導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇銀行網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀評(píng)價(jià)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：郵儲(chǔ)銀行 現(xiàn)金 風(fēng)險(xiǎn)

一、郵儲(chǔ)銀行管理模式現(xiàn)狀

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“郵儲(chǔ)銀行”）是由中國(guó)郵政集團(tuán)公司控股的金融機(jī)構(gòu)。中國(guó)郵政集團(tuán)公司在進(jìn)行了管理體制改革后，實(shí)行政企分開，建立了郵政業(yè)務(wù)、速遞物流、郵政金融三大板塊融合發(fā)展的新格局。其中郵政金融板塊由郵儲(chǔ)銀行和郵政公司共同組成，郵儲(chǔ)銀行除經(jīng)營(yíng)自身網(wǎng)點(diǎn)以外，還委托郵政公司營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)個(gè)人儲(chǔ)蓄、中間業(yè)務(wù)、代收代付等基礎(chǔ)性金融服務(wù)，從而形成了郵儲(chǔ)銀行獨(dú)有的“自營(yíng)+”的管理模式。

為加強(qiáng)現(xiàn)金運(yùn)營(yíng)管理，郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部下設(shè)會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)部，郵政公司下設(shè)郵政金融局，明確職責(zé)、落實(shí)責(zé)任，共同確?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)穩(wěn)步規(guī)范有序推進(jìn)。郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)部主要負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算、資金結(jié)算運(yùn)營(yíng)等工作，下設(shè)會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)中心，具體負(fù)責(zé)現(xiàn)金清分、人民幣流通管理、反假貨幣和現(xiàn)金機(jī)具管理等。郵政公司郵政金融局指派專人負(fù)責(zé)郵政網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金和銀行機(jī)具管理，掌握匯報(bào)現(xiàn)金運(yùn)行中出現(xiàn)的問題，并及時(shí)與郵儲(chǔ)銀行溝通協(xié)調(diào)解決。

為有效規(guī)避郵政網(wǎng)點(diǎn)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，郵儲(chǔ)銀行在協(xié)議中明確規(guī)定其經(jīng)營(yíng)范圍，僅允許郵儲(chǔ)銀行個(gè)人儲(chǔ)蓄和中間業(yè)務(wù)。為鼓勵(lì)郵政網(wǎng)點(diǎn)積極性，實(shí)現(xiàn)利益公平共享，郵儲(chǔ)銀行自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)和網(wǎng)點(diǎn)使用同一業(yè)務(wù)系統(tǒng)，并受中國(guó)郵政集團(tuán)總公司監(jiān)督。每月末，中國(guó)郵政集團(tuán)總公司與郵儲(chǔ)銀行總行根據(jù)共同設(shè)定的費(fèi)率，直接清分收益，分配到各網(wǎng)點(diǎn)。

在實(shí)際工作中，郵儲(chǔ)銀行和郵政公司各自負(fù)責(zé)自身網(wǎng)點(diǎn)日常業(yè)務(wù)推進(jìn)，郵儲(chǔ)銀行僅對(duì)網(wǎng)點(diǎn)的金融服務(wù)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。為使網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)真落實(shí)央行相關(guān)工作要求，郵儲(chǔ)銀行和郵政公司建立了三級(jí)溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。一是行局長(zhǎng)定期溝通，傳達(dá)央行安排部署的重點(diǎn)工作，研究組織方案；二是部門經(jīng)理溝通機(jī)制，掌握重點(diǎn)工作完成進(jìn)度，協(xié)商解決遇到的困難和問題；三是具體管理人員隨時(shí)溝通，及時(shí)解決工作中遇到的具體問題，確保各項(xiàng)工作按計(jì)劃有序推進(jìn)。

二、現(xiàn)行管理體制下的現(xiàn)金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

（一）獨(dú)有的公司治理結(jié)構(gòu)帶來管理風(fēng)險(xiǎn)

郵儲(chǔ)銀行獨(dú)特的治理結(jié)構(gòu)決定了其特有的管理風(fēng)險(xiǎn)。從縱向結(jié)構(gòu)看，郵儲(chǔ)銀行分為總行、省市級(jí)分行、縣及縣以下支行等層級(jí)，下級(jí)行服從上級(jí)行管理；從橫向結(jié)構(gòu)看，郵儲(chǔ)銀行存在屬地管理，即郵儲(chǔ)銀行的業(yè)務(wù)要得到地方郵政局的管轄。這種管理結(jié)構(gòu)導(dǎo)致了郵儲(chǔ)銀行與地方郵政局之間盤根錯(cuò)節(jié)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，既有交叉重復(fù)管理，同時(shí)還存在真空地帶，在實(shí)際監(jiān)管中存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，而基層網(wǎng)點(diǎn)特別是網(wǎng)點(diǎn)的多頭管理，不僅增加了管理成本，還造成管理效率低下。

（二）管轄權(quán)分散造成操作風(fēng)險(xiǎn)

金庫(kù)管理是資金安全的核心，目前郵儲(chǔ)銀行的金庫(kù)安全、場(chǎng)地管理及現(xiàn)金押運(yùn)全部由郵政部門負(fù)責(zé)管理。由于郵儲(chǔ)銀行網(wǎng)點(diǎn)分布廣，且偏遠(yuǎn)網(wǎng)點(diǎn)較多，部分縣支行金庫(kù)面積小，設(shè)施陳舊，存在安全隱患。當(dāng)郵儲(chǔ)銀行在檢查金庫(kù)過程中發(fā)現(xiàn)問題時(shí)，只能與郵政公司進(jìn)行溝通協(xié)商，提出處理意見，不能對(duì)直接責(zé)任人進(jìn)行處罰，不利于問題整改，極易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。

柜面管理是現(xiàn)金運(yùn)營(yíng)的重要組成部分，而在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)中占絕大多數(shù)的網(wǎng)點(diǎn)由郵政部門負(fù)責(zé)，郵儲(chǔ)銀行只能進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，不能安排臨柜人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。制度和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)的不到位很可能導(dǎo)致實(shí)際操作中的違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生，造成操作風(fēng)險(xiǎn)。

審計(jì)稽核是風(fēng)險(xiǎn)控制的主要手段，目前郵儲(chǔ)銀行保留稽核職能，能夠?qū)︵]政網(wǎng)點(diǎn)開展審計(jì)，以確保資金安全，但對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，郵儲(chǔ)銀行不能進(jìn)行追責(zé)和處罰，只能指出問題所在并給出相關(guān)建議和意見，從而造成審計(jì)結(jié)果運(yùn)用弱化，引起操作風(fēng)險(xiǎn)。

（三）考核評(píng)價(jià)體系導(dǎo)致制度風(fēng)險(xiǎn)

郵儲(chǔ)銀行根據(jù)自身實(shí)際情況制定了現(xiàn)金管理辦法，以及相應(yīng)考核辦法和評(píng)價(jià)指標(biāo)體系來確保制度有效落實(shí)。在實(shí)際工作中，郵儲(chǔ)銀行負(fù)責(zé)所有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的資金運(yùn)營(yíng)管理，而業(yè)務(wù)考核則由郵儲(chǔ)銀行和郵政公司共同執(zhí)行。由于考核側(cè)重點(diǎn)不同，使考核評(píng)價(jià)過程中公允度有所降低，造成考核結(jié)果參差不齊，影響考核結(jié)果效能發(fā)揮。

（四）監(jiān)管權(quán)限缺位引發(fā)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)

郵政網(wǎng)點(diǎn)在管理上隸屬于郵政部門，而央行對(duì)于郵政部門沒有監(jiān)管權(quán)限。雖然基層人民銀行也對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金業(yè)務(wù)開展檢查，但只能作為對(duì)郵儲(chǔ)銀行檢查的延伸，對(duì)存在問題及由此產(chǎn)生的嚴(yán)重后果只能先由郵儲(chǔ)銀行承擔(dān)，再向郵政部門轉(zhuǎn)達(dá)，把本該直接的監(jiān)管關(guān)系變?yōu)殚g接監(jiān)管，削弱了檢查權(quán)威性，不利于問題的糾改。

三、對(duì)防范郵政網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)建議

（一）理順現(xiàn)行管理體制，盡快將郵政網(wǎng)點(diǎn)管轄權(quán)劃歸郵儲(chǔ)銀行

著眼于網(wǎng)點(diǎn)長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)防控要求，理順現(xiàn)行管理模式，逐步推進(jìn)體制改革。嘗試將網(wǎng)點(diǎn)的員工考核權(quán)、處置權(quán)及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)劃歸郵儲(chǔ)銀行，強(qiáng)化郵儲(chǔ)銀行管理郵政金融業(yè)務(wù)的主導(dǎo)地位。

（二）推動(dòng)頂層設(shè)計(jì)，將郵政公司網(wǎng)點(diǎn)納入央行監(jiān)管范疇

人民銀行與國(guó)家郵政局探索建立聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制，賦予人民銀行監(jiān)管權(quán)限，降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。同時(shí)將國(guó)家郵政局列入國(guó)務(wù)院反假貨幣聯(lián)席會(huì)議成員單位，加強(qiáng)郵政管理部門對(duì)現(xiàn)金管理的重視程度，切實(shí)提升網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金運(yùn)營(yíng)管理水平。

（三）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立健全郵儲(chǔ)銀行和郵政公司內(nèi)部控制制度

郵儲(chǔ)銀行和郵政公司以風(fēng)險(xiǎn)控制為核心，完善內(nèi)控管理和內(nèi)控制度，搭建風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架，制定詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章和具體的操作手冊(cè)，增強(qiáng)可操作性和嚴(yán)密性，提高執(zhí)行力，形成內(nèi)部管理有效制約，全面提高郵政網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

