光伏發(fā)電有限責(zé)任公司的相關(guān)合作協(xié)議審查、修改，進行法律風(fēng)險評估。

5、參與中電電氣（江蘇）股份有限公司對通化變壓器制造有限公司股權(quán)收購和業(yè)務(wù)開展情況的前期考察、調(diào)研工作，提出法律意見。

6、參與中電電氣集團有限公司與大同煤礦集團機電裝備制造有限公司合資成立大同煤礦集團機電裝備中電電氣有限公司的工作，對合作協(xié)議、公司章程進行草擬、審查，辦理公司設(shè)立的工商登記事務(wù)。

（二）、根據(jù)工作中發(fā)現(xiàn)的問題，對重大法律風(fēng)險提交評估報告，供管理層參考。

1、1月向相關(guān)部門提交《企業(yè)勞動管理法律指引》，對企業(yè)常見的《勞動合同法》相關(guān)的適用問題進行詳細(xì)的解釋與指導(dǎo)。

2、2月向集團領(lǐng)導(dǎo)提交《關(guān)于中電電氣（南京）光伏有限公司對中電電氣（南京）新能源有限公司和中電電氣（上海）太陽能科技有限公司股權(quán)收購的法律意見書》。

3、6月向集團領(lǐng)導(dǎo)和人力資源部提交《2011年上半年勞動爭議案件評估報告》，對因公司不規(guī)范行為引發(fā)的多起勞動爭議案件進行剖析，總結(jié)原因、問題，提出改進建議。

（三）、為子公司、職能部門提供有效法律服務(wù)，處理重大法律糾紛；檢查異地子公司法律工作開展情況。

1、為江蘇中電輸配電有限公司與福建建德三師水泥有限公司的變壓器質(zhì)量糾紛提供法律建議，擬定和解方案。

2、調(diào)查、處理江蘇中電輸配電有限公司與大唐漳州風(fēng)電有限公司的變壓器質(zhì)量糾紛，提出了可行的處理方案、建議。

3、協(xié)助企管部處理臨時用工陶紀(jì)明的工傷補償事宜，與對方協(xié)商達(dá)成協(xié)議。

4、對合同履行中的爭議，草擬書面函件與客戶協(xié)商；對客戶違約，可能造成公司重大損失的合同，指導(dǎo)銷售員從客戶處取得違約證據(jù)，如kunye c0,limited公司推遲交貨，指導(dǎo)銷售員取得對方書面認(rèn)可手續(xù)。全年共為子公司、職能部門提供各類法務(wù)服務(wù)60余次。

通過上述工作，化解糾紛，弱化矛盾，避免了訴訟案件的發(fā)生，維護了公司形象。

（四）、檢查、監(jiān)督江西景新公司法律服務(wù)工作開展情況。

1、監(jiān)督江西景德半導(dǎo)體新材料有限公司法務(wù)工作開展：保持與外聘駐公司律師的密切聯(lián)系，定期檢查工作日志，及時協(xié)調(diào)處理重大問題。

2、 要求江西法務(wù)對全部涉外采購合同進行梳理，對未履行完畢的每份合同的簽訂、變更、終止的法律手續(xù)是否完備、是否存在法律風(fēng)險給予說明并給出法律意見。

3、 監(jiān)督合同履行，及時處理糾紛：對因付款延遲導(dǎo)致大量供應(yīng)商不滿引起的合同履行問題進行協(xié)調(diào)，提供解決方案；對于供氣公司要求漲價引起的重大糾紛，適時指導(dǎo)、草擬函件，提出法律建議等。

4、與其它部門合作，參與公司項目的決算工作。

（五）、積極維護和拓展外部司法關(guān)系，為解決集團法律風(fēng)險創(chuàng)造良好的外部司法環(huán)境。維護與揚中公檢法機關(guān)、仲裁機構(gòu)的關(guān)系；拓展與省高院、鎮(zhèn)江中院、江寧法院、江寧公安的聯(lián)系溝通，與兩地司法機關(guān)保持良好的工作聯(lián)系。

二、基礎(chǔ)管理目標(biāo)完成情況

（一）、清收應(yīng)收賬款，維護資金安全。

1、工作業(yè)績：

⑴ 超期貨款：全年共處理超期貨款4253.6萬元，其中2011年遺留2088.8余萬元，2011年新移交2164.4萬元。截至2011年11月底，共回籠超期貨款2370萬元，清戶169戶。

⑵ 離職銷售員欠款清理：經(jīng)過一年時間的訴訟，第一批訴訟的25件離職銷售員欠款案件一審已全部結(jié)案，回籠欠款15萬元。

2、工作措施：

⑴ 超期貨款方面加強訴訟力度。為加快超期貨款清收速度，重點通過訴訟方式清收。積極協(xié)調(diào)各方，充分利用司法資源，共訴訟案件29起，結(jié)案23起，結(jié)案率80%，另有2起案件已凍結(jié)金額73萬余元。全年通過訴訟而回籠貨款621萬元。

⑵ 堅持出差，深入每個客戶實地了解貨款逾期支付情況，對客戶提出質(zhì)量等問題及時予以解決，回籠貨款。

（二）、嚴(yán)格執(zhí)行合同評審制度，評審全集團對外經(jīng)濟合同。

1、審查、草擬重大合同：參與談判、審查與丘博保險（中國）有限公司保險合同，與人民電器廠、華達(dá)物資公司、正泰公司的戰(zhàn)略合作協(xié)議，與德國海德里希設(shè)備有限公司買賣合同的重大合同，提出法律意見；起草中電電氣（南京）特種變壓器有限公司與上海地澳自動化科技有限公司專利許可、技術(shù)合作開發(fā)協(xié)議等重要合同。

2、嚴(yán)格按責(zé)任狀要求做好日常合同評審工作：今年面對人員減少、工作量增加的問題，法務(wù)部發(fā)揚團隊精神，精誠團結(jié)，加強合作，克服困難，保障合同評審日常工作按時完成。

⑴ 截止至11月底，評審變壓器銷售合同2800余份，重點審查客戶資信，識別安裝公司、皮包公司等履行能力不能保障的客戶，預(yù)防法律風(fēng)險。

⑵ 對非標(biāo)產(chǎn)品庫存，逐份審查合同，向運營計劃中心核實履行情況，分析法律風(fēng)險，對每臺產(chǎn)品給出處理意見。

⑶ 對在評審中發(fā)現(xiàn)的未簽訂合同先發(fā)貨、預(yù)付款（全款）未到先發(fā)貨引起的法律風(fēng)險予以匯報，指出問題，提出法律意見。

3、評審集團及股份公司采購合同2900余份；基建及其他合同193份。對此類合同，重點審查合同是否與招標(biāo)結(jié)論一致；對采購特殊產(chǎn)品如危險品、勞保用品等國家規(guī)定必須取得特殊生產(chǎn)許可的，嚴(yán)把資質(zhì)關(guān)，審查供應(yīng)商相關(guān)證照；對生產(chǎn)、質(zhì)檢用設(shè)備要求留質(zhì)保金；根據(jù)運輸公司人員協(xié)助卸貨受傷事故，提示完善采購合同文本，預(yù)防將來再發(fā)生卸貨人身損害風(fēng)險。

4、評審光伏產(chǎn)業(yè)子公司各類別合同合計698份（國內(nèi)銷售220份，國內(nèi)采購478份），著重審查對方單位資信，對合同提出了修改意見。

5、根據(jù)新公司的建設(shè)及集團各子公司發(fā)展情況，適時制定、修訂標(biāo)準(zhǔn)合同范本。

⑴ 根據(jù)江西景德半導(dǎo)體新材料有限公司的建設(shè)進度，及時制定銷售合同文本。

⑵ 根據(jù)勞動爭議仲裁經(jīng)驗，重新修訂勞動合同文本，使之更加完善。

（三）、 規(guī)范商標(biāo)與工商登記管理事務(wù)，維護公司知識產(chǎn)權(quán)。

1、為建立商標(biāo)管理體系，在集團內(nèi)實施規(guī)范的商標(biāo)管理，制定《集團商標(biāo)管理制度》并公布實施。

2、打擊商標(biāo)侵權(quán)和對公司不正當(dāng)競爭行為：針對江蘇寶亨新電氣有限公司、揚中市中電電工設(shè)備廠、國際中電集團、中電變壓器股分有限公司等使用與我集團近似商標(biāo)，利用字號相近虛假宣傳等不正當(dāng)競爭行為，集團已對以上公司提起知識產(chǎn)權(quán)訴訟和不正當(dāng)競爭訴訟，共3起案件。其中不正當(dāng)競爭訴訟一審勝訴，判決支持我方全部訴訟請求，判對方賠償30萬元（對方提起上訴，二審中）；其余兩案仍在審理中。

3、為策應(yīng)變壓器、組件兩大產(chǎn)品的海外銷售，保護公司知識產(chǎn)權(quán)，按注冊方案推進海外商標(biāo)注冊，上半年共取得國內(nèi)外17件商標(biāo)權(quán)證。

4、及時辦理工商年檢及日常工商行政事務(wù)，確保集團及子公司各項工商登記合法、有效：辦理中電電氣（江蘇）股份有限公司設(shè)立、變更登記；辦理中電電氣（鎮(zhèn)江）電力變壓器有限公司成立工商登記；辦理中電電氣（南京）新能源有限公司和中電電氣（上海）太陽能科技有限公司因被收購而引起的工商變更、外資注銷等各項事務(wù)；辦理江西景德半導(dǎo)體新材料有限公司名稱變更；辦理集團、各子公司各項營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證年檢等事宜。

（四）、多形式多渠道靈活開展法律培訓(xùn)與宣傳，努力提高集團管理層和員工的法律素質(zhì)。

1、按年度培訓(xùn)計劃，本年度共對新上崗的營銷員進行合同法培訓(xùn)4次，培訓(xùn)人次120人，課時16課時。

2、為了提高集團及子公司人事管理者的法律基礎(chǔ)知識，安排外聘顧問楊惠弟進行勞動法相關(guān)知識培訓(xùn)2次，重點講解了規(guī)章制度的制定、應(yīng)用，勞動關(guān)系建立、解除等法律知識和實踐要求。

3、針對近年職務(wù)犯罪多發(fā)，給公司造成嚴(yán)重?fù)p失的情況，為教育銷售員，提高法律意識，減少職務(wù)犯罪發(fā)生，在半年度營銷會議上對全體與會銷售員進行預(yù)防職務(wù)犯罪培訓(xùn)。

4、在《中電人》法律專欄發(fā)稿，進行法律教育宣傳。共刊載《安全案例宣傳之資信調(diào)查》等 篇法律宣傳教育文章，為員工工作、生活中常遇法律問題給予法律指導(dǎo)與宣傳教育。

三、運用專業(yè)技能，一方面以法律手段維護集團利益；一方面群策群力，充分發(fā)揮法律智慧，避免集團卷入重大訴訟，減少案件索賠額，維護集團形象。本年度通過妥善辦理訴外、外訴經(jīng)濟案件共為集團挽回?fù)p失60萬元；減少索賠839余萬元。

1、訴外經(jīng)濟糾紛案件處理情況：

⑴ 中電電氣（南京）太陽能研究院有限公司與高郵海光照明器材廠仲裁案：因研究院定作的太陽能草坪燈燈具和太陽能路燈燈桿質(zhì)量與客戶天津鎮(zhèn)洋公司的合同要求不符，導(dǎo)致天津鎮(zhèn)洋對我公司提起質(zhì)量糾紛訴訟，在妥善處理天津鎮(zhèn)洋案件后，少支付天津鎮(zhèn)洋公司貨款20萬元；對高郵海光申請仲裁，根據(jù)案件需要及時聯(lián)系到行業(yè)協(xié)會專家出具鑒定結(jié)論，爭取到勝訴機會；4月雙方達(dá)成調(diào)解：高郵海光退還貨款、支付賠償共計40萬元，自行拉回有質(zhì)量問題的燈具。該事件引發(fā)的兩個案件通過努力共為公司挽回?fù)p失60萬元。

⑵ 中電電氣（南京）太陽能研究院有限公司與南京康中科技有限公司貨款返還仲裁案。1月份對康中公司提起仲裁，要求按協(xié)議返還貨款130多萬元，在仲裁過程中發(fā)現(xiàn)對方有到期債權(quán)，及時向玄武區(qū)法院申請保全，6月該案也達(dá)成調(diào)解：對方同意退還貨款并賠償相應(yīng)損失共計150余萬元，目前該案正在申請執(zhí)行。

2、外訴經(jīng)濟糾紛案件處理情況：

今年外訴經(jīng)濟糾紛案件發(fā)生較多，全年共處理5起案件，涉案金額達(dá)1700萬元。自2011年以來金融危機造成外部市場環(huán)境惡化，同時因公司各層面員工缺乏風(fēng)險意識，尤其是業(yè)務(wù)經(jīng)辦人缺乏足夠的工作責(zé)任心，未盡謹(jǐn)慎義務(wù)，使本可避免的糾紛因處理不當(dāng)引發(fā)了重大訴訟。法務(wù)部積極應(yīng)對，精心準(zhǔn)備，力爭公司利益不受侵害。具體情況如下：

⑴ 蕪湖天航科技（集團）股份有限公司訴中電電氣（南京）特種變壓器有限公司支付工程款案：對方要求支付工程款及利息共計609594元，經(jīng)協(xié)調(diào)達(dá)成調(diào)解，僅支付本金和訴訟費，對方放棄利息4萬元。該案暴露公司管理上兩個問題：一是在建基建項目未依法報建，設(shè)計方案修改未及時報批，造成工程無法竣工驗收；二是公司項目負(fù)責(zé)人不盡責(zé)，人員交接后互相推諉。

⑵ 安徽眾安實業(yè)有限公司訴中電電氣集團有限公司質(zhì)量糾紛案：對方要求我公司承擔(dān)質(zhì)量賠償?shù)倪B帶責(zé)任，支付500萬元。該案發(fā)生后，及時調(diào)查取證，向公安報案，因調(diào)查及時、手段得當(dāng)，使對方在11月份撤訴，避免了公司卷入一場高額索賠糾紛。該案發(fā)生的原因一方面是他人為謀取不法利益私刻我公司印章偽造合同，另一方面是公司的報價、標(biāo)示制作、領(lǐng)用等方面缺乏登記管理措施，無人進行跟蹤，使他人得以利用漏洞達(dá)到不法目的，使公司卷入無謂的訟爭。

⑶ 上海永續(xù)機電科技有限公司訴中電電氣（南京）半導(dǎo)體材料有限公司貨款糾紛案：要求我公司支付貨款67萬余元，法院一審駁回該單位對半導(dǎo)體公司的訴訟請求，對方敗訴。該案的勝訴體現(xiàn)出使用公司標(biāo)準(zhǔn)合同文本的意義，合同條款的完備使公司取得訴訟先機。

⑷ 常州益鑫新能源科技有限公司訴中電電氣（南京）新能源有限公司買賣合同糾紛案：對方要求我公司支付違約金900余萬元，并對公司銀行帳戶進行了凍結(jié)，給公司生產(chǎn)經(jīng)營造成重大影響。該案發(fā)生是因經(jīng)辦人對合同簽訂、履行、解除等重大環(huán)節(jié)無法律意識和常識，對已解除的合同無書面手續(xù)，導(dǎo)致引起重大訴訟，經(jīng)兩次開庭，該案還在進一步審理中。

⑸ 洛陽市坤義太陽能科技有限公司訴中電電氣（南京）半導(dǎo)體材料有限公司買賣合同糾紛案：該案反映合同經(jīng)辦人缺乏基本的商業(yè)交易業(yè)務(wù)技能，對收貨、驗貨、退貨、發(fā)貨等重要環(huán)節(jié)的處理不規(guī)范，存在重大風(fēng)險漏洞。案件經(jīng)兩次開庭后與對方達(dá)成調(diào)解，為公司減損二百余萬元。

3、勞動爭議案件處理情況：今年共發(fā)生勞動爭議案件7起，數(shù)量比往年大幅降低，仲裁請求277859.4元，給付金額58348.1元，減少索賠219511.3元。具體情況如下： 四、嚴(yán)厲打擊職務(wù)犯罪，追究犯罪人責(zé)任，挽回公司損失120萬元。

1、石志斌侵占公司財產(chǎn)案件：該案已結(jié)案，石志斌被判處有期徒刑5年，對其在樂山的房產(chǎn)等分別進行變賣和出租，挽回?fù)p失30余萬元；

2、宋如峰挪用資金案：被挪用的90萬元已追回。

3、魏燦龍挪用案：已初查立案，對其已網(wǎng)上追捕；祝建飛、嚴(yán)明武挪用案作為共同犯罪已經(jīng)立案，并已經(jīng)網(wǎng)上追逃。

5、陳必林挪用案：因其金額較小，直接江寧法院提起民事訴訟，一審已經(jīng)判決確認(rèn)應(yīng)給付款挪用金額8280元，因?qū)Ψ降刂窡o法查實，公告判決，目前正在申請執(zhí)行。

五、工作中的不足

1、對子公司的監(jiān)控還不到位，除合同評審監(jiān)督流程外，在其他方面的監(jiān)督力度較弱，風(fēng)險防控子流程未建立。

2、當(dāng)年移交欠款的清欠率不高，與責(zé)任狀要求有差距。主要在于：第一，工作創(chuàng)新不夠，按老思想老套路進行工作多，對清收過程中遇到的新情況研究少，創(chuàng)新少，辦法少。第二，與內(nèi)部、外部的協(xié)調(diào)不到位，對質(zhì)量問題的解決拖拉等，司法機關(guān)部配合出差辦案等都對貨款回籠造成一定不良影響，未及時解決這些問題。第三，招標(biāo)的合同無管轄權(quán)，移交的無管轄權(quán)的案件越來越多，清欠帶來難度。

3、離職銷售員欠款清欠工作進展幅度不大，有待加大力度。

篇4

一．全面實施“三個一”工程，正確對待和處理醫(yī)療糾紛。

“三個一”工程即“一次糾紛，一次總結(jié)，一次教育”。我院向社會公布了投訴電話，設(shè)立了多種投訴處理渠道：門診大廳設(shè)立了病人服務(wù)中心，接受患者訴求；財務(wù)科隨時接受患者對價格方面的投訴和咨詢；院辦綜合受理患者各種訴求；醫(yī)療糾紛處理實行“首受負(fù)責(zé)制”，每一次糾紛，都要求接待人詳細(xì)記錄患者訴求，在解決糾紛時，本著“換位思考，以人為本”的原則，客觀調(diào)查，及時處理，及時向患者反饋處理結(jié)果；在處理結(jié)束后，要求受理人與相關(guān)科室、職能部門、責(zé)任人等共同進行一次總結(jié)，對疾病的診斷、治療、搶救、死因、醫(yī)療文書和醫(yī)患溝通諸多方面進行分析評估，認(rèn)真分析糾紛發(fā)生的原因，對存在問題，經(jīng)驗教訓(xùn)提出整改意見和措施，探尋避免發(fā)生類似糾紛的防范措施。之后，及時召開全院大會，通報醫(yī)療糾紛處理決定，對全體職工進行一次教育。

二．多措并舉，防患于未然。

所有的醫(yī)療糾紛，究其原因，無外乎服務(wù)態(tài)度、醫(yī)療質(zhì)量、經(jīng)濟糾紛等問題，其實，很多問題都是因為沒有充分的醫(yī)患溝通而引發(fā)的。我院把每一次醫(yī)療糾紛，看作是一次成長的教訓(xùn)，在提高醫(yī)務(wù)人員法律意識，加強醫(yī)療質(zhì)量管理，改善醫(yī)療糾紛處理流程等方面做了大量的工作：

1．成立專門領(lǐng)導(dǎo)小組，規(guī)范醫(yī)療糾紛處理工作。

醫(yī)院應(yīng)成立以院領(lǐng)導(dǎo)為組長，相關(guān)科室主任、護士長為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，配備專兼職人員負(fù)責(zé)日常工作。由院辦公室負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)相關(guān)職能科室工作。各科室成立相應(yīng)的醫(yī)療糾紛預(yù)防處置小組，組織深入學(xué)習(xí)醫(yī)療糾紛防范與處置的要點、精髓，使醫(yī)務(wù)人員準(zhǔn)確掌握醫(yī)療糾紛處置流程和防范能力。

出現(xiàn)糾紛，由相應(yīng)職能科室實事求是地對事件概況、現(xiàn)場情況、患者的診斷、治療、護理、輔助診斷、搶救等技術(shù)水平情況、規(guī)章制度履情況、相關(guān)科室責(zé)任人履行責(zé)任的情況做詳細(xì)客觀公正調(diào)查。及時認(rèn)真分析、討論、鑒定，對每一例糾紛力求做到事實清楚，定性準(zhǔn)確，責(zé)任明確，處理得當(dāng)。鑒定為醫(yī)療事故的按照《醫(yī)療事故處理條例》的相關(guān)規(guī)定處理。未申請鑒定的醫(yī)療糾紛作行政調(diào)解處理。經(jīng)醫(yī)療糾紛事故調(diào)查組調(diào)查核實后，對確實因“管理、責(zé)任、技術(shù)、服務(wù)”不到位而導(dǎo)致的醫(yī)療糾紛，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對負(fù)有直接責(zé)任及間接責(zé)任的醫(yī)務(wù)人員，根據(jù)情節(jié)給予處罰。對違紀(jì)違規(guī)人員嚴(yán)格按照醫(yī)院獎懲條例、醫(yī)院規(guī)章制度和醫(yī)療事故鑒定委員會的決定實行問責(zé)制。有條件的單位，可以聘請專門的法律顧問，以保證處理糾紛的合法性。

處理醫(yī)療糾紛，應(yīng)堅持“換位思考”的工作方法，以對方的思維角度和價值取向為出發(fā)點?；颊叩结t(yī)院管理部門投訴大都是“怒氣沖天”，態(tài)度強硬，語言偏激。如果我們站在他們的角度去考慮所遇到的問題，我們就會對患者惡劣的態(tài)度有所寬容，也會更多地為他們考慮，取得他們的理解，利于醫(yī)患糾紛的解決。進行換位思考時，應(yīng)注意以下幾點，

一是要真正的從對方的立場來看事情，體會對方的想法和感受，避免站在自己的位置上去“猜想”。

二是作為醫(yī)院管理工作者，只能要求自己多換位思考，為患者著想，而不能強調(diào)患者為自己著想。

三是換位思考應(yīng)當(dāng)形成一種氛圍，把換位思考納入醫(yī)院文化的一部分，融入到每位醫(yī)院工作者的靈魂深處，落實到每個員工的日常行為中，才能從根本上增強員工的責(zé)任心，形成管理上的良性循環(huán)，促進醫(yī)院的建設(shè)發(fā)展，也就能從根本上避免醫(yī)療糾紛的發(fā)生。

2．完善規(guī)章制度，規(guī)范診療和收費服務(wù)。

我院以近幾年衛(wèi)生系統(tǒng)開展的“醫(yī)院管理年”、“平安醫(yī)院建設(shè)”、“醫(yī)療質(zhì)量萬里行”等活動為契機，健全并落實了各項規(guī)章制度及技術(shù)操作規(guī)程，制定了《醫(yī)院管理手冊》，內(nèi)容包括各項規(guī)章制度、各種人員職責(zé)、操作規(guī)范、文書書寫規(guī)范、各種應(yīng)急預(yù)案、醫(yī)療衛(wèi)生法律法規(guī)等，發(fā)至每一個科室，要求各科室負(fù)責(zé)人組織醫(yī)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)、熟練掌握并嚴(yán)格遵守。醫(yī)務(wù)科、護理部不定時抽查醫(yī)務(wù)人員掌握《管理手冊》情況。

聘請專職的物價員，對醫(yī)院收費行為進行適時監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行藥品價格政策和醫(yī)用材料銷售價格，杜絕化驗檢查項目隨意組合套餐，搭車收費，以及檢查項目、診療項目任意分解，增加患者經(jīng)濟負(fù)擔(dān)等現(xiàn)象。根據(jù)醫(yī)院的實際情況，進行適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠，讓利于患者，真正為解決老百姓“看病難、看病貴”的問題，做一些實事。比如開展單病種限價、檢查項目優(yōu)惠、體檢優(yōu)惠等。

只有制度，沒有落實，制度就形同虛設(shè)。因此，在完善規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，要狠抓落實，經(jīng)常進行自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，是我們防止醫(yī)療糾紛的有力措施。我院財務(wù)科有一次在審帳時，發(fā)現(xiàn)有多收費現(xiàn)象，經(jīng)調(diào)查，確因電腦故障和工作人員疏忽所致。當(dāng)時病人已出院回家，并未發(fā)現(xiàn)被多收費。我們的工作人員連夜循著病歷上的地址，趕到病人家中，奉還多收的費用，并真誠致歉。此舉得到病人及家屬高度贊揚，一場醫(yī)療糾紛就此避免。