參考文獻(xiàn)：

[1]黃文暉.郵政儲(chǔ)蓄銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)研究[D].中南大學(xué)，2010

[2]羅淑琴.江西郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].南昌大學(xué)，2013

篇2

關(guān)鍵詞：金融創(chuàng)新 銀行 風(fēng)險(xiǎn)

銀行在金融創(chuàng)新中的抗風(fēng)險(xiǎn)能力的高低直接決定著銀行盈利能力和持續(xù)發(fā)展能力，不僅關(guān)系到銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，還關(guān)系到整個(gè)行業(yè)以及金融市場(chǎng)的穩(wěn)定與安全，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和社會(huì)安定以致構(gòu)建和諧社會(huì)的重要因素。銀行完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別的能力，對(duì)加快金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)的運(yùn)行效率具有重要意義。

一、 當(dāng)前我國(guó)銀行金融創(chuàng)新的現(xiàn)狀

在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)銀行都以創(chuàng)新來促進(jìn)銀行的發(fā)展，有些商業(yè)銀行和部分業(yè)務(wù)存在著創(chuàng)新過度，表外業(yè)務(wù)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)張致使風(fēng)險(xiǎn)隱患不斷累積。一些業(yè)務(wù)以創(chuàng)新的名義和方式牟取高利或是繞過相關(guān)規(guī)定，伴隨信貸規(guī)模控制導(dǎo)致的信貸資源稀缺，有的銀行將信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、信貸資產(chǎn)信托化和委托貸款作為騰挪和逃避貸款規(guī)模的手段；有的銀行將貸款承諾、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù)作為發(fā)放貸款的先決條件，變相提高貸款利率，通過與資產(chǎn)業(yè)務(wù)高度相關(guān)的財(cái)務(wù)顧問、貸款承諾等實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入迅速增長(zhǎng)；還有一些商業(yè)銀行將理財(cái)產(chǎn)品片面夸大收益而淡化風(fēng)險(xiǎn)，有的則是變相讓利，還有的熱衷于借用國(guó)外一些銀行的概念，因缺乏對(duì)概念的理解而在實(shí)際操作中造成水土不服等等。

由于金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)和體制盲目創(chuàng)新，于是全球性的金融危機(jī)爆發(fā)了，全球性的金融危機(jī)使我們對(duì)金融創(chuàng)新有了進(jìn)一步的思考，它會(huì)引發(fā)一系列的金融風(fēng)險(xiǎn)。在受到金融危機(jī)的沖擊之后，我國(guó)商業(yè)銀行通過反思開始進(jìn)行了金融創(chuàng)新思路的調(diào)整，銀行創(chuàng)新回歸理性，制度創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、流程創(chuàng)新等金融創(chuàng)新都以風(fēng)險(xiǎn)的有效控制為前提，特別是更加注重資本充足率風(fēng)險(xiǎn)，拓展和完善資本有效補(bǔ)充機(jī)制，使資本充足率逐步提高，并根據(jù)不同銀行的風(fēng)險(xiǎn)取向確定不同的資本充足率，充分提示和揭示風(fēng)險(xiǎn)，慎重地制定業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)政策，使風(fēng)險(xiǎn)程度處于可控的狀態(tài)。

二、 銀行如何在金融創(chuàng)新中加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制

創(chuàng)新是一個(gè)行業(yè)發(fā)展的不竭動(dòng)力，金融行業(yè)一直依靠創(chuàng)新求得持續(xù)發(fā)展，金融創(chuàng)新已經(jīng)成為是應(yīng)對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)的沖擊、生存和發(fā)展的必然選擇，成為我國(guó)金融滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要分支點(diǎn)。隨著金融創(chuàng)新力度日益增大，由金融衍生產(chǎn)品導(dǎo)致的層出不窮的金融風(fēng)暴也在不斷擴(kuò)大。收益必然伴隨著風(fēng)險(xiǎn)，盡管銀行在經(jīng)營(yíng)管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)是不能避免的，但是我們可以通過提高抗風(fēng)險(xiǎn)的能力來降低風(fēng)險(xiǎn)。因而，在金融創(chuàng)新的過程中，我們更要注重創(chuàng)新帶來的風(fēng)險(xiǎn)問題，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。

1、銀行應(yīng)該將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿與金融創(chuàng)新的始終

現(xiàn)代銀行作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心應(yīng)該配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，在激烈的全球金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力和對(duì)危機(jī)的及時(shí)應(yīng)變能力，時(shí)刻關(guān)注市場(chǎng)的變化，敏感地把握危機(jī)的影響，提高風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，建立完整、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量方法，應(yīng)用完整科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工具，科學(xué)制定風(fēng)險(xiǎn)控制參數(shù)，形成及時(shí)了解、反應(yīng)快速、決策及時(shí)、風(fēng)險(xiǎn)控制有力、管理到位、措施有效的運(yùn)行和應(yīng)對(duì)機(jī)制。在金融創(chuàng)新的過程中，銀行應(yīng)該將流動(dòng)性和效益性統(tǒng)一起來進(jìn)行重新認(rèn)識(shí)、評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)四大戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)變：第一，注重資本發(fā)展戰(zhàn)略，全方位增加資本，更注重整體資本實(shí)力，提高經(jīng)營(yíng)效益。第二，注重經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略，把追求利潤(rùn)最大化置身于風(fēng)險(xiǎn)管理中，更加注重長(zhǎng)期生存和發(fā)展能力，立足于利潤(rùn)與風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)立統(tǒng)一，設(shè)置一些中間性指標(biāo)，如風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本量目標(biāo)、流動(dòng)性、安全性度量等。第三，注重經(jīng)濟(jì)實(shí)力戰(zhàn)略，銀行應(yīng)更加關(guān)注銀行綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力，提高與銀行發(fā)展中的對(duì)立統(tǒng)一轉(zhuǎn)變，提高銀行的綜合實(shí)力與對(duì)外信譽(yù)，增大無形資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)銀行的理性經(jīng)營(yíng)。第四，注重業(yè)務(wù)安全戰(zhàn)略，在后危機(jī)時(shí)代銀行應(yīng)該把安全放在第一位，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展向銀行的業(yè)務(wù)綜合化、多功能化與專業(yè)化業(yè)務(wù)體系并存轉(zhuǎn)變。

2、進(jìn)行穩(wěn)定性的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，促進(jìn)銀行發(fā)展

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該穩(wěn)定性的加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，在對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的同時(shí)積極發(fā)展中間業(yè)務(wù)，不斷推出新的負(fù)債種類和新型貸款種類?？砂l(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，通過銀行卡、網(wǎng)銀、現(xiàn)金管理平臺(tái)和代收代付業(yè)務(wù)的產(chǎn)品支撐，加快產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新，滿足客戶的資金需求，為客戶提供物有所值的服務(wù)。銀行要做好基層網(wǎng)點(diǎn)的規(guī)模升級(jí)，提升骨干網(wǎng)點(diǎn)、高效網(wǎng)點(diǎn)占比和網(wǎng)點(diǎn)的創(chuàng)效能力，保持負(fù)債業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定快速增長(zhǎng)，立足新戶開發(fā)和老戶升級(jí)，將資金、規(guī)模、費(fèi)用、獎(jiǎng)勵(lì)與優(yōu)質(zhì)中型客戶的開發(fā)掛鉤，推行包放、包管、包收的管理模式，實(shí)現(xiàn)賬戶結(jié)構(gòu)優(yōu)化，繼續(xù)做好信貸客戶資金歸行管理。發(fā)揮資產(chǎn)業(yè)務(wù)對(duì)負(fù)債業(yè)務(wù)的拉動(dòng)效應(yīng)，吸引資產(chǎn)擴(kuò)大資金來源，優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，改善盈利結(jié)構(gòu)，促進(jìn)貸款方式的靈活多樣。

3、在風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上提高銀行的盈利能力

     銀行要進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部控制，在制度執(zhí)行、激勵(lì)機(jī)制、授信業(yè)務(wù)審批流程、信息系統(tǒng)管理等方面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格控制操作性失誤；

銀行要密切跟蹤市場(chǎng)形勢(shì)，按日逐筆逐戶對(duì)以高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)為交易對(duì)手的金融資產(chǎn)損失進(jìn)行重估；明確風(fēng)險(xiǎn)管控政策，使之具有可執(zhí)行性。積極執(zhí)行巴塞爾新資本協(xié)議有關(guān)規(guī)定，設(shè)立合理的資本結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大資本總量，以增強(qiáng)銀行自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；資產(chǎn)證券化可以在很大程度上分散商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，也可以擴(kuò)大銀行業(yè)務(wù)量，要根據(jù)抵押貸款的不同風(fēng)險(xiǎn)狀況確定不同的證券化程度，避免抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)高度集中于商業(yè)銀行，提高盈利水平和能力。

結(jié)束語(yǔ)

我國(guó)銀行應(yīng)該在吸取金融危機(jī)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行穩(wěn)健性的金融創(chuàng)新，在金融創(chuàng)新的始終都應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范，使金融創(chuàng)新在金融穩(wěn)定的環(huán)境下得以健康科學(xué)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

篇3

現(xiàn)在，隨著外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐的加快，銀行業(yè)特別是農(nóng)村商業(yè)銀行要想立于不敗之地，實(shí)現(xiàn)理想的發(fā)展目標(biāo)，就必須進(jìn)一步著力抓好轉(zhuǎn)型升級(jí)。本人結(jié)合地方經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展以及銀行自身發(fā)展實(shí)際，對(duì)泰州農(nóng)商行轉(zhuǎn)型升級(jí)提出初步思考。