3．加強醫(yī)療質(zhì)量管理，提高醫(yī)療技術(shù)水平。

病歷質(zhì)量在醫(yī)療質(zhì)量的管理中占有重要作用，病歷是重要的醫(yī)療文書資料，是認(rèn)證有無醫(yī)療過失的重要依據(jù)。醫(yī)療文書被賦予了法律責(zé)任，如實、詳細(xì)、客觀、準(zhǔn)確、完整地記錄病程，顯得至關(guān)重要。為加強病歷質(zhì)量的管理，我院采取了一系列的措施：

（1）對于新入院職工，在上崗前要認(rèn)真學(xué)習(xí)病歷書寫規(guī)范，考試合格后方能上崗，醫(yī)務(wù)科有專人進行審核新員工書寫的病歷，對發(fā)現(xiàn)的問題及時開會進行集中反饋，提高病歷的書寫質(zhì)量。

（2）在臨床科室推行病歷歸檔前質(zhì)控，由各科室自行推薦責(zé)任感強、業(yè)務(wù)水平過硬的職工作為科室質(zhì)控員，負(fù)責(zé)本科室所有住院病歷歸檔前的質(zhì)量監(jiān)控，收集科室有關(guān)病歷書寫方面的缺陷，并督導(dǎo)責(zé)任人及時糾正，年終對優(yōu)秀質(zhì)控員進行獎勵。

（3）加強了病歷質(zhì)量檢查的力度，醫(yī)務(wù)科從臨床科室業(yè)務(wù)骨干中，通過競爭上崗的方式，選拔出熱愛醫(yī)療質(zhì)量管理工作的優(yōu)秀員工擔(dān)任質(zhì)檢干事，專職負(fù)責(zé)病歷質(zhì)量監(jiān)控，對病歷終末質(zhì)量進行科學(xué)的管理。每周三進行病歷質(zhì)量檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時向科室反饋，并對質(zhì)檢結(jié)果在全院通報。

臨床醫(yī)務(wù)人員，應(yīng)在掌握“三基三嚴(yán)”和扎實基本功的前提下，不斷提高自身素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)新技術(shù)，新業(yè)務(wù)，不斷更新知識，把握學(xué)科發(fā)展動態(tài)，提高技術(shù)水平。在為病人診治過程中，做到運用最經(jīng)濟、有效、安全、合理、實用的治療手段為患者解決病痛，減少工作中的失誤，從而適應(yīng)新時期醫(yī)務(wù)工作的需要，并預(yù)防糾紛的發(fā)生。

4．加強法制教育，切實依法執(zhí)業(yè)。

一是加強對全體醫(yī)護人員的法制教育和醫(yī)療安全教育，經(jīng)考核不合格者，隨新入院職工重新參加崗前培訓(xùn)，增強醫(yī)務(wù)人員依法執(zhí)業(yè)意識和醫(yī)療安全意識，保證醫(yī)療服務(wù)安全、有效。

二是對新入院職工，開展《執(zhí)業(yè)醫(yī)師法》、《醫(yī)療事故處理條例》等有關(guān)醫(yī)療法律知識的崗前培訓(xùn)，經(jīng)考試合格后才能上崗。

三是狠抓醫(yī)務(wù)人員依法執(zhí)業(yè)。無執(zhí)業(yè)資格的試用期人員及未在本單位注冊的醫(yī)護人員均不單獨安排執(zhí)業(yè)。

四是狠抓新技術(shù)、新項目的準(zhǔn)入。醫(yī)院制定了《新技術(shù)、新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入制度》，新技術(shù)、新業(yè)務(wù)在我院的實施，必須經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序，經(jīng)全科集體討論，并征得患者的同意后，由科主任提出書面申請，寫出可行性報告，填寫新技術(shù)、新業(yè)務(wù)審批表報醫(yī)務(wù)科，醫(yī)務(wù)科組織院學(xué)術(shù)委員會進一步對該項目的先進性、科學(xué)性、安全性、實用性進行評估，經(jīng)充分論證同意實施后方可開展。

經(jīng)過嚴(yán)格的法律法規(guī)和安全培訓(xùn)，醫(yī)務(wù)人員能依法進行各項診療規(guī)程，充分保護患者權(quán)益，同時，對醫(yī)務(wù)人員自身也是一種保護。

5．加強溝通，優(yōu)化服務(wù)。

據(jù)調(diào)查，80%的醫(yī)患糾紛與醫(yī)患溝通不到位有關(guān)，只有不到20%的案例與醫(yī)療技術(shù)有關(guān)。因此強化醫(yī)務(wù)人員的溝通意識，培養(yǎng)醫(yī)務(wù)人員的溝通技巧，并落實到實際行動上，做到事前防范，利用醫(yī)患溝通技巧將醫(yī)患矛盾解決在萌芽狀態(tài)，是減少醫(yī)患糾紛的關(guān)鍵。

醫(yī)院文化是醫(yī)院各項工作的主導(dǎo)，沒有好的文化，就沒有優(yōu)秀的團隊，就沒有高質(zhì)量的醫(yī)療服務(wù)。我院近年來推行奉獻文化、執(zhí)行文化、和諧文化、創(chuàng)新文化等四種醫(yī)院文化。同時開展兩項主題活動：黨員責(zé)任區(qū)活動、黨員示范崗活動，充分發(fā)揮黨員的先鋒模范作用，以點帶面，切實加強醫(yī)患溝通，為病人提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。古代醫(yī)學(xué)之父曾經(jīng)說，醫(yī)生的法寶有三樣：語言、藥物和手術(shù)刀。語言是排在第一位的，一個誠懇而溫柔的眼神會向病人傳遞同情、溫馨和關(guān)愛，一句簡單的問候，可能改變病人對醫(yī)生乃至醫(yī)院的整體看法。因此我院定下了醫(yī)務(wù)人員服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)：對病人要保持熱情的態(tài)度、藝術(shù)化的語言、傾心的交流、細(xì)微的關(guān)愛。同時要求做到“三聲”服務(wù)：“來有問聲，走有送聲，問有答聲”。

在這種文化熏陶下，醫(yī)務(wù)人員服務(wù)態(tài)度得到進一步改善，富有耐心、愛心、同情心和責(zé)任心，態(tài)度和藹，真誠溝通，文明禮貌、服務(wù)到位，想病人之所想，急病人之所急。在病人開口向醫(yī)務(wù)人員提出要求之前，醫(yī)務(wù)人員已經(jīng)先想到并替病人解決問題，病人心中會對醫(yī)務(wù)人員增加十倍的信任和感激，不是親人勝似親人，不在家中勝似家中，在這種醫(yī)患關(guān)系和就醫(yī)環(huán)境中，醫(yī)療糾紛就失去了滋生條件。

6、全社會參與，共促醫(yī)患和諧。

目前,“醫(yī)鬧”已經(jīng)悄然成了一個新興“職業(yè)”，也有人稱之為“醫(yī)療暴力”。一些患者和患者家屬在“醫(yī)鬧”的煽惑下,不相信醫(yī)療鑒定結(jié)果，不走法律途徑，依靠職業(yè)“醫(yī)鬧”解決醫(yī)療糾紛，不但影響到醫(yī)院的正常診療秩序，也侵犯了其他病人的就醫(yī)權(quán)，這樣的鬧局在不斷上演，每個醫(yī)院都不可避免地會遇到這樣的尷尬局面。

篇5

各醫(yī)療單位根據(jù)政策要求都設(shè)立了專、兼職物價員，專門負(fù)責(zé)執(zhí)行有關(guān)醫(yī)療物價政策和政府部門制定的醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)，處理患者的收費投訴和解決由此產(chǎn)生的經(jīng)濟糾紛。一般兼職物價員均設(shè)立在科室，多由護士長或高年資工作人員擔(dān)任。通過系統(tǒng)培訓(xùn)，使其基本掌握相關(guān)專業(yè)知識，具備一定的理論基礎(chǔ)和解決問題的實際能力。在日常工作中針對本科室病種特點，研究并做好醫(yī)療價格標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用，指導(dǎo)科室工作人員在政策允許的范圍內(nèi)實行科學(xué)合理收費。有條件的單位要認(rèn)真落實一日清單制度和提供出院明細(xì)賬單制度，從而減少或杜絕由于收費項目不清晰造成的經(jīng)濟糾紛，提升患者的滿意度，提高醫(yī)院的社會效益。

各醫(yī)院的醫(yī)療計價、收費工作都已實行網(wǎng)絡(luò)化信息管理，其數(shù)據(jù)庫按照政府物價部門統(tǒng)一規(guī)范的收費標(biāo)準(zhǔn)建立，設(shè)有專人負(fù)責(zé)核對更新，基本實現(xiàn)收費項目的科學(xué)、準(zhǔn)確、高效?？剖宜O(jiān)管的內(nèi)容，是要求微機操作員必須嚴(yán)格按照醫(yī)囑為患者實施的各種醫(yī)療服務(wù)項目計價收費，不能隨意多項、漏項或與醫(yī)囑項目不符。對此，要制定嚴(yán)格的規(guī)章制度并落到實處;要求一人輸入項目費用，一人核對核查。在核查過程中應(yīng)特別注意醫(yī)囑與檢查報告結(jié)果出現(xiàn)不對稱或遺漏，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時提醒相關(guān)人員補充完善。這一點，對沒有條件上醫(yī)生工作站的醫(yī)療單位尤其重要。通過對計價的規(guī)范管理，不僅把住了計價收費關(guān)，還為醫(yī)療文書的完整準(zhǔn)確起到督促作用。

醫(yī)療服務(wù)對象是不同的患者，不同患者的醫(yī)療費用消耗會有較大差距?？剖夜芾碚咛貏e是主管醫(yī)師在日常工作中，要注意觀察和了解患者的經(jīng)濟狀況，押金數(shù)額及欠費情況?？剖覒?yīng)確定一位責(zé)任心強的工作人員暫時保存本病區(qū)所有患者的押金收據(jù)，這樣既方便了解每位患者的繳費情況，又防止患者不慎丟失收據(jù)，患者出院結(jié)賬時還可及時找出交還，從而提高工作效率。但應(yīng)事先向患者解釋清楚押金收據(jù)的用途，防止患者產(chǎn)生誤解。當(dāng)發(fā)現(xiàn)賬上費用不足或已出現(xiàn)欠費時，及時告知患者并合理催款，必要時可對治療方案做出適當(dāng)調(diào)整。如出現(xiàn)押金催繳困難，在不影響醫(yī)療效果的前提下，盡量不使用貴重藥品，防止欠費漏洞越來越大。在患者出院時，先做好結(jié)賬前的準(zhǔn)備，如整理核對各類醫(yī)療文書，通知住院結(jié)算處并了解費用消耗情況，根據(jù)押金數(shù)額通知患者做好資金準(zhǔn)備;條件允許時科室可派專人陪同患者前往收費處結(jié)賬，及時掌握每位患者的結(jié)賬情況及科室的總體收入。一旦出現(xiàn)患者惡意欠費現(xiàn)象，科室應(yīng)及時與有關(guān)部門聯(lián)系，組織追討小組追繳欠費，必要時可付諸法律解決。

“可控成本”是指可以直接確認(rèn)的與科室醫(yī)療服務(wù)直接聯(lián)系的成本，如藥品、各類消耗材料、可單獨計量的水電費、維修費等。科室應(yīng)完善與藥房、采購中心、物價記錄之間的操作流程，防止或杜絕各類問題的發(fā)生。如:因為管理不善或操作失誤造成的藥品損耗、丟失、甚至過期，而藥房已經(jīng)計入科室成本;各類消耗材料，有些是高質(zhì)耗材由于名稱、型號、單價、產(chǎn)地的不同而種類較多，在記賬時未仔細(xì)核對發(fā)生的誤計價;特別容易發(fā)生在耗材使用之前，購貨發(fā)票返回之后未及時進行系統(tǒng)價格維護時。一旦發(fā)生數(shù)額較大，將造成成本大幅增加;對物價政策理解有誤，應(yīng)收費的材料未記價或記錄不全造成漏收等。如對科室配備的各種醫(yī)療儀器，未設(shè)專人負(fù)責(zé)，未做定期保養(yǎng)，造成損壞，增加維修成本等。另外，科室還要定期核查庫存物品流動情況;對貴重物品、藥品實施交接班制度;對長期閑置物品可與其他科室進行交流或退還院內(nèi)總庫房，從而保證科室存留物品及時更新，減少積壓。

科室領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)本科情況，制定合理的經(jīng)濟管理獎罰措施，制定個人業(yè)績考評檔案。對履行職責(zé)認(rèn)真，堵住收費漏洞、追回欠款、增加科室收入者應(yīng)給予獎勵和鼓勵，相反對造成漏收費、形成欠費、增加科室成本者給予批評和處罰。只有對形成收入與支出的各個環(huán)節(jié)進行監(jiān)控，才能提高科室整體經(jīng)濟效益;只有通過獎罰激勵機制，才能調(diào)動科室成員積極參與經(jīng)濟管理的自覺性。

2體會

篇6

企業(yè)法律風(fēng)險防范工作取得明顯成效。一是參與企業(yè)重大決策。如2009年初寧興集團應(yīng)參股的寧波寧興控股股份有限公司請求為其貸款提供擔(dān)保，法律顧問全程參與擔(dān)保事項的決策、實施整個過程。當(dāng)時，寧興控股連續(xù)發(fā)生貿(mào)易項下的重大法律風(fēng)險事件，資金周轉(zhuǎn)極為困難。寧興控股資產(chǎn)規(guī)模較大、業(yè)務(wù)種類較多，任何一筆負(fù)債不能到期償還，均可能產(chǎn)生嚴(yán)重后果。經(jīng)過充分討論，法律顧問認(rèn)為此項擔(dān)保行為的風(fēng)險不能完全消除，但可以通過加強監(jiān)控、增加反擔(dān)保等措施降低風(fēng)險，并將風(fēng)險控制在一定范圍內(nèi)。其后，經(jīng)市政府、國資委協(xié)調(diào)與批準(zhǔn)，2家國有股東為寧興控股提供了總額2億元人民幣、期限為一年的擔(dān)保。為控制擔(dān)保風(fēng)險，寧興集團要求寧興控股以未被抵押的全部國有資產(chǎn)作為反擔(dān)保。法律顧問根據(jù)要求擬定了全部反擔(dān)保法律文件，直接辦理最主要的幾項質(zhì)押，并在較短時間內(nèi)完成了這一系列的反擔(dān)保措施。二是維護企業(yè)合法權(quán)益。如寧波工業(yè)投資有限公司要求上海鼎立科技發(fā)展股份公司歸還占用寧波藥材股份有限公司資金。藥材公司控股股東上海鼎立公司及其關(guān)聯(lián)方長期侵占藥材公司資金，2008年1月工司曾發(fā)律師函要求歸還占用資金，6月鼎力公司曾承諾歸還。但2009年底經(jīng)工司監(jiān)察審計部審計，鼎力公司并未兌現(xiàn)承諾。公司法律顧問多次前往藥材公司進行溝通，并數(shù)次向鼎力公司發(fā)律師函，明確告知下一步將采取訴訟、舉報等措施。后鼎力公司迅速歸還部分資金，并承諾下步歸還方案。三是處理企業(yè)重大糾紛。如天一證券股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件以城司勝訴結(jié)案，天一證券房產(chǎn)回購糾紛案件以開司勝訴結(jié)案、江北甬江街道甑隘村經(jīng)濟合作社訴寧波化工控股（集團）有限公司糾紛案件以工司勝訴結(jié)案。面對復(fù)雜多變的國際國內(nèi)市場環(huán)境和日益增多的法律事務(wù)，進一步加強企業(yè)防范法律風(fēng)險工作更為緊迫，但存在的一些薄弱環(huán)節(jié)和不足亟待引起重視。如仍有少數(shù)企業(yè)對法律風(fēng)險防范工作重視不夠。有些資產(chǎn)規(guī)模相當(dāng)大的企業(yè)未設(shè)置法律事務(wù)機構(gòu)（或崗位），也未配備專職企業(yè)法律顧問，遇到經(jīng)濟糾紛和司法訴訟，疲于應(yīng)付、臨時“救火”，法律風(fēng)險防范工作處于低層次的被動應(yīng)付狀態(tài)。企業(yè)法律風(fēng)險防范工作隊伍力量仍較薄弱。不少企業(yè)的法律事務(wù)機構(gòu)是與其他部門合署辦公，專職企業(yè)法律顧問少、外聘律師兼職法律顧問多。企業(yè)法律風(fēng)險防范工作機制仍未健全。還處在“講起來重要，碰到風(fēng)險時需要、時過境遷則忘了”的被動應(yīng)付、消極防御狀態(tài)。

企業(yè)法律顧問業(yè)務(wù)工作能力和素質(zhì)仍需提高。由于不少國資企業(yè)開始涉足金融、創(chuàng)投等專業(yè)性極高的行業(yè)，而法律事務(wù)機構(gòu)及企業(yè)法律顧問對于企業(yè)上市、創(chuàng)業(yè)投資、信托等方面的法律事務(wù)處理、法律風(fēng)險防范尚缺乏經(jīng)驗。

為確保全市國有經(jīng)濟健康發(fā)展，結(jié)合企業(yè)實際情況,提出如下對策和建議：

1.以開展“六五”普法為契機，切實增強企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)營管理人員的法律風(fēng)險防范意識。認(rèn)真組織企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)營管理人員學(xué)習(xí)《公司法》、《國有資產(chǎn)法》和《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》等法律法規(guī)，樹立“全員參與法律風(fēng)險防范、法律風(fēng)險防范創(chuàng)造經(jīng)濟效益”的理念，強化“企業(yè)經(jīng)營管理依法合規(guī)進行、企業(yè)法律風(fēng)險勢必承擔(dān)法律責(zé)任”等理念，進一步增強企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)營管理人員的法律風(fēng)險防范意識。

2.繼續(xù)推進分類配設(shè)法律事務(wù)機構(gòu)和法律顧問，切實加強企業(yè)法律風(fēng)險防范力量。遵循“因企制宜，分類配設(shè)”的原則，建議分三類配設(shè)法律事務(wù)機構(gòu)和法律顧問。第一類是企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模超百億元的企業(yè)應(yīng)設(shè)立企業(yè)總法律顧問和專門法律事務(wù)機構(gòu)，并配備1名以上企業(yè)法律顧問，外聘兼職法律顧問若干人；第二類是資產(chǎn)規(guī)模在百億元以下、十億元以上的企業(yè)應(yīng)設(shè)立法律事務(wù)機構(gòu)，并配備至少1名企業(yè)法律顧問，聘請兼職法律顧問若干名；第三類是資產(chǎn)規(guī)模十億元以下的企業(yè)（應(yīng)設(shè)置法律事務(wù)崗位并配備至少1名企業(yè)法律顧問（或法律工作人員），外聘兼職法律顧問若干人。

3.建立健全企業(yè)法律事務(wù)工作制度，進一步發(fā)揮企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)作用。明確企業(yè)法律顧問處理法律事務(wù)的職責(zé)、權(quán)限，規(guī)范企業(yè)法律顧問工作流程。建立企業(yè)法律顧問參與重大決策、審核重要規(guī)章制度的工作機制，建立健全企業(yè)重大投融資、改制重組、合同簽訂等法律審核制度，形成適應(yīng)市場競爭要求的企業(yè)法律風(fēng)險防范機制。完善企業(yè)法律糾紛案件處理工作制度，定期對發(fā)生的法律糾紛案件情況進行統(tǒng)計、分析。發(fā)生重大法律糾紛案件的，應(yīng)當(dāng)自立案之日起7日內(nèi)報國資監(jiān)管機構(gòu)備案，并接受有關(guān)法律指導(dǎo)和監(jiān)督。

篇7

一、困境與定位：商事審判理念應(yīng)與時俱進

當(dāng)前的司法實踐中。基層法院的商事審判工作面臨以下幾個困境：第一，熟悉商事交易規(guī)則的復(fù)合型法官短缺。商法源于商事習(xí)慣的法律化，從商法產(chǎn)生的一般規(guī)律來看，是先有商事實踐，后有商事立法。①因此，商事法律規(guī)范通常落后于商事實踐，法官在裁判商事糾紛時具有較大的自由裁量權(quán)。這要求法官只有熟悉相關(guān)領(lǐng)域的商事活動，具有相關(guān)領(lǐng)域的知識背景，才能對商事法律規(guī)范的適用條件、立法背景、目的等有正確的理解，從而使裁判結(jié)果能夠被社會大眾所接受，實現(xiàn)勝敗皆服的目標(biāo)。但基層法院熟悉證券、基金、期貨等商事交易規(guī)則、流程的法官較少，一些法官在裁判商事糾紛時感覺難度較大，不能及時、有效地化解糾紛。對此，九龍坡區(qū)法院在選擇人民陪審員時，注重挑選在銀行、期貨、發(fā)改委、工商等部門有工作經(jīng)歷的人員，以滿足商事審判實踐的需要。第二，案多人少的矛盾十分突出。目前。九龍坡區(qū)法院民二庭(商事審判庭)共有法官l3人，全庭法官人均辦案150余件，民三庭法官年均辦案300余件，辦案壓力較大。但與此同時，九龍坡區(qū)法院受理的案件數(shù)量逐年遞增，全院案多人少的矛盾較為突出。第三，審判效率不能滿足商主體的需求。冗長的訴訟過程影響商主體正常的生產(chǎn)經(jīng)營．甚至可能導(dǎo)致企業(yè)倒閉。商主體作為理性經(jīng)濟人，秉承時間就是金錢的營商理念，對訴訟效率的要求遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于普通當(dāng)事人。但基層法院受制于上述兩個困境，導(dǎo)致審判效率不能滿足商主體需求。2011年上半年，九龍坡區(qū)法院商事案件(不含速裁速調(diào)案件)的平均審理周期為84天，審判周期較長。

在人民法院各項審判職能中．商事審判工作與國家經(jīng)濟建設(shè)聯(lián)系最為緊密，服務(wù)并保障國家經(jīng)濟發(fā)展大局是商事審判司法職能的根本目標(biāo)。②目前，我國經(jīng)濟發(fā)展中“兩難”問題增多．這要求法院必須緊緊圍繞黨和國家的工作大局，充分發(fā)揮商事審判職能作用，妥善化解經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變過程中發(fā)生的各類糾紛．公平保護各類市場主體的合法權(quán)益，維護社會和諧穩(wěn)定．為促進經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展提供更加有力的司法保障。院在商事審判工作中應(yīng)堅持更新理念與明確定位兩手齊抓，彰顯商事審判職能優(yōu)勢，以執(zhí)法辦案為依托．以拓展司法服務(wù)范圍為關(guān)鍵．切實搞好經(jīng)濟發(fā)展過程中的司法服務(wù)工作，力促經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展。鑒于此。筆者認(rèn)為．基層法院應(yīng)轉(zhuǎn)變改革開放之初將國家干預(yù)原則作為商事審判的基本原則，以及上個世紀(jì)末將商事審判定位于保障社會主義改革順利進行①的傳統(tǒng)定位．將商事審判定位于妥善處理各類商事糾紛和保障轄區(qū)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展，及時更新商事審判理念，確保法院商事審判工作方式方法與時俱進，能滿足時展要求。

首先，堅持能動司法理念。能動司法是運用政策考量、利益衡平、柔性司法等司法方式履行司法審判職能的服務(wù)型司法；是回應(yīng)社會需求，參與社會治理的主動型司法；是未雨綢繆、提前應(yīng)對，把矛盾糾紛解決在萌芽狀態(tài)的高效型司法。法院商事審判工作應(yīng)堅持能動司法理念，主動拓寬服務(wù)領(lǐng)域。認(rèn)真分析經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展中遇到的問題，著力提供更加便捷有效的司法服務(wù)．如設(shè)立金融法庭、破產(chǎn)合議庭，化解經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展中的矛盾糾紛。保障經(jīng)濟實現(xiàn)轉(zhuǎn)型發(fā)展。