一、推進(jìn)戰(zhàn)略定位轉(zhuǎn)型，打造良好社區(qū)銀行

主動(dòng)順應(yīng)地方經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)綜合改革發(fā)展形勢(shì)，圍繞打造現(xiàn)代金融企業(yè)目標(biāo)，進(jìn)一步明確市場(chǎng)定位、經(jīng)營(yíng)理念、管理模式，實(shí)現(xiàn)科學(xué)成功轉(zhuǎn)型，為社會(huì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展多作貢獻(xiàn)。

一是明確市場(chǎng)定位，走差異化、特色化、可持續(xù)發(fā)展道路。圍繞“做優(yōu)、做精、做?！卑l(fā)展目標(biāo)，明確服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)社區(qū)市場(chǎng)定位，在“三農(nóng)”、小微企業(yè)、社區(qū)市場(chǎng)領(lǐng)域形成比較優(yōu)勢(shì)和領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。由規(guī)模擴(kuò)張期轉(zhuǎn)入穩(wěn)健發(fā)展期，順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和外部環(huán)境變化，加快推進(jìn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)結(jié)構(gòu)和收入結(jié)構(gòu)全方位優(yōu)化調(diào)整，走出一條有別于其他類型銀行的差異化、特色化發(fā)展道路。

二是強(qiáng)化內(nèi)生動(dòng)力，建立科學(xué)有效的現(xiàn)代金融企業(yè)制度。不斷健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)控機(jī)制，夯實(shí)管理基礎(chǔ)，從管理機(jī)制上實(shí)現(xiàn)自我糾偏、自我約束和自我規(guī)范，以內(nèi)生動(dòng)力支持自身的可持續(xù)發(fā)展。積極轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，立足現(xiàn)狀、著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，走內(nèi)生驅(qū)動(dòng)、創(chuàng)新發(fā)展的道路，切實(shí)增強(qiáng)服務(wù)能力，提升管理能力和金融創(chuàng)新活力、為農(nóng)商行持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，努力成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要組成部分。

二、推進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，服務(wù)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)

一是全力做好傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。密切關(guān)注利率市場(chǎng)化的影響，及時(shí)調(diào)整定價(jià)和負(fù)債業(yè)務(wù)策略，做好對(duì)公與對(duì)私兩類客戶群體的傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)服務(wù)，存款市場(chǎng)份額每年遞增0.8個(gè)百分點(diǎn)；發(fā)揮網(wǎng)點(diǎn)、人員、服務(wù)優(yōu)勢(shì)，培育“三農(nóng)”、小微企業(yè)低成本優(yōu)質(zhì)客戶群體，實(shí)現(xiàn)貸款戶存款結(jié)算賬戶日均存款額不低于貸款總額的80%的流動(dòng)性負(fù)債的合理增長(zhǎng)。優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，服務(wù)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，加大“三農(nóng)”、小企業(yè)、轉(zhuǎn)型升級(jí)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)信貸投放，確保農(nóng)戶個(gè)人貸款占比不低于20%，“三農(nóng)”、小微企業(yè)貸款占比不低于70%，新興產(chǎn)業(yè)貸款增速達(dá)5%，奠定信貸結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型基礎(chǔ)；做好新資本管理辦法對(duì)接工作，采取引進(jìn)新的戰(zhàn)略投資者和稅后凈利補(bǔ)充資本金等多元化的資本補(bǔ)充策略，提升資本管理水平，確保核心資本不低于8%；穩(wěn)步拓寬資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)渠道，資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)，存貸比始終保持72%左右，凈息差、凈利潤(rùn)繼續(xù)穩(wěn)步提高。

二是大力發(fā)展電子銀行業(yè)務(wù)。把發(fā)展電子銀行業(yè)務(wù)放在重要位置，加大電子銀行渠道建設(shè)，加快離行式自助銀行的布點(diǎn)向鄉(xiāng)鎮(zhèn)及小微商戶布放POS機(jī)具，方便持卡人之間的資金清算，為客戶提供近距離、全天候的服務(wù)，重點(diǎn)發(fā)展24小時(shí)自助服務(wù)銀行、離行自助轉(zhuǎn)賬匯款終端、ATM機(jī)具、存取款一體機(jī)的布放，努力提高在商品交易市場(chǎng)、重點(diǎn)小區(qū)、重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的自助終端投放數(shù)量，在行式自助服務(wù)機(jī)具營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率100%，行政村覆蓋率100%，有效地將低端客戶小額存取、轉(zhuǎn)賬、繳費(fèi)等日常需求引導(dǎo)至自助銀行渠道，逐步構(gòu)建較完整的電子銀行產(chǎn)品體系和實(shí)用高效、適應(yīng)不同地域、覆蓋全部自助銀行設(shè)備及經(jīng)營(yíng)管理模式的業(yè)務(wù)制度體系，切實(shí)提高電子渠道增收能力和推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型。

三是加快發(fā)展中間業(yè)務(wù)。推進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，大力發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低、資本占用較少、綜合回報(bào)較高的中間業(yè)務(wù)，每年創(chuàng)新2-3個(gè)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品，中間業(yè)務(wù)收入每年遞增20%。做大傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)規(guī)模，不斷豐富新興中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類，使其與資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)共同成為銀行發(fā)展的主要業(yè)務(wù)線。把中高端個(gè)人客戶群體、優(yōu)質(zhì)小企業(yè)客戶群體作為目標(biāo)客戶，大力拓展傳統(tǒng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)下的個(gè)人零售業(yè)務(wù)市場(chǎng)，開發(fā)針對(duì)性的投資、理財(cái)業(yè)務(wù)以及個(gè)人綜合貸款、個(gè)人創(chuàng)業(yè)貸款等信貸業(yè)務(wù)，達(dá)到“以資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展帶動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展”的良性循環(huán)。

三、推進(jìn)組織架構(gòu)轉(zhuǎn)型，搭建現(xiàn)代金融企業(yè)管理模式

一是完善公司治理結(jié)構(gòu)。按照職責(zé)明確、相互制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的要求，進(jìn)一步完善“三會(huì)一層”組織架構(gòu)，搭建決策、執(zhí)行、監(jiān)督信息對(duì)稱的平臺(tái)。加強(qiáng)董事會(huì)決策機(jī)制建設(shè)，建立董事會(huì)專門委員會(huì)工作評(píng)價(jià)機(jī)制，引導(dǎo)專門委員會(huì)正常開展工作，確保決策、執(zhí)行、監(jiān)督信息對(duì)接到位。加強(qiáng)決策執(zhí)行機(jī)制建設(shè)，進(jìn)一步完善授權(quán)管理體系，前移董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)層執(zhí)行決策的監(jiān)督關(guān)口，保證經(jīng)營(yíng)管理工作高效有序運(yùn)行。加強(qiáng)行長(zhǎng)室執(zhí)行機(jī)制建設(shè)，根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)管理需要，對(duì)職能部門進(jìn)一步合理規(guī)劃、調(diào)整，對(duì)營(yíng)銷、風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營(yíng)職能進(jìn)行橫向集成，成立風(fēng)控中心、放貸中心、聯(lián)合辦公機(jī)制、會(huì)辦機(jī)制，形成扁平化、垂直化、專業(yè)化的組織架構(gòu)，提高機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)效率和服務(wù)效能。

二是加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。圍繞戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型重點(diǎn)和流程管理規(guī)劃，以制度建設(shè)為先導(dǎo)，以強(qiáng)化內(nèi)部控制和執(zhí)行力為保障，對(duì)外引進(jìn)吸收相關(guān)行業(yè)的制度標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)內(nèi)提煉適合自身特點(diǎn)的體系標(biāo)準(zhǔn)。以信貸流程再造為突破口，對(duì)信貸業(yè)務(wù)流程進(jìn)行再造分析，將銷售客戶、服務(wù)客戶的任務(wù)集中由客戶經(jīng)理和柜員承擔(dān)，市場(chǎng)調(diào)研、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和貸款審批、產(chǎn)品和行業(yè)研究支持等由后臺(tái)集中處理。結(jié)合客戶對(duì)銀行的貢獻(xiàn)、未來發(fā)展前景、貸款需求等指標(biāo)制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)新客戶關(guān)系管理系統(tǒng)、信貸管理輔助系統(tǒng)、遠(yuǎn)程集中授權(quán)系統(tǒng)以及外包管理系統(tǒng)和審計(jì)稽核管理系統(tǒng)，建立涵蓋運(yùn)行、管理、營(yíng)銷、監(jiān)督全過程的管理標(biāo)準(zhǔn)化體系，突出客戶服務(wù)、產(chǎn)品管理、成本控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和營(yíng)運(yùn)管理等重點(diǎn)，形成“反應(yīng)靈敏、目標(biāo)明確、面向市場(chǎng)、面向客戶”的業(yè)務(wù)前臺(tái)；“防控靠前、監(jiān)督有力、預(yù)警有效、反饋及時(shí)”的防控；“評(píng)價(jià)到位、整改全面、問責(zé)嚴(yán)格、執(zhí)行有力”的管理后臺(tái)。

三是推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)轉(zhuǎn)型。建立與發(fā)展規(guī)劃、資本實(shí)力、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相適應(yīng)的全過程、全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)從單一風(fēng)險(xiǎn)管理向全面風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變，從分散風(fēng)險(xiǎn)管理向集中風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變。加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立大額貸款限額監(jiān)測(cè)制度，單一行業(yè)授信集中度限額管理制度、集中度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、考核以及提示制度，實(shí)行總量限額控制、實(shí)時(shí)監(jiān)控、考核、風(fēng)險(xiǎn)提示和動(dòng)態(tài)調(diào)整。加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，推進(jìn)合規(guī)管理體系長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，切實(shí)增強(qiáng)全員依法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)；加強(qiáng)并健全二級(jí)中心建設(shè)，建立并發(fā)揮賬務(wù)監(jiān)督中心、遠(yuǎn)程監(jiān)控中心、清算中心、貸款審查中心等非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督作用，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)、審計(jì)、信貸集中檢查效應(yīng)，開發(fā)自己的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，做好風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作，全面提升風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

四、推進(jìn)經(jīng)營(yíng)方式轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)理性協(xié)調(diào)發(fā)展

一是從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)品種競(jìng)爭(zhēng)向創(chuàng)新業(yè)務(wù)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)變。一方面有效整合現(xiàn)有產(chǎn)品和服務(wù)，創(chuàng)新信貸管理輔助系統(tǒng)，對(duì)所有信貸類業(yè)務(wù)資料進(jìn)行計(jì)算機(jī)管理，實(shí)現(xiàn)無紙化審批，陽(yáng)光信貸、授信管理，提高傳統(tǒng)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力。另一方面從為目標(biāo)客戶特別是戰(zhàn)略客戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、資本擴(kuò)張、資產(chǎn)運(yùn)作甚至整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈提供全面金融產(chǎn)品和服務(wù)的角度，創(chuàng)新客戶關(guān)系管理系統(tǒng)、理財(cái)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，科學(xué)地進(jìn)行客戶關(guān)系分析，構(gòu)建客戶關(guān)系網(wǎng)，提示客戶風(fēng)險(xiǎn)度，分析客戶貢獻(xiàn)度，識(shí)別優(yōu)質(zhì)黃金客戶及潛在客戶，實(shí)現(xiàn)客戶理財(cái)資金的自動(dòng)歸集及到期本息的發(fā)放；對(duì)不同客戶類型進(jìn)行分類，實(shí)現(xiàn)差別化服務(wù)，提高客戶忠誠(chéng)度及銀行認(rèn)知度。

二是從存款規(guī)模的考核向資產(chǎn)收益率的考核轉(zhuǎn)變。改變網(wǎng)點(diǎn)、部門考核方式，建立以合理存貸比和資產(chǎn)收益率為重點(diǎn)的科學(xué)考核體系。適時(shí)引入資本約束的經(jīng)營(yíng)發(fā)展觀，以經(jīng)濟(jì)增加值作為核心指標(biāo)，對(duì)各個(gè)利潤(rùn)單元進(jìn)行多維業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)。推進(jìn)管理會(huì)計(jì)體系建設(shè)，結(jié)合客戶的信用等級(jí)、客戶貢獻(xiàn)度，科學(xué)確定產(chǎn)品價(jià)格，通過內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)、成本分?jǐn)偂⒂治龅饶K，實(shí)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)成本、資金成本、風(fēng)險(xiǎn)成本、資本成本和納稅成本的計(jì)價(jià)以及網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核，前臺(tái)營(yíng)運(yùn)部門比照網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)單位考核。

三是從與大銀行搶資源向發(fā)展自身優(yōu)勢(shì)特色業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。圍繞普惠型農(nóng)村金融服務(wù)要求，縱深推進(jìn)“快付通”，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融便民服務(wù)行政村“村村通”向自然村“村村通”的發(fā)展，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)農(nóng)民金融公共服務(wù)的均等化；圍繞農(nóng)村經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)試點(diǎn)要求，在農(nóng)業(yè)特色化、產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)園區(qū)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、小城鎮(zhèn)建設(shè)等規(guī)?；谫Y領(lǐng)域，在現(xiàn)代農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作組織和職業(yè)農(nóng)民等專業(yè)融資領(lǐng)域，創(chuàng)新信貸金融產(chǎn)品，拓寬服務(wù)觸角，延伸服務(wù)鏈條，發(fā)揮農(nóng)村商業(yè)銀行的骨干和支柱作用；創(chuàng)新推出重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融超市模式，提供銀行通用產(chǎn)品、銀行特色產(chǎn)品、小額貸款產(chǎn)品、擔(dān)保產(chǎn)品、融資租賃產(chǎn)品等融資服務(wù)，在切實(shí)解決農(nóng)戶、農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)、農(nóng)村居民消費(fèi)等貸款難問題上，發(fā)揮農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)村金融產(chǎn)品的推廣者和農(nóng)村金融層次提升的引導(dǎo)者作用。

五、推進(jìn)服務(wù)方式轉(zhuǎn)型，提升地方金融服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和水平

一是推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)規(guī)劃轉(zhuǎn)型，提升網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)水平。堅(jiān)持“超前規(guī)劃，合理布局，搶占先機(jī)，著眼長(zhǎng)期”原則，把握“新建”和“調(diào)整”兩條主線，加快網(wǎng)點(diǎn)重構(gòu)布局和低效網(wǎng)點(diǎn)調(diào)整改造進(jìn)度，優(yōu)化調(diào)整網(wǎng)點(diǎn)形態(tài)結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化網(wǎng)點(diǎn)精細(xì)化服務(wù)管理。打造社區(qū)銀行，專注社區(qū)內(nèi)的金融服務(wù)，利用有限的資源為社區(qū)優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)和中高端客戶提供高質(zhì)、高效及個(gè)性化、專業(yè)化的服務(wù)。推進(jìn)中小企業(yè)專營(yíng)機(jī)構(gòu)及專業(yè)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，打造區(qū)域中小企業(yè)“一站式”金融服務(wù)平臺(tái)，設(shè)計(jì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)決策流程，針對(duì)客戶類型、業(yè)務(wù)品種和風(fēng)險(xiǎn)程度差異，實(shí)行評(píng)級(jí)、授信、用信同步辦理，實(shí)現(xiàn)“一次調(diào)查、一次審查、一次審批”的業(yè)務(wù)流程，不斷提高中小企業(yè)業(yè)務(wù)的專業(yè)化、規(guī)范化和精細(xì)化管理水平。打造精品銀行，開展理財(cái)工作室試點(diǎn)，前期先安排2-3家支行，每家支行安排1-2名理財(cái)經(jīng)理，負(fù)責(zé)對(duì)高端客戶的營(yíng)銷，在總結(jié)和提高的基礎(chǔ)上，力爭(zhēng)5年后設(shè)有理財(cái)工作室的支行達(dá)50%。

篇4

一、對(duì)經(jīng)濟(jì)增加值的再認(rèn)識(shí)

EVA起源于對(duì)收益理論的研究，發(fā)展于數(shù)理金融的價(jià)值評(píng)估，成就于企業(yè)管理的實(shí)踐推動(dòng)，是經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、管理學(xué)不斷發(fā)展的結(jié)果。商業(yè)銀行引入EVA管理方法有以下優(yōu)點(diǎn)：一是它體現(xiàn)了銀行價(jià)值最大化的要求。EVA強(qiáng)調(diào)在計(jì)算企業(yè)利潤(rùn)時(shí)，必須考慮資本的機(jī)會(huì)成本，在資本收益中扣除資本成本，以評(píng)價(jià)企業(yè)實(shí)現(xiàn)的真實(shí)收益，有效地把所有員工的行為統(tǒng)一到實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)富最大化的根本目標(biāo)上來。二是它超越了傳統(tǒng)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)指標(biāo)評(píng)價(jià)的諸多不足。傳統(tǒng)的以會(huì)計(jì)利潤(rùn)、凈資產(chǎn)收益率、現(xiàn)金流量等單純的財(cái)務(wù)指標(biāo)在評(píng)價(jià)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)時(shí)，沒有考慮資本成本因素，不能完全反映資本凈收益的真實(shí)狀況和資本運(yùn)營(yíng)的增值效益，更無法衡量企業(yè)的未來情況和發(fā)展預(yù)期，反而會(huì)成為經(jīng)營(yíng)者行為短期化、沒有長(zhǎng)遠(yuǎn)的企業(yè)戰(zhàn)略的源頭。三是它是銀行提高發(fā)展質(zhì)量、實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的有力抓手。EVA要求銀行首先強(qiáng)調(diào)發(fā)展，沒有一定的發(fā)展速度，談不上增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變；其次要調(diào)整結(jié)構(gòu)，專注優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品的發(fā)展，推動(dòng)資金、技術(shù)、人才向價(jià)值貢獻(xiàn)度高的業(yè)務(wù)傾斜。再者，它貫穿銀行經(jīng)營(yíng)管理的全過程，推動(dòng)管理向精細(xì)化方向發(fā)展，促進(jìn)全面、可持續(xù)發(fā)展。

二、EVA在提升商業(yè)銀行價(jià)值創(chuàng)造中的意義和作用

在我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施EVA管理的作用主要體現(xiàn)在以下方面：

（一）促進(jìn)商業(yè)銀行建立起以EVA為核心的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)機(jī)制

業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)作為企業(yè)管理系統(tǒng)的重要組成部分，是發(fā)揮組織行為活動(dòng)效能、健全分配體系、實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的關(guān)鍵。實(shí)施EVA管理要求銀行以價(jià)值為最終目標(biāo)，形成EVA核心的績(jī)效考核指標(biāo)體系。該體系由財(cái)務(wù)指標(biāo)子系統(tǒng)、經(jīng)濟(jì)資本成本子系統(tǒng)和其他指標(biāo)子系統(tǒng)（包括業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)）組成。由于EVA能考核機(jī)構(gòu)、部門、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和客戶，實(shí)施EVA管理不僅要求建立以E-VA為核心的績(jī)效考核指標(biāo)體系，而且還要求對(duì)部門、產(chǎn)品和客戶進(jìn)行EVA評(píng)價(jià)，以便對(duì)部門、產(chǎn)品和客戶的價(jià)值貢獻(xiàn)作出評(píng)估，同時(shí)為業(yè)務(wù)決策和薪酬激勵(lì)提供參考。