其次，樹立交易效率與交易公平并重理念。有觀點認(rèn)為，商事審判的基本理念是效率優(yōu)先、兼顧公平。相對于民事審判重審判公平，商事審判更強調(diào)審判效率。②而筆者認(rèn)為．任何審判必須以公平公正為前提．離開公平，效率就是無源之水；以公平為基礎(chǔ)的效率就是有木之林。由于市場經(jīng)濟的核心是商事交易，因此．一方面．法院商事審判工作應(yīng)堅持意思自治原則．尊重商主體內(nèi)部的自治規(guī)章以及合同約定。大力保護和鼓勵商主體通過正當(dāng)、合法的交易手段和交易途徑獲取經(jīng)濟利益。如違約金條款屬于當(dāng)事人意思自治的范圍。合同法也允許法院對違約金數(shù)額作出一定幅度的調(diào)整。如何把握違約金是否應(yīng)調(diào)整以及調(diào)整的幅度?筆者認(rèn)為。在商事審判中應(yīng)以不調(diào)整為原則，以調(diào)整為例外。理由在于。商法對交易自由和交易效益的高度關(guān)注要求商主體在簽訂合同時應(yīng)保持比普通民事主體更高的理性和注意，要對交易風(fēng)險有充分的預(yù)期，尊重當(dāng)事人對違約金的約定是尊重當(dāng)事人利益追求、維護交易安全與效率、保障商事糾紛快速處理的基本要求。③另一方面．商事審判工作應(yīng)牢固樹立實質(zhì)正義理念，堅持向弱勢群體傾斜保護的原則。確保商事活動中每個主體的合法權(quán)益都能得到保護。再如公司法人人格否認(rèn)、強制分紅等制度都是為了防止大股東濫用權(quán)利．損害中小股東利益。在商事審判中，應(yīng)從實質(zhì)意義上理解誰主張、誰舉證的原則，充分考量訴訟雙方的舉證能力．將舉證責(zé)任盡量分配給大股東。

再次，尊重交易慣例理念。所謂商事習(xí)慣是商主體在從事商事活動過程中的通行做法和交易慣例，商事審判中應(yīng)尊重商主體之間的交易慣例．并通過司法實踐確認(rèn)一系列的商事習(xí)慣，進而形成商事法律規(guī)范。換句話說，商事審判工作中應(yīng)充分尊重行業(yè)組織、中介機構(gòu)、自律組織和交易所等組織制定的交易規(guī)則。并將該規(guī)則作為裁判商事糾紛時重要的參考依據(jù)。

最后，發(fā)揚誠實守信理念?，F(xiàn)代市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，沒有信用就沒有交易秩序，就沒有市場經(jīng)濟。因此，商事審判中應(yīng)堅持誠實信用原則，依托誠實信用條款進行創(chuàng)造性的司法活動，注重對守約方可得利益的保護，努力保障商事交易安全。此外。堅持誠實信用原則意味著商主體從事商行為時不能損害國家、社會以及第三人的合法權(quán)益，意味著商事審判應(yīng)堅持保護善意第三人的合法權(quán)益原則。因此，商事審判中在堅持司法自治的前提下，應(yīng)注重審查商主體資格以及大膽適用外觀主義、表見等制度，盡量維持商事交易的有效性，從而保護善意相對人的合法權(quán)益。

二、保障與優(yōu)化：公正司法是商事審判的立足之本

目前，地區(qū)之間的經(jīng)濟競爭已經(jīng)從稅收優(yōu)惠、土地優(yōu)惠、財政補貼轉(zhuǎn)移到司法環(huán)境、治安環(huán)境、政府服務(wù)效率等軟環(huán)境方面。法院應(yīng)將執(zhí)法辦案作為第一要務(wù)。實現(xiàn)保護商事利益、規(guī)范商事行為、促進商事交易三大功能，優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展的軟環(huán)境。

平等保護各類商主體

商主體是經(jīng)濟活動的主要參加者，是經(jīng)濟發(fā)展的動力源泉。打造一個安定有序、公平正義的安商、助商軟環(huán)境，平等保護國有民營、內(nèi)資外資、本地外地、單位個人等各類商主體的合法權(quán)益，是實現(xiàn)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展必不可少的因素。特別是基層法院直接面對各類商主體，更應(yīng)徹底擯棄地方保護主義，平等對待各類商主體，不因商主體的性質(zhì)而影響案件的立案、裁判結(jié)果、訴訟效率等，通過建立健全定案把關(guān)機制、錯案評析機制、責(zé)任追究機制等案件績效考核體系，確保商事糾紛得以有效化解，使所有商主體都切實感受到法院公正高效的司法作風(fēng)。其中，對國有企業(yè)的保護也是對國有資產(chǎn)的保護，應(yīng)重點放在審批和資產(chǎn)評估環(huán)節(jié)，防止國有資產(chǎn)流失；對民營企業(yè)的司法保護，要樹立實質(zhì)平等意識，支持、引導(dǎo)民營經(jīng)濟健康發(fā)展；對外資企業(yè)的司法保護，應(yīng)始終堅持平等保護原則，不能給予超國民待遇。

根據(jù)具體情況靈活采取司法強制措施

在商事審判工作中，應(yīng)該堅持既有利于保障債權(quán)人合法權(quán)益又有利于保障涉訴困難企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動的原則．審慎、靈活地采取司法強制措施，不輕易凍結(jié)企業(yè)賬戶、查封扣押生產(chǎn)設(shè)備，盡量避免對涉訴企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動產(chǎn)生負(fù)面影響。這是因為只有保障債務(wù)人正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，全部債權(quán)人的利益才能實現(xiàn)。否則，司法強制措施可能成為壓垮涉訴困難企業(yè)的最后一根稻草．不僅不能保障全部債權(quán)人的利益，還會影響涉訴困難企業(yè)職工的合法權(quán)益，進而影響社會和諧穩(wěn)定。但另一方面，法院也不能在保障涉訴困難企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動上走極端，如遇下列情況必須及時采取司法強制措施：一是債務(wù)人隱匿、賤賣、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)或者法定代表人棄企出逃。二是債務(wù)人經(jīng)營不善，經(jīng)營活動持續(xù)產(chǎn)生虧損。且沒有明顯轉(zhuǎn)機。三是債權(quán)人資金鏈面臨斷裂的危險，強烈要求法院加大審判、保全力度。

健全訴訟與非訴訟相銜接的矛盾糾紛解決機制

案多人少的矛盾要求基層法院應(yīng)堅持改革創(chuàng)新精神，積極構(gòu)建以人民調(diào)解為基礎(chǔ)，商事仲裁、行政調(diào)解為補充，商事審判為保障的訴訟與非訴訟相銜接的矛盾糾紛解決機制，多途徑、多渠道化解經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展過程中的商事糾紛。九龍坡區(qū)法院在商事審判中堅持調(diào)解優(yōu)先、調(diào)判結(jié)合原則，實行庭前調(diào)、庭中調(diào)、庭后調(diào)。將調(diào)解工作貫穿于商事審判的全過程；主動加強與仲裁、司法、房管、工商、人民調(diào)解委員會等部門和組織的溝通協(xié)調(diào)力度．引入社會調(diào)解力量。引導(dǎo)當(dāng)事人通過非訴訟方式解決商事糾紛：與區(qū)司法局聯(lián)合出臺關(guān)于建立民事糾紛多元化解決機制的暫行辦法，在院機關(guān)和兩個派出法庭分別設(shè)立聯(lián)合人民調(diào)解室，由區(qū)司法局派駐人民調(diào)解員開展調(diào)解工作：根據(jù)區(qū)委政法委出臺的關(guān)于訴調(diào)對接工作的實施意見，法院在立案一庭設(shè)立訴調(diào)對接中心，開展司法確認(rèn)工作。

推進案結(jié)事了工程

法院應(yīng)把案結(jié)事了作為一種理念來樹立．作為一個系統(tǒng)來構(gòu)架，作為一項工程來推進。把案結(jié)事了作為人民法院追求的主要目標(biāo)、工作方法和優(yōu)先的路徑選擇。對此，九龍坡區(qū)法院重點抓好兩方面的工作：第一，強化案結(jié)事了指標(biāo)。始終堅持指標(biāo)動態(tài)管理原則，每年年初將上訴改判發(fā)回重審率、調(diào)撤率、服判息訴率等指標(biāo)分解到部門、落實到人頭，確保干警人人有目標(biāo)、個個有壓力。出臺關(guān)于強化院庭長案件質(zhì)量管理職責(zé)的暫行辦法，按照誰簽發(fā)、誰答疑原則，一律由簽發(fā)人進行判后答疑，提高答疑效果。2010年，商事案件上訴率同比下降15個百分點，服判息訴率達(dá)92．3％。第二，強化商事糾紛化解。堅持有理推定理念．著力建立健全院、庭長輪崗接訪、法官E1常接訪、人員專職接訪、公開院長電子郵箱等多位一體的接訪工作機制，多渠道聽取群眾意見，全方位解答群眾訴求。2011年上半年。院庭長輪崗接訪1500余人次．收到群眾郵箱來信58件，辦結(jié)54件，辦結(jié)率93．1％。出臺督查制度，設(shè)立督查機構(gòu)，對重大事項實行掛牌督辦，增強辦理效果。2011年上半年共收到群眾案件26件，辦結(jié)24件，其中督辦的6件已全部辦結(jié)。

三、成本與效率：快速化解糾紛是商事審判的內(nèi)在要求

商事案件對審判效率要求較高，法院商事審判應(yīng)全面落實公正與效率并重理念，在堅持公平、正義的前提下，縮短訴訟周期，提高辦案效率，努力減輕商主體的訴累。

推行商事速裁機制

一般認(rèn)為，商主體是以營利為目的，專業(yè)性和技術(shù)性很強。商主體普遍具有較強的法律意識，證據(jù)收集、保存能力較強，這是推行商事速裁機制的有利條件。商事速裁機制是指在法院內(nèi)部設(shè)立專門的速裁機構(gòu)。在法律允許的范圍內(nèi)最大限度地簡化訴訟程序，縮短審批流程，提高辦案效率。九龍坡區(qū)法院率先在重慶市法院系統(tǒng)中啟動立案改革，將立案庭分設(shè)為立案一庭、二庭。立案一庭承擔(dān)立案審查、速調(diào)速裁、司法確認(rèn)等職責(zé)。同時，出臺了關(guān)于規(guī)范速裁程序的暫行管理辦法．在立案一庭設(shè)立商事案件速裁組．對事實清楚、法律關(guān)系明確、證據(jù)充分的商事案件進行速裁．實現(xiàn)了簡案快辦、繁案精辦。2011年上半年，共速裁、速調(diào)民商事案件979件，平均結(jié)案周期僅為6天．切實減輕了商事案

件當(dāng)事人的訴累。

建立大要案專報機制

由于部分商事糾紛案件涉及土地征用、拆遷安置、勞資矛盾、職工安置等方面，導(dǎo)致糾紛難以得到及時、有效地解決。這就決定了法院在辦理重大商事案件時，不能單打獨斗，而應(yīng)緊緊依靠當(dāng)?shù)攸h委政府以及上級法院的支持，充分整合各方力量，確保重大商事糾紛能得快速解決。九龍坡區(qū)法院建立健全了重大案件統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、專案管理、實時報告的案件管理模式和部門聯(lián)動、調(diào)判結(jié)合、多元化解的工作機制，如在辦理涂某等494名職工與重慶某科技有限公司拖欠工資糾紛一案時，法院啟動大要案管理機制，抽調(diào)5名法官成立專項工作組，依法查封了重慶某科技有限公司的部分財產(chǎn)，并現(xiàn)場組織雙方當(dāng)事人進行調(diào)解，促成雙方當(dāng)事人當(dāng)日達(dá)成調(diào)解協(xié)議，確保該案得以妥善處理，得到了轄區(qū)黨委政府的充分肯定。

健全便民訴訟網(wǎng)絡(luò)

一般來說，當(dāng)事人的訴訟成本包括金錢和時間兩部分，對商主體來說，時間就是金錢。法院方便商主體訴訟，不僅可以幫助其節(jié)約訴訟成本，縮短辦案周期，還可以讓各類商主體切實感受到法院的高效、文明、公正的司法作風(fēng)，有利于優(yōu)化當(dāng)?shù)貭I商環(huán)境。九龍坡區(qū)法院按照讓老百姓打官司公正、方便、便宜的原則，在農(nóng)村地區(qū)建立了庭、站、點、員四位一體的縱向便民訴訟網(wǎng)絡(luò)，在城市地區(qū)建立輻射社區(qū)、特殊團體、糾紛易發(fā)系統(tǒng)與行業(yè)的扇形工作聯(lián)系面。截止目前，共設(shè)立11個巡回審理站，13個便民訴訟聯(lián)系點，聘請163名訴訟聯(lián)絡(luò)員。推出巡回審判、假日法庭、午問法庭、網(wǎng)上立案、巡回收案、網(wǎng)上查詢案件信息、網(wǎng)上投訴、遠(yuǎn)程視頻審判、排隊取號系統(tǒng)以及緩減免訴訟費等一大批便民訴訟舉措，有效地降低了商主體特別是中小企業(yè)、及個體戶的訴訟成本，取得了良好的社會效果和政治效果。

開展審務(wù)進園區(qū)活動

基層法院開展審務(wù)進園區(qū)活動可以及時了解商主體的司法需求，增強商主體的法律意識，幫助商主體減少、避免商事糾紛，從根本上緩解法院人案矛盾，進而縮短辦案周期，提升辦案效率。所謂審務(wù)進園區(qū)活動是指法院與園區(qū)采取一對一聯(lián)系方式，針對園區(qū)高發(fā)的土地整治、拆遷安置、勞動爭議、風(fēng)險投資、股權(quán)交易等熱點、難點問題進行探討和研究．及時提出司法建議，促進園區(qū)和企業(yè)加強管理，堵塞漏洞，防范風(fēng)險，減少糾紛。此外，法院選擇對園區(qū)發(fā)展有重大影響的案件，到園區(qū)開展巡回審判或者邀請相關(guān)企業(yè)負(fù)責(zé)人到法院旁聽庭審，通過以案說法、現(xiàn)場教育、示范引導(dǎo)，達(dá)到審理一案、教育一片、預(yù)防一方的效果。九龍坡法院成立審務(wù)進園區(qū)活動領(lǐng)導(dǎo)小組，與轄區(qū)九龍工業(yè)園區(qū)、西彭工業(yè)園區(qū)分別結(jié)對建立了一對一的聯(lián)系機制，并通過定期召開座談會、意見征求會、民情懇談會、部門聯(lián)席會等形式，全力了解園區(qū)、企業(yè)的司法需求，確保法院重大司法政策、便民舉措針對性強、操作性高，切實解決園區(qū)、企業(yè)的實際問題。

四、能動與中立：促進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型是商事審判的責(zé)任與使命

目前，我國正處于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略機遇期，這要求法院積極踐行為大局服務(wù)、為人民司法的工作主題，妥善處理好涉及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、金融改革創(chuàng)新、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展等方面的案件。

成立破產(chǎn)清算合議庭

經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中不可避免地出現(xiàn)企業(yè)重組、重整、破產(chǎn)、清算等現(xiàn)象，要求法院正確把握挽救困難企業(yè)與淘汰落后產(chǎn)能、規(guī)范企業(yè)退出市場之間的關(guān)系．對符合國家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)先進等類型的企業(yè)盡量運用重整、和解制度，促成企業(yè)起死回生；對高污染、高耗能等不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的企業(yè)盡量采用破產(chǎn)清算。促進轄區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。九龍坡區(qū)法院成立了公司解散強制清算及破產(chǎn)清算合議庭，專門負(fù)責(zé)審理企業(yè)重整、強制清算及破產(chǎn)清算案件，竭力妥善處理經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展中的破產(chǎn)案件。

支持金融改革創(chuàng)新

金融創(chuàng)新是金融企業(yè)發(fā)展的主旋律。是促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的強大動力。日新月異的金融創(chuàng)新對金融審判提出了前所未有的司法需求。處理好這一矛盾，要在充分保護金融創(chuàng)新的積極性的基礎(chǔ)上，對其中可能隱藏的風(fēng)險，保持必要的敏感性，同時在準(zhǔn)確把握理解立法本意和法律精神的前提下，提高正確適用金融法規(guī)的水平和妥善處理金融案件的能力。如，對村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、小額貸款擔(dān)保公司等創(chuàng)新型金融主體，只要是依法設(shè)立并經(jīng)批準(zhǔn)開展貸款業(yè)務(wù)的，在批準(zhǔn)范圍內(nèi)的經(jīng)營行為都應(yīng)當(dāng)認(rèn)可。對期貨交易所、農(nóng)村土地交易所等新型生產(chǎn)要素市場的經(jīng)營行為、交易行為．應(yīng)依法保護。對以地票、保單等形式設(shè)立的權(quán)利質(zhì)押、保證保險依法認(rèn)可其效力。另外，法院應(yīng)大膽將司法創(chuàng)新與金融創(chuàng)新相結(jié)合，探索引入融資性擔(dān)保公司參與訴訟保全擔(dān)保、訴訟調(diào)解擔(dān)保，切實解決部分當(dāng)事人因擔(dān)保能力不足而無法申請法院采取保全措施，影響保全制度的實施，導(dǎo)致執(zhí)行難。①

服務(wù)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展

改革開放3O年，我國經(jīng)濟社會發(fā)展取得了舉世矚目的成就，但城鄉(xiāng)差距擴大的問題也逐漸顯現(xiàn)，必須重點推動城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，讓全體老百姓共享改革成果的時期。如重慶市委三屆九次全委會推出了12條惠民舉措．全力縮小城鄉(xiāng)、地區(qū)、貧富三大差距?；鶎臃ㄔ阂浞职l(fā)揮面向基層、面向農(nóng)村、面向群眾的優(yōu)勢，妥善審理和協(xié)調(diào)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌試驗改革中的熱點敏感糾紛，主動做好涉及農(nóng)民合法權(quán)益方面的法律宣傳咨詢工作，積極預(yù)防糾紛發(fā)生。針對轄區(qū)農(nóng)村集體資產(chǎn)收益分配糾紛較為突出，嚴(yán)重影響轄區(qū)村鎮(zhèn)集體企業(yè)、微小企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，制約村鎮(zhèn)企業(yè)繼續(xù)發(fā)展壯大的嚴(yán)峻形勢，九龍坡區(qū)法院協(xié)助重慶市高級人民法院制定了關(guān)于審理農(nóng)村集體經(jīng)濟組織收益分配糾紛案件的會議紀(jì)要等規(guī)定，使該類糾紛發(fā)案量大幅度下降，為轄區(qū)企業(yè)明細(xì)產(chǎn)權(quán)、規(guī)范運營、合理分配收益等提供了強大的司法保障。2010年，九龍坡區(qū)法院共審結(jié)該類糾紛86件，發(fā)案量同比下降31．2％。

篇8

一、合同內(nèi)部控制的目標(biāo)

企業(yè)合同管理是指企業(yè)對以自身為當(dāng)事人的合同依法進行訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止以及審查、監(jiān)督、控制等一系列行為的總稱。其中訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止是合同管理的內(nèi)容；審查、監(jiān)督、控制是合同管理的手段。合同管理必須是全過程的、系統(tǒng)性的、動態(tài)性的。合同管理制度是企業(yè)經(jīng)營管理的重要制度，企業(yè)通過推行合同內(nèi)部控制，能夠有效地維護自身合法利益，規(guī)范合同管理流程，保證合同內(nèi)容、條款的完整和嚴(yán)謹(jǐn)，防范法律風(fēng)險。合同內(nèi)部控制的目標(biāo)具體體現(xiàn)在運營目標(biāo)、財務(wù)目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)三個方面：

1．運營目標(biāo)：根據(jù)經(jīng)營業(yè)務(wù)需求，在滿足時間、技術(shù)質(zhì)量要求的情況下，完成合同約定事項，提高合同的可靠性和執(zhí)行力，保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的順利完成。

2．財務(wù)目標(biāo)：確保資金安全，在預(yù)算范圍內(nèi)控制成本，合理安排資金。

3．合規(guī)目標(biāo)：遵守國家相關(guān)的法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行審批程序和有關(guān)流程，防止合同簽訂和執(zhí)行過程中違法違規(guī)行為的發(fā)生。

二、梳理合同管理流程

在合同管理體系建立前，有必要對企業(yè)現(xiàn)有的合同管理流程進行梳理，既要分析合同管理流程每一個環(huán)節(jié)的控制活動是否有效，又要理順合同管理鏈與其他業(yè)務(wù)流程之間的聯(lián)系。合同管理流程上游銜接的流程有項目立項流程、招投標(biāo)流程、預(yù)算審批流程等，下游與資金支付流程、驗收流程等流程相連，在制定合同管理流程時，要注意做到與上下游無縫對接，避免出現(xiàn)管理的真空。

合同管理流程可劃分為合同簽訂流程和合同履行流程，合同簽訂流程包括合同準(zhǔn)備、合同談判、合同文本擬訂、合同報批審核、合同簽訂和合同分發(fā)存檔等環(huán)節(jié)。在這些環(huán)節(jié)中，需要有相應(yīng)的責(zé)任部門實施控制，其中合同經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)合同的準(zhǔn)備、談判組織、文本草擬，辦理合同報批工作；審核部門負(fù)責(zé)對合同主體資格、財務(wù)事項、技術(shù)要求、法律風(fēng)險的內(nèi)容進行審核，為審批人把關(guān)；審批人在授權(quán)范圍內(nèi)承擔(dān)最終審批責(zé)任。

合同簽訂后，需加強合同的跟蹤，保證合同權(quán)利義務(wù)的有效執(zhí)行，當(dāng)因內(nèi)部和外部環(huán)境變化，雙方無法完全按合同約定履行時，應(yīng)及時進行協(xié)商，辦理變更或解除合同，如協(xié)商不成，則進入仲裁或訴訟程序。上述合同管理過程稱之為合同履行流程，該流程由合同跟蹤履行、合同變更和補充、合同解除、合同糾紛處理和合同登記歸檔等控制活動組成。

三、風(fēng)險分析

在合同簽訂和履行過程中，存在各種各樣的風(fēng)險，導(dǎo)致合同風(fēng)險的既有外部環(huán)境因素，也有企業(yè)內(nèi)部環(huán)境因素，通過分析評估，采取必要的應(yīng)對措施，使風(fēng)險控制在可以接受的范圍內(nèi)。通常情況下，外部環(huán)境因素如宏觀經(jīng)濟環(huán)境、政策、法律、自然災(zāi)害等因素，為不可控因素，企業(yè)在訂立合同時，需合理預(yù)測這類風(fēng)險發(fā)生的可能性，可采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式盡量減少可能發(fā)生的損失。內(nèi)部環(huán)境因素主要有合同決策、管理水平、操作人員素質(zhì)、財務(wù)狀況、生產(chǎn)能力和技術(shù)水平等，導(dǎo)致的企業(yè)合同管理風(fēng)險按照影響結(jié)果可以劃分為營運風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險。

（一）營運風(fēng)險

合同管理的營運風(fēng)險，指企業(yè)在運營過程中，可能由于合同管理某一環(huán)節(jié)的缺失，導(dǎo)致經(jīng)營活動達(dá)不到預(yù)期的目標(biāo)甚至產(chǎn)生損失。合同管理的運營風(fēng)險有：

1．因業(yè)務(wù)評價不正確、不完整，導(dǎo)致決策錯誤，主要體現(xiàn)在合同需求與業(yè)務(wù)目標(biāo)不一致，合同主體資格審核不當(dāng)，定價策略失誤等；

2．因合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)，對合同雙方權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任表述不清楚，導(dǎo)致經(jīng)濟糾紛和經(jīng)濟損失；

3．因缺乏充分的溝通，信息缺失帶來風(fēng)險；

4．違約風(fēng)險：一方無法履行合同約定的義務(wù)，造成對方損失，或由于自身違約需承擔(dān)賠償責(zé)任。

（二）財務(wù)風(fēng)險

企業(yè)在合同訂立和執(zhí)行過程中，由于合同條款和合同方商業(yè)信用等原因，合同履行最終結(jié)果和預(yù)期可能會發(fā)生偏差，導(dǎo)致收益的下降或遭受經(jīng)濟損失，其主要成因有：

1．預(yù)算制定不合理，未能有效控制成本。

2．合同的支付條件和付款進度不合理，令資金占用增加，產(chǎn)生資金損失。

3．合同各方權(quán)利義務(wù)的約定不清晰，可能產(chǎn)生額外的費用，造成成本增加。

4．稅收風(fēng)險：忽略可能產(chǎn)生的稅費，沒有約定由哪一方承擔(dān)稅款繳納義務(wù)，導(dǎo)致費用增加和經(jīng)濟損失；采購合同沒有要求供貨商提供增值稅發(fā)票，未進項稅不能抵扣，增加了稅收負(fù)擔(dān)。