（二）促進(jìn)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?cè)鲩L(zhǎng)方式和優(yōu)化經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力

一是實(shí)施EVA管理，能使管理者把重心轉(zhuǎn)移到企業(yè)的價(jià)值創(chuàng)造上，并在戰(zhàn)略制定和實(shí)施過程中能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)創(chuàng)造企業(yè)價(jià)值的業(yè)務(wù)和毀損企業(yè)價(jià)值的業(yè)務(wù)，努力改善經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決壓縮和及時(shí)推出不屬于企業(yè)核心主業(yè)、長(zhǎng)期回報(bào)過低的業(yè)務(wù)，在壯大業(yè)務(wù)的同時(shí)，積極推進(jìn)增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，走可持續(xù)發(fā)展之路。二是實(shí)施EVA管理不僅可以甄別有核心競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品和業(yè)務(wù)，保留和發(fā)展資本回報(bào)率高的部門和產(chǎn)品，收縮和撤出回報(bào)率低的部門和產(chǎn)品，而且可以鍛造出富有價(jià)值創(chuàng)造能力和活力的管理團(tuán)隊(duì)和執(zhí)行團(tuán)隊(duì)，促進(jìn)銀行全方位核心競(jìng)爭(zhēng)力提高。三是EVA管理著眼于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，鼓勵(lì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行能給企業(yè)帶來長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的投資決策，能夠杜絕企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的短期行為，可以正確處理短期績(jī)效和長(zhǎng)期績(jī)效的關(guān)系。

（三）推動(dòng)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)，實(shí)現(xiàn)差別定價(jià)和個(gè)性化服務(wù)

經(jīng)濟(jì)資本反映銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)特征的屬性，要求銀行切實(shí)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理。要求銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法（IRB）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法（VAR）、操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法（AMA）等高級(jí)方法，結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)和政策及自身經(jīng)營(yíng)實(shí)際，及時(shí)反映和計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)；不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型的建立、修正和估值驗(yàn)證，及早發(fā)現(xiàn)、識(shí)別和量化風(fēng)險(xiǎn)；及時(shí)總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化同業(yè)研究，準(zhǔn)確制定經(jīng)濟(jì)資本配置系數(shù)和經(jīng)濟(jì)資本成本，并由此確定產(chǎn)品定價(jià)，實(shí)現(xiàn)差別定價(jià)和個(gè)性化服務(wù)，搶奪市場(chǎng)話語(yǔ)權(quán)和定價(jià)權(quán)，在市場(chǎng)上占據(jù)有利地位。

三、深化EVA管理提高銀行價(jià)值創(chuàng)造力的途徑

EVA管理指標(biāo)是考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素的、超越效益管理的價(jià)值管理指標(biāo)，因此提高經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)既要有綜合性，又要有針對(duì)性。

（一）更新價(jià)值觀念，在經(jīng)營(yíng)管理上牢固樹立價(jià)值創(chuàng)造的理念

通過對(duì)各級(jí)管理者和員工進(jìn)行EVA知識(shí)培訓(xùn)，提高對(duì)EVA理念的認(rèn)同，形成一切財(cái)力資源的使用必須有利于增加EVA、一切人力資源的配置必須有利于創(chuàng)造EVA、一切管理工作的開展必須有利于改善EVA的觀念、文化與習(xí)慣。在工作中通過EVA考核，把價(jià)值創(chuàng)造的核心思想和意圖傳遞、貫徹到經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，督促、指導(dǎo)、激勵(lì)各級(jí)管理者和員工努力創(chuàng)造最高的股東價(jià)值。

（二）突出價(jià)值核心，在業(yè)績(jī)考核上建立起以EVA為核心的業(yè)績(jī)考核體系

一是將業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃和績(jī)效考核緊密結(jié)合，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)考核管理。通過行業(yè)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的對(duì)比分析、從商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)角度發(fā)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造變動(dòng)因素分析、銀行創(chuàng)造價(jià)值的大小和效率分析等設(shè)定考核指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為的正確引導(dǎo)。二是推進(jìn)EVA管理制度的建設(shè)和應(yīng)用。按照先易后難、先簡(jiǎn)后繁的原則，先從法人貸款業(yè)務(wù)開始，將經(jīng)濟(jì)資本管理和經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)評(píng)價(jià)逐步嵌入到客戶評(píng)級(jí)、客戶經(jīng)理管理、信貸審批、資產(chǎn)定價(jià)、績(jī)效考評(píng)、網(wǎng)點(diǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等業(yè)務(wù)流程中，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本與發(fā)展規(guī)劃、資源配置、風(fēng)險(xiǎn)管理、領(lǐng)導(dǎo)決策等各種經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的有效對(duì)接，并最終推廣到經(jīng)營(yíng)管理的全過程、全方位。三是建立經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)的激勵(lì)制度。以EVA為基準(zhǔn)計(jì)算經(jīng)營(yíng)者獎(jiǎng)金，激勵(lì)經(jīng)營(yíng)者從有利于公司的長(zhǎng)期持續(xù)發(fā)展來規(guī)劃企業(yè)的發(fā)展計(jì)劃；確定各類產(chǎn)品應(yīng)用的回報(bào)，強(qiáng)化對(duì)機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)和產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)的資源分配激勵(lì)；實(shí)現(xiàn)股東、管理者和員工三者利益在同一目標(biāo)下的有機(jī)結(jié)合，達(dá)到整體利益最優(yōu)，提升企業(yè)價(jià)值。

（三）優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率

1.以結(jié)構(gòu)調(diào)整為手段，通過降低經(jīng)濟(jì)資本占有提高資本回報(bào)。一是優(yōu)化信貸產(chǎn)品信用結(jié)構(gòu)，主動(dòng)退出信用等級(jí)低的客戶。結(jié)合經(jīng)濟(jì)金融實(shí)際，搶抓政策機(jī)遇，提高優(yōu)質(zhì)信貸市場(chǎng)占比，突出信用等級(jí)高、回報(bào)率高的客戶，積極、主動(dòng)退出信用等級(jí)低的客戶。二是調(diào)整貸款擔(dān)保方式結(jié)構(gòu)，提高低風(fēng)險(xiǎn)貸款占比。積極提高擔(dān)保質(zhì)量檔次，減少信用貸款比例，加快向抵押、質(zhì)押方式轉(zhuǎn)變；注重利用組合擔(dān)?；蚨嘀?fù)?dān)保方式降低擔(dān)保系數(shù)，降低經(jīng)濟(jì)資本配置。積極推進(jìn)資產(chǎn)證券化，通過信貸從存量管理向流量管理轉(zhuǎn)變，節(jié)約資本占用。三是提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)撥備成本和經(jīng)濟(jì)資本占用雙下降。加大不良貸款清收轉(zhuǎn)化力度，加大貸款向上遷徙力度，降低資本占用，提高資本回報(bào)。四是合理選擇信貸品種，擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)資本占用較低貸款比重。大力營(yíng)銷貿(mào)易融資和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，積極拓展經(jīng)濟(jì)資本配置系數(shù)低的銀團(tuán)貸款和系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)合貸款，進(jìn)一步發(fā)展個(gè)人住房貸款、個(gè)人商用房貸款和個(gè)人質(zhì)押貸款，擴(kuò)大此類經(jīng)濟(jì)資本占用較低貸款的比重。

2.以提高議價(jià)能力為手段，通過提升資產(chǎn)總收益提高資本回報(bào)。在信貸政策框架下，對(duì)有定價(jià)權(quán)的貸款如小企業(yè)貸款等，要充分發(fā)揮話語(yǔ)權(quán)優(yōu)勢(shì)，提高資產(chǎn)利潤(rùn)率；對(duì)競(jìng)爭(zhēng)較為激烈的貸款市場(chǎng)，要切實(shí)以資本回報(bào)高于資本成本為標(biāo)準(zhǔn)，確定利率下浮底線，努力維持利率不下浮或少下浮，同時(shí)積極通過該類貸款發(fā)展中間業(yè)務(wù)、以中間業(yè)務(wù)收入和低成本存款增加資產(chǎn)綜合收益。

3.以指標(biāo)對(duì)比為手段，通過規(guī)劃和調(diào)配實(shí)現(xiàn)規(guī)模、效益和價(jià)值相互促進(jìn)的良性統(tǒng)一。資本資源有限且有外部監(jiān)管約束，經(jīng)濟(jì)資本不可能無條件無限占用，在資本和信貸規(guī)模約束條件下，要實(shí)現(xiàn)價(jià)值優(yōu)化，就必須強(qiáng)化信貸規(guī)劃，并運(yùn)用資本回報(bào)指標(biāo)逐一比較各項(xiàng)規(guī)劃方案，從中選取經(jīng)濟(jì)資本許可、信貸規(guī)模恰當(dāng)、價(jià)值最大的方案，落實(shí)經(jīng)濟(jì)資本的相互讓渡和總體約束，實(shí)現(xiàn)信貸規(guī)模的有機(jī)調(diào)配和市場(chǎng)占有，鎖定效益和價(jià)值的預(yù)期目標(biāo)，達(dá)到市場(chǎng)規(guī)模、效益和價(jià)值的良性統(tǒng)一。

（四）優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，拓寬提高經(jīng)濟(jì)增加值的貢獻(xiàn)渠道

從價(jià)值創(chuàng)造的角度看，中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)小，不占用銀行資本，在實(shí)務(wù)中，中間業(yè)務(wù)凈收入一般可直接視為經(jīng)濟(jì)增加值，對(duì)于實(shí)現(xiàn)價(jià)值目標(biāo)具有非常重要的意義。在經(jīng)濟(jì)資本的約束下和銀行利差呈縮小趨勢(shì)的背景下，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)應(yīng)作為商業(yè)銀行一項(xiàng)長(zhǎng)期、重要的工作來抓。一是加強(qiáng)資產(chǎn)、負(fù)債、中間三大業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)以及公、私業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)。在營(yíng)銷存、貸款產(chǎn)品的同時(shí)實(shí)行組合營(yíng)銷、捆綁營(yíng)銷，實(shí)現(xiàn)存貸業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)營(yíng)銷相結(jié)合；對(duì)公業(yè)務(wù)和對(duì)私業(yè)務(wù)營(yíng)銷相結(jié)合，品牌與產(chǎn)品營(yíng)銷相結(jié)合；本、外幣營(yíng)銷相結(jié)合，形成業(yè)務(wù)拓展的合力。二是加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新，增加高附加值產(chǎn)品收入。在公司業(yè)務(wù)中，依托高素質(zhì)的客戶經(jīng)理隊(duì)伍和雄厚的公司客戶基礎(chǔ)，提供高增值的財(cái)務(wù)顧問、建設(shè)資金監(jiān)管、造價(jià)咨詢等業(yè)務(wù)；在個(gè)人業(yè)務(wù)中，應(yīng)針對(duì)高收入階層提供個(gè)性化、綜合化的理財(cái)服務(wù)和以優(yōu)質(zhì)客戶為目標(biāo)的個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)。三是完善中間業(yè)務(wù)利益分配與補(bǔ)償機(jī)制，協(xié)調(diào)主辦網(wǎng)點(diǎn)與協(xié)辦網(wǎng)點(diǎn)之間的利益關(guān)系，充分調(diào)動(dòng)各網(wǎng)點(diǎn)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的積極性和創(chuàng)造性，形成整體聯(lián)動(dòng)效應(yīng)。

（五）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)全面管理，實(shí)現(xiàn)收益與風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)化組合，提高經(jīng)濟(jì)增加值

分析風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀和結(jié)構(gòu)，根據(jù)能夠承受的風(fēng)險(xiǎn)額度，綜合考慮市場(chǎng)環(huán)境變化和自身的經(jīng)營(yíng)狀況，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)向低風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，降低經(jīng)濟(jì)資本配置系數(shù)。持續(xù)監(jiān)測(cè)和評(píng)估非預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)期損失的期限長(zhǎng)短、惡化程度，以確定應(yīng)有的資本成本和合理的產(chǎn)品定價(jià)，搶占市場(chǎng)先機(jī)；開展以制度執(zhí)行、流程執(zhí)行為內(nèi)容的內(nèi)控文化建設(shè)，通過強(qiáng)化內(nèi)控有效性建設(shè)和降低訴訟損失率等措施，提升內(nèi)控案防水平，降低操作風(fēng)險(xiǎn)，減少操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本占用。

篇5

1.郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行分設(shè)情況及運(yùn)行特點(diǎn)。

據(jù)調(diào)查，經(jīng)過數(shù)月的籌備，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行于2008年2月29日掛牌成立，所轄縣（市）分支機(jī)構(gòu)也陸續(xù)開業(yè)。同時(shí)，按照規(guī)模、業(yè)務(wù)發(fā)展情況不同，將原丹東郵政局所轄99個(gè)郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)劃分為郵儲(chǔ)銀行自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)和郵政網(wǎng)點(diǎn)兩部分。其中郵儲(chǔ)銀行自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)52個(gè)（分為一類支行和二類支行兩種形式）將逐步完善為全功能郵儲(chǔ)銀行支行，辦理全部銀行業(yè)務(wù)。郵政網(wǎng)點(diǎn)47個(gè)，在金融監(jiān)管部門規(guī)定和合同約束范圍內(nèi)，繼續(xù)辦理儲(chǔ)蓄、匯兌等基礎(chǔ)性金融業(yè)務(wù)。目前，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行已有11家支行開業(yè)，41家支行正在開業(yè)的審批中，另外47家為“郵政儲(chǔ)蓄銀行代辦點(diǎn)”，在丹東市郵政局管轄下繼續(xù)從事郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。據(jù)了解，郵儲(chǔ)銀行市縣分支機(jī)構(gòu)分設(shè)后，在職能、業(yè)務(wù)和運(yùn)行上呈現(xiàn)如下五個(gè)特點(diǎn)。

1.1人員交叉。

根據(jù)“人隨業(yè)務(wù)走、人隨崗位走、人隨網(wǎng)點(diǎn)走”的原則，郵儲(chǔ)一類支行全體人員和二類支行行長(zhǎng)劃歸到郵政儲(chǔ)蓄銀行。

二類支行除行長(zhǎng)以外人員和網(wǎng)點(diǎn)工作人員仍留在郵政企業(yè)，郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)從業(yè)人員由郵政儲(chǔ)蓄銀行和郵政公司兩部分人員組成。

1.2業(yè)務(wù)交叉。

本次改革雖然規(guī)定，所有金融業(yè)務(wù)均劃歸郵儲(chǔ)銀行統(tǒng)一管理，但郵政企業(yè)仍然要接受郵儲(chǔ)銀行委托，由各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦儲(chǔ)蓄、匯兌、中間業(yè)務(wù)等基礎(chǔ)金融業(yè)務(wù)。

1.3職責(zé)交叉。

根據(jù)規(guī)定，郵儲(chǔ)銀行經(jīng)其郵政集團(tuán)授權(quán)之后，采取“一個(gè)機(jī)構(gòu)兩個(gè)職能”的做法，對(duì)外稱為郵政儲(chǔ)蓄銀行，但在郵政企業(yè)內(nèi)部保留原郵政儲(chǔ)匯部門的職能，負(fù)責(zé)對(duì)自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)和郵政網(wǎng)點(diǎn)的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一指導(dǎo)與管理。

1.4管理交叉。

根據(jù)職責(zé)分工規(guī)定，郵儲(chǔ)銀行有權(quán)對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)統(tǒng)一進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)與管理，而郵政企業(yè)則根據(jù)自身需要從業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)部門抽調(diào)部分人員組成金融業(yè)務(wù)管理部，負(fù)責(zé)對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)員工進(jìn)行管理、培訓(xùn)與考核，并落實(shí)郵政金融業(yè)務(wù)的發(fā)展、管理和市場(chǎng)拓展建設(shè)等工作。

1.5財(cái)務(wù)交叉。

分設(shè)方案規(guī)定，全部郵政金融業(yè)務(wù)收入列為郵儲(chǔ)銀行收入，其中郵政企業(yè)網(wǎng)點(diǎn)所形成的收入，要以適當(dāng)形式由郵儲(chǔ)銀行支付給郵政企業(yè)?？h（市）級(jí)郵儲(chǔ)銀行分支機(jī)構(gòu)不設(shè)立專職的財(cái)務(wù)部門（市分行雖設(shè)有財(cái)務(wù)部門但至今仍未開帳），人員工資、網(wǎng)點(diǎn)裝修改造等費(fèi)用開支仍由郵政企業(yè)統(tǒng)一管理和支配。

2.管理權(quán)責(zé)不對(duì)稱，內(nèi)控管理風(fēng)險(xiǎn)突出引發(fā)六大風(fēng)險(xiǎn)管理隱患。

2.1郵儲(chǔ)銀行市縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)管理力度小、手段弱。

根據(jù)規(guī)定，郵政儲(chǔ)蓄銀行成立后，要對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)，并對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)人員情況、開展業(yè)務(wù)情況和資金安全情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，對(duì)違規(guī)行為提出處罰意見。但由于郵儲(chǔ)銀行分支機(jī)構(gòu)僅擁有一類支行人員和二級(jí)支行行長(zhǎng)人事管理權(quán)，其他業(yè)務(wù)人員仍由郵政部門負(fù)責(zé)管理，權(quán)、責(zé)、利既不對(duì)等，也不明確，這種形式上的管理權(quán)不具有強(qiáng)制性，不僅不利于機(jī)構(gòu)、人員和業(yè)務(wù)的統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理，也給監(jiān)管稽查帶來難題，造成職責(zé)不清，責(zé)任不明，無法步調(diào)一致，最終導(dǎo)致監(jiān)管稽核意見難以跟進(jìn)落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管控措施難以執(zhí)行到位。在郵儲(chǔ)銀行分設(shè)過程中，丹東市有52個(gè)網(wǎng)點(diǎn)劃歸郵政儲(chǔ)蓄銀行（其中11個(gè)一類支行人員、業(yè)務(wù)、收入等全部歸儲(chǔ)蓄銀行管理，41個(gè)二類支行僅行長(zhǎng)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)收入劃歸郵政儲(chǔ)蓄銀行）。47個(gè)作為銀行網(wǎng)點(diǎn)，仍屬于郵政局所有，其業(yè)務(wù)歸儲(chǔ)蓄銀行管理，但是機(jī)構(gòu)、營(yíng)業(yè)人員、收入等歸丹東郵政局，造成郵政儲(chǔ)蓄銀行對(duì)網(wǎng)點(diǎn)控制力偏弱問題，不利于業(yè)務(wù)的發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)的防控。同時(shí)，由于是兩家單位，檢查與管理工作中如何配合、對(duì)違規(guī)行為的查處及其整改措施的落實(shí)等問題，都讓郵儲(chǔ)銀行高管層左右為難，勢(shì)必影響內(nèi)部控制管理力度。