5．因合同糾紛產(chǎn)生資金損失。

（三）合規(guī)風(fēng)險

因企業(yè)在訂立合同和履行合同時，未能遵循法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)規(guī)則、公司管理制度，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。合同管理的合規(guī)風(fēng)險有：

1.違反相關(guān)法律法規(guī)，合同被確認(rèn)無效并需承擔(dān)法律責(zé)任的風(fēng)險；

2.選擇的合同主體不具備合同所要求的資質(zhì)，不能保證產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)質(zhì)量的風(fēng)險；

3.沒有按流程審核或?qū)徍税殃P(guān)不嚴(yán)，致使公司利益受損；

4.違反公司有關(guān)制度、，侵吞公司利益帶來的風(fēng)險。

四、控制活動

企業(yè)在實施內(nèi)部控制時，相關(guān)制度、流程應(yīng)覆蓋合同管理的各個環(huán)節(jié)，尤其需對可能產(chǎn)生較大風(fēng)險的關(guān)鍵控制點加以重點關(guān)注，采取切實可行的應(yīng)對措施，使合同風(fēng)險得到有效的控制。針對上述風(fēng)險分析，制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程控制活動。

篇9

關(guān)鍵詞：建筑施工，合同管理，問題，措施

一、完善合同管理制度的必要性與緊迫性

在當(dāng)前社會主義市場經(jīng)濟體制下，進一步完善企業(yè)的合同管理制度，是歷史發(fā)展的必然趨勢。尤其是對于建筑企業(yè)，如何實現(xiàn)合同管理法制化，更是一個迫在眉睫的問題。市場經(jīng)濟是法制經(jīng)濟和利益經(jīng)濟的有機結(jié)合。完善社會主義市場經(jīng)濟體制的過程，也是將它進一步法制化的過程，這就要求企業(yè)所有的經(jīng)營活動必須是在市場經(jīng)濟法制化的基礎(chǔ)之上進行的。所以，企業(yè)必須依法進行經(jīng)營和管理，將日常全部的經(jīng)營活動都納入到正常的法制軌道上去，一切有法可依、依法辦事。

為了能靈活應(yīng)對復(fù)雜多變的工程管理需要，使企業(yè)長期的運營和發(fā)展，首要必須要完善合同管理制度。因為合同要涉及到方方面面的內(nèi)容，參與的范圍也越來越廣，這就要求企業(yè)先完善自身的合同管理制度。同時，合同管理一定要將目標(biāo)質(zhì)量、成本控制、建設(shè)工期協(xié)調(diào)和統(tǒng)一起來，將整個工程建設(shè)的過程合理的銜接和貫穿，實現(xiàn)一個完整而又連貫的系統(tǒng)。

二、建筑施工企業(yè)合同管理現(xiàn)狀及存在問題

因為目前合同管理機制的不健全，造成工程建設(shè)領(lǐng)域的人員管理意識淡薄。施工企業(yè)中，普遍存在合同管理人員素質(zhì)低下，合同履行過程中出現(xiàn)嚴(yán)重的缺口，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（1）對于合同管理概念的模糊不清，存在嚴(yán)重的主觀判斷和片面性。一些人認(rèn)為合同管理就是對合同簽訂、審查、履行的行為；還有一些人認(rèn)為合同管理就是針對合同本身，避免因為一些漏洞引起經(jīng)濟糾紛的行為。

（2）合同管理缺乏制度化和程序化。合同管理制度不僅要涉及到法律、法規(guī)等各項條款，還會涉及到企業(yè)的管理層。它是根據(jù)企業(yè)的特征和現(xiàn)狀制定出來的一套實施細(xì)則，包括職責(zé)、流程、方式等等諸多方面。在許多建筑施工企業(yè)，因為管理層人員的能力水平不夠，沒有及時建立一套嚴(yán)格、縝密的合同管理制度，造成合同管理的隨意性強，流程不合理、制度不規(guī)范、職責(zé)不明確。

（3）專業(yè)人才缺乏，保管多于管理。許多施工企業(yè)為了節(jié)省人員開支，不愿聘用技術(shù)人員進行專業(yè)化的合同管理。而即便是設(shè)立了專門的部門，從業(yè)人員也不具備專業(yè)化的知識和系統(tǒng)化管理合同的能力。他們把合同管理員和文件管理員等同看待，只是對合同進行簡單的登記和保管工作，根本提不出專業(yè)化的建議，更不能在合同簽訂時進行監(jiān)管、在合同履行時實行監(jiān)控。

（4）合同管理數(shù)據(jù)化程度低。當(dāng)前很多建筑施工企業(yè)，在合同管理工作上，一直都是手工處理，即耗時耗力，又不能及時匯總和采集；合同涉及的各個部門，不能協(xié)調(diào)運作，監(jiān)控力度不大，使合同的實時性不強；缺乏必要的預(yù)警機制，在合同的實施、進度、結(jié)款等關(guān)鍵節(jié)點的預(yù)警性不強，無法詳細(xì)和準(zhǔn)確的掌握即將發(fā)生的收支項目。

（5）合同管理問題處理滯后。許多單位缺乏合同管理的事前控制能力，只有在真正發(fā)生了合同糾紛后才引起足夠的重視。而一旦發(fā)生了合同糾紛，又不能及時的采取對策，在索賠事件發(fā)生之后，不能及時的提出索賠，因為時間的延誤，而使損失和風(fēng)險進一步的擴大，因為錯失了最佳的時機，造成不必要的損失。

三、加強建筑施工企業(yè)合同管理的幾點建議

（一）企業(yè)內(nèi)部建立集中與分散相結(jié)合的合同管理機構(gòu)

這種管理機制由企業(yè)負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)，對企業(yè)所有的對外經(jīng)濟活動，對合同運行中出現(xiàn)的一切重大和非重大問題，統(tǒng)一的進行協(xié)調(diào)、組織和處理。同時要求企業(yè)的各個部門要配備專門的人員，在項目管理機構(gòu)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，參與本部門的合同簽訂和履行活動。

合同管理機構(gòu)的職能是，對建筑企業(yè)經(jīng)濟合同中出現(xiàn)的所有問題，進行統(tǒng)一的管理工作。由它牽頭召開有關(guān)部門會議，通過共同研究和處理，給出指導(dǎo)性的建議，對一些具體和常規(guī)的問題，進行統(tǒng)一的指導(dǎo)。而各個部門之間的分散決策，將由合同管理機制審核報備。運用這樣的管理模式，即能調(diào)動部門的積極性，又增強了合同管理的規(guī)范性和適應(yīng)性。

（二）提高合同管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和法律意識。

合同管理的特點是政策法規(guī)性強，涉及各個領(lǐng)域方方面面的知識。所以從事合同管理的人員必須要具備精湛的業(yè)務(wù)知識，掌握國家政策、具有較強的法律意識，同時還要有敬業(yè)精神，對工作要時刻抱有高度的責(zé)任心。而我們現(xiàn)在許多合同管理人員，能力上還遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到這個標(biāo)準(zhǔn)。所以，我們在建立集中和分散相結(jié)合的合同管理機構(gòu)的基礎(chǔ)上，還要進一步提高合同管理人員的綜合業(yè)務(wù)能力，強化法律意識。

（三）完善合同管理的若干具體制度

1. 委托制度。為了杜絕濫用權(quán)、越權(quán)等各種不符合規(guī)范的行為，我們一定要建立嚴(yán)格的委托制度。

2. 合同審查和風(fēng)險分析制度。合同簽訂前一定要做好對方的審核調(diào)查工作，在正式合同簽訂，一定要對可能發(fā)生的風(fēng)險做好預(yù)警工作。

3. 合同分析交底制度。在合同簽訂實施前后，通過項目管理機構(gòu)和相關(guān)人員對合同實施過程中一些主要的環(huán)節(jié)、要注意的事項、各種行為的法律后果做出正確的評判和分析，并事先告知相關(guān)人員，只有這樣才能將合同落實到位，真正變成一份可執(zhí)行的文件。

4. 工程項目的合同控制制度。在工程項目施工過程中，應(yīng)及時的行使和運用合同所賦予的權(quán)利，大力采用合同控制，讓它與合同進度、成本、質(zhì)量控制一起協(xié)同運作。

5．合同索賠制度。任何的建設(shè)工程在實施的過程中，都可能遭遇索賠事件，它包括索賠和反索賠兩個內(nèi)容，所以我們一定要完善索賠制度，加強反索賠知識的訓(xùn)練和掌握。

結(jié)語：合同管理作為建筑施工企業(yè)的重要工作，一定要不斷的加強和完善各項規(guī)章制度，形成一套系統(tǒng)的流程，讓整個施工過程安全、有序、平穩(wěn)的進行，盡量避免因為合同管理上的失誤，而給企業(yè)帶來不必要的經(jīng)濟損失，影響企業(yè)的正常發(fā)展。

參考文獻:

［1］李小慧.關(guān)于建筑施工企業(yè)合同管理問題的思考.中國高新技術(shù)企業(yè).2009．

篇10

關(guān)鍵詞：法律風(fēng)險；防范機制；法律保障；國有企業(yè)

隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和各項法律法規(guī)的日益完備，中國的國有企業(yè)經(jīng)過市場經(jīng)濟的洗禮，已逐步走向成熟，但由于長期受計劃經(jīng)濟體制的影響，國有企業(yè)法制建設(shè)相對薄弱，市場意識、法律意識與契約意識不強，合同管理不夠規(guī)范，造成了一些難以彌補的經(jīng)濟損失。尤其是近年來，國有企業(yè)涉及的企業(yè)改制、民事、經(jīng)濟、行政糾紛日益增多，企業(yè)經(jīng)營面臨著諸多市場和法律風(fēng)險。所以實現(xiàn)依法經(jīng)營、強化內(nèi)部管理，運用法律手段化解經(jīng)營風(fēng)險，是當(dāng)前企業(yè)亟待解決的問題。一些有現(xiàn)代管理意識的企業(yè)和企業(yè)家對企業(yè)的法律事務(wù)lT作格外重視，成立專門的法律事務(wù)部門，設(shè)立企業(yè)法律顧問，把依法經(jīng)營納入企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)

1國有企業(yè)面臨的法律風(fēng)險之現(xiàn)狀

企業(yè)法律風(fēng)險是指由于企業(yè)外部法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于企業(yè)自身及有關(guān)各方未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù)，而對企業(yè)造成不利法律后果的可能性由于現(xiàn)在的國有企業(yè)脫胎自以前的國營企業(yè)，作為單一主體面對法律問題的準(zhǔn)備并不充分。很多國有企業(yè)本身并沒有專門的法律部門或者專屬法律顧問，它們往往是以應(yīng)急方式處理面臨的法律問題，發(fā)生糾紛時，臨時聘請律師，糾紛解決后，這種關(guān)系也就解除，沒有建立起一個長期、穩(wěn)定的預(yù)防機制。

1．1缺乏必要的合同法律常識和意識

①合同審查規(guī)范化管理不健全，對事先審查、論證、調(diào)研不夠重視，在簽訂和履行合同中存在實體上及程序上諸多問題：還有的經(jīng)營人員違規(guī)操作，甚至僅憑哥們意氣、人情關(guān)系就草率簽約，導(dǎo)致合同權(quán)利、義務(wù)約定失誤。

②隨意擔(dān)?，F(xiàn)象較為嚴(yán)重，違約責(zé)任追究困難。有時陷入被動，代人承擔(dān)履約責(zé)任，造成重大經(jīng)濟損失而無計可施

1．2依法維權(quán)意識不強

有的企業(yè)由于機制尚不完善，遇有合同糾紛，基于和氣生財，盡量予以協(xié)商，但效果并不十分樂觀。針對貨款拖欠問題，有的企業(yè)上門討債，但由于債務(wù)人故意推拖，隱匿財產(chǎn)，不僅效果很差，反而增加了追債成本，但對仲裁、訴訟等法律救濟途徑較少使用。還有的國有企業(yè)經(jīng)營人員維權(quán)意識不強，依法維護企業(yè)權(quán)益的積極性不高，造成一些外欠款項難以收回，形成呆帳、壞帳，積累了較大數(shù)額的不良資產(chǎn)。有時因忽視自己的法律權(quán)利，許多案件過了法定訴訟期限，法院不再受理，造成難以彌補的經(jīng)濟損失