2.2業(yè)務(wù)人員道德風(fēng)險(xiǎn)難以防控。

雖然分設(shè)方案規(guī)定，郵儲(chǔ)銀行負(fù)責(zé)制定郵政從業(yè)人員任職資格條件、人員配備標(biāo)準(zhǔn)、培訓(xùn)要求和考核標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)對(duì)郵政從業(yè)人員任職資格進(jìn)行審查，對(duì)不符合任職條件的人員提出撤換建議，但郵政儲(chǔ)蓄銀行市分行并不設(shè)立獨(dú)立黨委，而是歸在同級(jí)郵政一個(gè)黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，且郵儲(chǔ)銀行市（縣）分支行行長(zhǎng)僅是市、縣級(jí)郵政公司黨委的一個(gè)成員，這就使郵儲(chǔ)銀行一定程度上難對(duì)郵政企業(yè)的管理與人事安排提出反對(duì)意見，從而使相關(guān)機(jī)構(gòu)人員安排等管理職責(zé)的執(zhí)行力大打折扣。因沒有直接的人員任免權(quán)，沒有直接的監(jiān)督和約束手段，只能建議，同時(shí)也得考慮郵政公司領(lǐng)導(dǎo)的意向和面子問題，自然對(duì)機(jī)構(gòu)人員和負(fù)責(zé)監(jiān)督難以到位。

同時(shí)，因人員數(shù)量的限制，很多郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)的從業(yè)人員是從郵政匯兌、報(bào)刊發(fā)行等傳統(tǒng)郵政業(yè)務(wù)中分流出來的，沒有接受過金融業(yè)務(wù)知識(shí)的系統(tǒng)學(xué)習(xí)，也從未經(jīng)過全面的金融業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對(duì)金融法規(guī)和金融業(yè)務(wù)不熟悉，不但在執(zhí)行金融法規(guī)上缺乏連續(xù)性，而且還要按郵政企業(yè)的需要統(tǒng)一調(diào)配和使用，銀行對(duì)網(wǎng)點(diǎn)從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)掌控難度大，極易加大金融業(yè)務(wù)案件的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2.3管事不管人，操作風(fēng)險(xiǎn)難防控。

由于郵儲(chǔ)銀行二類支行只有行長(zhǎng)一人的人事關(guān)系劃歸郵儲(chǔ)銀行，其他人員和網(wǎng)點(diǎn)的人員均為郵政公司員工或勞務(wù)人員，管事不管人，管理體制頗顯不順。

況且郵政公司內(nèi)部目前已經(jīng)成立金融業(yè)務(wù)管理部，負(fù)責(zé)對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)和人員的管理工作。這樣，不但郵政儲(chǔ)蓄銀行二類支行行長(zhǎng)對(duì)其員工的管理不順手，郵儲(chǔ)銀行對(duì)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)管理也顯不順順暢。兩個(gè)部門的監(jiān)督與管理，對(duì)郵政儲(chǔ)蓄員工和網(wǎng)點(diǎn)來說相當(dāng)于有兩個(gè)婆婆，不可避免地造成一定程度上的都管與都不管。同時(shí)，兩個(gè)單位都有對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)的管理權(quán)，雖說有一定的職責(zé)不同，但郵儲(chǔ)銀行不是直管單位，無論是管理力度，還是管理手段和管理效果都沒有郵政公司的金融管理部強(qiáng)，且二者在經(jīng)營(yíng)理念、風(fēng)險(xiǎn)防范上會(huì)發(fā)生磨擦和沖突，既影響管理效果，也導(dǎo)致機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)無法真正落實(shí)，員工操作風(fēng)險(xiǎn)難以防控。如郵政儲(chǔ)蓄銀行分設(shè)后，現(xiàn)金管理歸儲(chǔ)蓄銀行負(fù)責(zé)，然而，金庫(kù)的產(chǎn)權(quán)卻屬于郵政局，安全保衛(wèi)、現(xiàn)金押運(yùn)人員仍然屬于郵政局的職工，其工資獎(jiǎng)金、福利待遇等均由郵政局控制，在工作中造成了現(xiàn)金管理與安全保衛(wèi)的脫節(jié)，銀行對(duì)安全保衛(wèi)、現(xiàn)金押運(yùn)人員的控制力減弱，工作的主動(dòng)權(quán)減小，對(duì)銀行現(xiàn)金安全形成了一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，有些郵政企業(yè)管理工作人員已經(jīng)劃分到郵儲(chǔ)銀行任職四個(gè)多月，不再擔(dān)任郵政局方面的相關(guān)職務(wù)，但其個(gè)人印章等并沒有收回或進(jìn)行必要的清理，仍在郵政企業(yè)使用。不出現(xiàn)案件則沒有什么，但若出現(xiàn)違規(guī)或案件，相關(guān)責(zé)任由誰(shuí)來承擔(dān)就不好區(qū)分。

2.4財(cái)務(wù)收支不獨(dú)立，郵儲(chǔ)銀行“分家不管家”。

目前，對(duì)于剛剛成立的郵政儲(chǔ)蓄銀行來說，為了開展對(duì)公業(yè)務(wù)，大部分營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)需要設(shè)施改造，同時(shí)還需開展銀行業(yè)務(wù)宣傳等工作，費(fèi)用開支較大，但由于財(cái)務(wù)管理工作尚未獨(dú)立，仍捆在原郵政局一同管理和核算，財(cái)務(wù)收支被動(dòng)不主動(dòng)，“成家不管家”，極大限制了郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)工作開展的積極性和主動(dòng)性。如中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行成立四個(gè)月來，雖然已經(jīng)開立了財(cái)務(wù)賬戶，但沒有任何貨幣資金來源，職工開支、網(wǎng)點(diǎn)裝修改造等日常費(fèi)用支出仍由丹東郵政局負(fù)責(zé)核批，財(cái)務(wù)支出需經(jīng)同級(jí)郵政部門審查同意后方能支付。這種財(cái)務(wù)管理辦法在很大程度上制約了郵政儲(chǔ)蓄銀行初期發(fā)展需要，增加了基層郵儲(chǔ)銀行改造陳舊落后網(wǎng)點(diǎn)的難度，成為郵儲(chǔ)銀行成立后最為棘手的焦點(diǎn)問題之一。

2.5混崗作業(yè)問題突出，三級(jí)授權(quán)達(dá)不到管理要求。

授權(quán)，是指商業(yè)銀行對(duì)其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)以及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位應(yīng)在授予的權(quán)限范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動(dòng)，嚴(yán)禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動(dòng)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前郵儲(chǔ)銀行二類支行和郵政網(wǎng)點(diǎn)由于人員短缺因素的限制，混崗作業(yè)問題突出。如在一些基層的郵政網(wǎng)點(diǎn)，從業(yè)人員只有3-4人，支局長(zhǎng)即是郵政業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，也是郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，即要管理郵政業(yè)務(wù)，又要對(duì)郵儲(chǔ)負(fù)責(zé)，因此很難達(dá)到銀行業(yè)務(wù)三級(jí)授權(quán)的管理要求。且因業(yè)務(wù)量少，人員不足，部分基層網(wǎng)點(diǎn)根本無法對(duì)郵政和郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行合理劃分，只能混崗作業(yè)，使授權(quán)管理制度很難達(dá)到規(guī)定要求。

2.6部分基層網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施不配套，難以適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

根據(jù)規(guī)定，為節(jié)約資源，提高效率，市縣級(jí)郵政儲(chǔ)蓄銀行成立后，要繼續(xù)依托原有的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)開展經(jīng)營(yíng)工作，不允許擅自購(gòu)買房屋或進(jìn)行工程建設(shè)。但在郵政業(yè)務(wù)向金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過程中，業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施的要求標(biāo)準(zhǔn)卻在不斷提高，因此很多舊的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施只能開辦郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，不能適應(yīng)即將開展的對(duì)公業(yè)務(wù)，更不能滿足郵政儲(chǔ)蓄銀行的未來業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在目前，這一現(xiàn)狀尚不能得到根本的解決。如丹東郵政儲(chǔ)蓄銀行已經(jīng)接管的11家支行和正在審批開業(yè)的41家支行中，有的支行營(yíng)業(yè)面積只有幾十平方米，員工只有3-4人，且相關(guān)安全保障和配套設(shè)施也十分落后和陳舊，因此很難適應(yīng)郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和轉(zhuǎn)型的工作需要。

3.做好郵儲(chǔ)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控工作的幾點(diǎn)建議。

如何有效防范郵儲(chǔ)銀行這個(gè)新設(shè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，是當(dāng)前各級(jí)監(jiān)管部門工作的重中之重。但由于郵儲(chǔ)銀行分設(shè)后仍存在職責(zé)定位不清、風(fēng)險(xiǎn)管控措施不實(shí)等許多現(xiàn)實(shí)問題急待加以解決，因此建議從體制改革、人員培養(yǎng)、內(nèi)控建設(shè)等方面入手，落實(shí)必要的管控措施，推進(jìn)郵儲(chǔ)銀行改革工作，努力把郵儲(chǔ)銀行建設(shè)成功能齊全、管理先進(jìn)、服務(wù)一流的現(xiàn)代化商業(yè)銀行。