1．3企業(yè)改制、對外投資過程中違規(guī)操作明顯

有些企業(yè)借改制逃避債務(wù)．使債權(quán)人的利益得不到保護；有些則利用內(nèi)部優(yōu)惠政策，通過種種手段，刻意壓低資產(chǎn)評估價格，；低價購得優(yōu)質(zhì)國有資產(chǎn)后，迅速轉(zhuǎn)手，一夜暴富。使改制存在重大隱患，而且也嚴(yán)重?fù)p害了職工利益。

2建立健全法律風(fēng)險防范機制的必要性

2．1國有企業(yè)體制改革的需要

隨著國務(wù)院國資委《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《企業(yè)同有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法》等11個部門規(guī)章和30多件規(guī)范性文件的出臺，大型國有企業(yè)將法律顧問制度的建立提到了議事日程。有的已經(jīng)成立了法律事務(wù)機構(gòu)，設(shè)有專門的法律工作人員，這些人員通過參與經(jīng)營決策、參與企業(yè)管理和承辦具體法律事務(wù)來實現(xiàn)自己的職能。法律風(fēng)險防范機制的建立和完善，對推進中央企業(yè)改革和發(fā)展起到了重要的引導(dǎo)、規(guī)范和保障作用。

2．2企業(yè)適應(yīng)市場競爭環(huán)境的需要

市場經(jīng)濟是法制經(jīng)濟，企業(yè)的所有經(jīng)營活動．都離不開法律的調(diào)整和規(guī)范。隨著經(jīng)濟全球化的加?。袌龈偁幵桨l(fā)地激烈，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險也越大。正如全球排名第六的英國路偉律師事務(wù)所呂立山先生(RobertLewis)所言：“有些大型國企高管還沒有充分認(rèn)識到法律風(fēng)險將給企業(yè)帶來的危險，他們并不像外國公司的同行們一樣采取防范法律風(fēng)險措施。使其企業(yè)就像一個即沒有受過正式訓(xùn)練，又沒有足夠裝備的新兵，試圖擊退一大群入侵的法律風(fēng)險敵軍一樣?！笨梢姡瑖衅髽I(yè)必須了解和熟悉被投資國的法律環(huán)境，建立健全法律風(fēng)險防范機制，才有可能加快實施“走出去”的戰(zhàn)略，積極參與到國際經(jīng)濟技術(shù)交流與合作中。

2．3提高企業(yè)依法經(jīng)營管理能力的需要

在現(xiàn)代法制社會，國家對社會的管理主要通過各種法律、法規(guī)的實施來實現(xiàn)，企業(yè)作為國家經(jīng)濟活動的主體，受國家法律、法規(guī)的約束。如果企業(yè)不知法，不懂法．就有可能在不知不覺中因違法而受到法律制裁，或在企業(yè)的合法權(quán)益受到不法侵害時，也會由于不懂法而失去維護企業(yè)合法權(quán)益的機會。

3建立健全法律風(fēng)險防范機制的措施

法律風(fēng)險防范機制是指對于各種不規(guī)范的行為可能導(dǎo)致的風(fēng)險，在其發(fā)生之前即采取防范措施所形成的機制。它包括企業(yè)成員法律防范意識的培養(yǎng)，合同管理體系的創(chuàng)建以及廉政與自我約束機制的形成等。

3．1加快企業(yè)法律顧問制度建設(shè)

擁有自己專門的法律部門，在如合同的審核、簽訂、履行等環(huán)節(jié)，在投資、合作等項目中隨時預(yù)防法律風(fēng)險的產(chǎn)生，將糾紛的誘因消滅在初始階段。此即為企業(yè)法律顧問制度，是建立健全法律風(fēng)險防范機制重要的組織保障。

企業(yè)法律顧問制度，是隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的逐步確立和社會主義法制建設(shè)的進一步加強而提出來的。國務(wù)院國資委的《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》則進一步明確了國有重點企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全以企業(yè)總法律顧問制度為核心的企業(yè)法律顧問制度。目前全國企業(yè)法律顧問隊伍已超過10萬人。他們在各自的崗位上較好地發(fā)揮了法律參謀、法律培訓(xùn)、法律監(jiān)督的功能，角色也由打官司、討債向參與企業(yè)重大經(jīng)營決策、建立企業(yè)法律機制轉(zhuǎn)變正如一位知名企業(yè)家說：“企業(yè)好比是一輛汽車，工程師、經(jīng)濟師、會計師和法律顧問就是汽車的四個輪子．汽車要前進，四個輪子少一個都不行。”

國資委提出要求，在所有中央企業(yè)和地方國有重點企業(yè)建立健全法律事務(wù)機構(gòu)．大型企業(yè)還要實行總法律顧問制度。在歐、美等市場經(jīng)濟發(fā)達(dá)國家．企業(yè)法律顧問制度已是大型企業(yè)普遍采取的一項重要管理制度。如美國新澤西洲的美孚石油公司、法國埃爾夫石油公司、德國西門子公司等都設(shè)有專門的法律事務(wù)機構(gòu)，分別擁有一、二百人的法律顧問。這些法律機構(gòu)在法律允許范圍內(nèi)以追求最大效益、最小風(fēng)險和最少糾紛為目標(biāo)，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的舞臺上，發(fā)揮著不可替代的重要作用。

3．2構(gòu)筑全方位的法律風(fēng)險預(yù)防體系

3．2．1建立合同管理制度

企業(yè)所簽的合同內(nèi)容是否符合法律規(guī)定，條款有無遺漏，形式是否符合規(guī)定的要求，文字是否準(zhǔn)確、嚴(yán)謹(jǐn)都直接關(guān)系到企業(yè)的切身利益。因此，加強合同管理是防范企業(yè)法律風(fēng)險的基礎(chǔ)性工作，國有企業(yè)必須盡快建立以事前防范、事中控制為主，事后補救為輔的合同管理制度，具體包括合同歸口管理制度、合同分類專項管理制度、合同委托管理制度等：建立以合同為中心的內(nèi)部管理控制體系，做到人員、機構(gòu)、制度三落實。對于企業(yè)已實踐多年的常規(guī)性合同，具有較高重復(fù)性和利用率的合同，應(yīng)擬定好固定合同文本，比如測繪合同、印刷合同等。嚴(yán)格履行簽訂合同須經(jīng)企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)出具法律意見，并經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人審批的程序。建立定期對企業(yè)合同糾紛進行統(tǒng)計、分析的管理制度，依據(jù)情況變化及時完善企業(yè)的固定合同文本。從合同的談判、起草、簽約、執(zhí)行等各方面建立起有針對性的規(guī)定，形成協(xié)調(diào)的合同管理體系。

3．2．2建立健全各項規(guī)章制度

建立一套合法、實用、規(guī)范的企業(yè)規(guī)章制度，使人們有所遵循，作到人人有專責(zé)，工作有程序，辦事有標(biāo)準(zhǔn)，才能保證企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動正常有序的進行。同時規(guī)章制度完美的過程，也是人治走向法治的過程因此．一個企業(yè)制度的出臺，必須嚴(yán)格按照一定的程序來進行，包括它的提出、調(diào)查、審核、修改、完善等．只有這一系列的步驟一一到位，才能確保企業(yè)規(guī)章制度具備合法性、實用性、規(guī)范性和協(xié)調(diào)性。

3．2．3建立知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防范機制

隨著知識產(chǎn)權(quán)的取得、管理、保護和利用納入法制軌道．各大企業(yè)普遍加大了對知識產(chǎn)權(quán)開發(fā)和管理的力度，專利和注冊商標(biāo)申請量也在逐年增加，但目前還有不少企業(yè)尚未建立知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防范機制，科研開發(fā)與知識產(chǎn)權(quán)管理、技術(shù)創(chuàng)新與依法保護明顯脫節(jié)．有的企業(yè)由于缺乏自我保護意識，自己的品牌被盜用，導(dǎo)致了企業(yè)的經(jīng)濟效益下滑，甚至面臨破產(chǎn)的境地，或?qū)λ说闹R產(chǎn)權(quán)了解不詳，不自覺地侵犯了他人的知識產(chǎn)權(quán)，而因此處于被動局面。所以，企業(yè)要想提高自己的經(jīng)濟效益，就必須保住自己的“名牌”不被亂用，產(chǎn)品不被仿冒。不去隨意使用他人的產(chǎn)品。

知識產(chǎn)權(quán)的保護應(yīng)當(dāng)成為建立健全法律風(fēng)險防范機制的一項重點工作．要努力改變重發(fā)明輕專利、重運用輕保護的現(xiàn)狀。自覺遵守有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的法律法規(guī)，加強對專利信息的檢索．避免因侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)而給企業(yè)帶來法律風(fēng)險，抓緊建立健全知識產(chǎn)權(quán)糾紛處理機制。對商業(yè)秘密等建立規(guī)章制度，劃分保密范圍、與員工和經(jīng)營對方當(dāng)事人簽訂保密協(xié)議、確定人員的權(quán)利義務(wù)等，實施有效地防范管理。

3．2．4從程序上建立重大決策法律論證制度

一個重大經(jīng)營決策的出臺，既要保障法律賦予企業(yè)的權(quán)利得到充分體現(xiàn)，使企業(yè)在經(jīng)濟活動中的合法權(quán)益最大化，也要保證決策在法律上是最佳方案，有利于決策目標(biāo)的實現(xiàn)．同時也要杜絕上當(dāng)受騙，避免顯失公平，防止糾紛發(fā)生。因此．為了有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，國有企業(yè)應(yīng)在對外投資、產(chǎn)權(quán)交易、企業(yè)改制、融資擔(dān)保等重大決策上建立一套可行完備的法律論證制度，強制推行重大決策法律論證程序，避免重大決策失誤。

3．3建立訴訟風(fēng)險管理組織，確立訴訟風(fēng)險預(yù)警體系

按照資委《中央企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行辦法》規(guī)定，加快完善重大法律糾紛案件的防控、處理和備案機制。為了避免訴訟給企業(yè)可能帶來的損失，建立由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人統(tǒng)一負(fù)責(zé)，企業(yè)總法律顧問或分管有關(guān)業(yè)務(wù)的企業(yè)負(fù)責(zé)人分工組織，企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)具體實施，有關(guān)業(yè)務(wù)機構(gòu)相互配合的重大法律糾紛案件管理工作體系。

法律事務(wù)機構(gòu)需及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報，深入調(diào)查了解案件情況，研究確定法律對策，實施訴訟風(fēng)險分析。在處理民事經(jīng)濟糾紛時，應(yīng)積極主動請當(dāng)?shù)卣畢⑴c協(xié)調(diào)、平息，尋求有效的解決辦法。若遇到協(xié)調(diào)不成而引發(fā)訴訟的，要積極應(yīng)對，努力做到有理、有據(jù)、有節(jié)。另外，要加大對案件備案管理的力度。結(jié)合企業(yè)的信息化建設(shè)．建立有效的案件統(tǒng)計體系，使領(lǐng)導(dǎo)能夠及時、準(zhǔn)確的了解企業(yè)的案件情況。詳盡洞察企業(yè)的經(jīng)營和風(fēng)險管理情況。

3．4加強法制宣傳教育工作，建立全員風(fēng)險防范體系

許多事例告訴我們，很多企業(yè)在糾紛中處于不利位置或者被迫履行不平等的合約，都是因為業(yè)務(wù)人員在操作中不夠規(guī)范，存在瑕疵而造成的。因此，必須加強領(lǐng)導(dǎo)、干部和員工尤其是業(yè)務(wù)人員的法律知識培訓(xùn)，如合同法、反不正當(dāng)競爭法等法律、法規(guī)的培訓(xùn)，用較少的費用避免較大的損失。所以，開展普法工作提高全體員工的法律意識是公司依法治企、依法經(jīng)營、降低風(fēng)險的基礎(chǔ)。這個基礎(chǔ)打不好。再好的管理制度、工作流程，也都會大打折扣。

總之，為有效預(yù)防、減少各種經(jīng)營風(fēng)險，國有企業(yè)迫切需要加強法律風(fēng)險防范工作。不斷健全組織機構(gòu)，優(yōu)化人力資源配置，建立、完善重大經(jīng)營活動的法律審查機制，規(guī)范法律服務(wù)工作程序。加強合同管理，防范合同陷阱，預(yù)防、減少企業(yè)經(jīng)營或決策風(fēng)險，為企業(yè)更好的發(fā)展形成法律的保護墻，為國有企業(yè)的健康、持續(xù)、快速地發(fā)展保駕護航。

參考文獻：

[1]帥長紅，主編．圍有企業(yè)法律顧問管理辦法實施手冊[M]．吉林科學(xué)技術(shù)出版社，2004．