3.1明確責(zé)任，合理分工，推動(dòng)郵儲(chǔ)銀行改革工作平穩(wěn)發(fā)展。

郵儲(chǔ)銀行改革是我國(guó)金融體制改革的一件大事，事關(guān)經(jīng)濟(jì)金融和穩(wěn)健運(yùn)行和平穩(wěn)發(fā)展。首先，要在保持郵儲(chǔ)銀行和郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)相對(duì)獨(dú)立的前提下，明確劃分各自的職能和管理責(zé)任，完善業(yè)務(wù)關(guān)系，理順管理體制，真正實(shí)現(xiàn)郵政與銀行人、財(cái)、物分家到位，責(zé)權(quán)劃分到位，機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)管理到位。如合理劃分事權(quán)，明確機(jī)構(gòu)、人員、資金的風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)和范圍，穩(wěn)步推進(jìn)郵政儲(chǔ)蓄專業(yè)分帳核算工作；恰當(dāng)分配財(cái)權(quán)，讓郵政儲(chǔ)蓄銀行能夠及時(shí)根據(jù)需要盡快做好網(wǎng)點(diǎn)改造、固定資產(chǎn)的購(gòu)建、業(yè)務(wù)宣傳等工作。其次，盡快制定和出臺(tái)郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管制度，明確郵儲(chǔ)銀行對(duì)機(jī)構(gòu)的管理權(quán)限和范圍，并通過建立聯(lián)系人制度、聯(lián)席會(huì)議制度、定期報(bào)告制度等交流聯(lián)系機(jī)制，構(gòu)筑暢通的信息交流渠道，及時(shí)傳遞組建改革工作中的信息動(dòng)態(tài)，反映組建中存在的各類問題和矛盾，落實(shí)解決措施，確保郵儲(chǔ)改革工作平穩(wěn)有序進(jìn)行。第三，要搞好郵政部門和儲(chǔ)蓄銀行之間的協(xié)調(diào)工作，推動(dòng)郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)良性發(fā)展。如要明確金庫(kù)管理、現(xiàn)金押運(yùn)、安全保衛(wèi)等方面的責(zé)任、義務(wù)、收益等細(xì)則，協(xié)商解決現(xiàn)金管理中的風(fēng)險(xiǎn)問題；堅(jiān)持誰(shuí)的機(jī)構(gòu)誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則，仍然由郵政部門負(fù)責(zé)管理的郵政網(wǎng)點(diǎn)，儲(chǔ)蓄銀行要與郵政部門簽訂業(yè)務(wù)協(xié)議，明確雙方責(zé)任。一旦出現(xiàn)問題，能夠做到責(zé)任清楚，查處追究到位等。

3.2通過各種形式大量招納和充實(shí)人才，提高員工隊(duì)伍素質(zhì)。

銀行發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，很大程度上取決于人才的開發(fā)和使用。郵儲(chǔ)銀行基層分支機(jī)構(gòu)分設(shè)后，面臨著員工業(yè)務(wù)技能和金融知識(shí)匱乏，能力相對(duì)低下等現(xiàn)實(shí)情況，因此著力提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和各基層銀行領(lǐng)導(dǎo)班子知識(shí)結(jié)構(gòu)建設(shè)是迫在眉捷的。首先，要有重點(diǎn)、有計(jì)劃、有步驟地組織、培養(yǎng)適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的現(xiàn)代金融人才，改善金融員工的知識(shí)結(jié)構(gòu)組成。如建立固定的學(xué)習(xí)時(shí)間，集體學(xué)習(xí)新知識(shí)，選拔重點(diǎn)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)等。其次，應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要，通過招聘應(yīng)屆優(yōu)秀大學(xué)生等方式增加專業(yè)人才，提高員工隊(duì)伍整體素質(zhì)。

第三，招聘其它專業(yè)銀行具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理者。這部分人員有豐富的工作閱歷，能在最短時(shí)間內(nèi)進(jìn)入工作角色，可為郵儲(chǔ)銀行有序發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。第四，聘用金融機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn)下來的優(yōu)秀人員。這部分人員基層經(jīng)驗(yàn)豐富，年齡約四五十歲左右，可以通過傳幫帶等方式，帶動(dòng)和培養(yǎng)郵儲(chǔ)銀行員工盡快熟悉和掌握銀行業(yè)務(wù)技能和相關(guān)法律規(guī)定，提高郵儲(chǔ)銀行員工的綜合素質(zhì)，及時(shí)適應(yīng)郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

3.3著力強(qiáng)化稽核監(jiān)督工作建設(shè)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和化解機(jī)制。

當(dāng)我們強(qiáng)調(diào)要將單純的事后監(jiān)督變?yōu)槭虑啊⑹轮?、事后全方位監(jiān)督控制時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是必不可少的。因此，建議在郵儲(chǔ)銀行組建初期，首先要致力于稽核監(jiān)督機(jī)構(gòu)建設(shè)和稽查隊(duì)伍建設(shè)，并以電子稽查系統(tǒng)為依托，以常規(guī)檢查為基礎(chǔ)，以專項(xiàng)檢查為重點(diǎn)，以突擊檢查為輔助，加大業(yè)務(wù)檢查、稽核檢查的深度和廣度。在常規(guī)檢查中，要注重點(diǎn)面結(jié)合，檢查內(nèi)容和頻次不得少于上級(jí)行的統(tǒng)一要求；在專項(xiàng)檢查中，要突出重點(diǎn)，緊緊抓住制度建設(shè)和落實(shí)、資金管理業(yè)務(wù)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，進(jìn)行深入的檢查，并進(jìn)行跟蹤，促進(jìn)整改；在突擊檢查中，要結(jié)合實(shí)際問題，進(jìn)行有針對(duì)性的現(xiàn)場(chǎng)稽查?！坝蟹ū匾馈?zhí)法必嚴(yán)、違法必究”，通過檢查和思想教育改變從業(yè)人員思想麻痹、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄的現(xiàn)狀，提高其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防控能力。其次，要健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)制，培養(yǎng)從業(yè)員工良好的操守。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)案件，都是由機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員的不當(dāng)行為，甚至是不良行為造成的。因此，郵儲(chǔ)銀行在成立之初，一定要賦予分支行風(fēng)險(xiǎn)管理部門一定的管理權(quán)限，從組織上保證風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與控制的暢通與高效性。要確立最高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)操守和價(jià)值準(zhǔn)則，按照“一項(xiàng)業(yè)務(wù)一本手冊(cè)、一個(gè)流程一項(xiàng)制度、一個(gè)崗位一套規(guī)定”的要求，完善各專業(yè)內(nèi)控管理辦法和規(guī)則，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作程序。要明確員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南，明確哪些行為是允許、鼓勵(lì)的；哪些行為是絕對(duì)不能接受、不能容忍的，是機(jī)構(gòu)所禁止的，促使銀行員工養(yǎng)成良好的行為習(xí)慣，實(shí)現(xiàn)全員主動(dòng)合規(guī)，形成良好的合規(guī)文化氛圍。第三，要嚴(yán)格落實(shí)案件防范工作責(zé)任制，從事后檢查向過程監(jiān)督延伸，努力從制度和操作源頭遏制案件的發(fā)生。要按照銀監(jiān)會(huì)操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”的要求，加強(qiáng)對(duì)柜員、基層支局、網(wǎng)點(diǎn)等重點(diǎn)部位、重點(diǎn)人員的監(jiān)督管理；深入開展員工行為評(píng)價(jià)，嚴(yán)密監(jiān)控排查出的高風(fēng)險(xiǎn)人員，嚴(yán)厲打擊各類職業(yè)犯罪；抓好支行專職檢查員、分行專業(yè)管理部門、監(jiān)督中心以及稽核部的日常檢查監(jiān)督和重點(diǎn)稽核，規(guī)范員工行為，努力把每一項(xiàng)業(yè)務(wù)過程、每一個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)、每一名員工的經(jīng)營(yíng)行為都置于嚴(yán)格的制度約束和監(jiān)督之下，將各種違規(guī)行為和案件隱患都消滅在萌芽狀態(tài)。第四，要建立基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的輪崗、強(qiáng)制休假和離崗審計(jì)制度，嚴(yán)格規(guī)范客戶經(jīng)理和基層負(fù)責(zé)人日常操作程序。建立科學(xué)的干部考評(píng)機(jī)制，通過考評(píng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在業(yè)務(wù)發(fā)展和管理行為上的偏差，讓“能者上、庸者下”的激勵(lì)約束機(jī)制發(fā)揮作用；加強(qiáng)對(duì)基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人離任、責(zé)任審計(jì)工作，提高基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制效果和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人內(nèi)部控制盡職能力，促進(jìn)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)規(guī)范內(nèi)部控制和依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，及時(shí)消除內(nèi)部監(jiān)守自盜、重大違規(guī)和外部欺詐隱患。

3.4加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，細(xì)化操作環(huán)節(jié)，建設(shè)流程銀行。

篇6

【關(guān)鍵詞】巴塞爾協(xié)議Ⅲ 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 資本充足率

一、當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，截至2013年3月末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額達(dá)到141.3萬億元。近五年來平均增長(zhǎng)率為20%，我國(guó)銀行業(yè)進(jìn)入快速增長(zhǎng)時(shí)期。隨之而來的是各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)，其中內(nèi)部欺詐，違規(guī)管理帶來的操作風(fēng)險(xiǎn)尤其明顯。2010年中報(bào)數(shù)據(jù)顯示，中國(guó)的大中型銀行資本充足率均超過10%，核心資本充足率也在8%以上，平均撥備覆蓋率則是超過150%。這樣我國(guó)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理就有了很大的優(yōu)勢(shì)。

巴塞爾協(xié)議將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為不善或有問題的內(nèi)部程序，人員及系統(tǒng)或外部事物所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 我國(guó)銀監(jiān)會(huì)的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》就是采用了上述定義的原理并加以延伸。指出操作風(fēng)險(xiǎn)管理是指我國(guó)商業(yè)銀行按照《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求，建立與銀行的性質(zhì)、規(guī)模相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而有效地識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的過程。

二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的問題

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念匱乏

在日常管理中，不能正確處理操作風(fēng)險(xiǎn)管理及業(yè)務(wù)發(fā)展、其他風(fēng)險(xiǎn)管理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，有的部門甚至漠視操作風(fēng)險(xiǎn)，不能做到兼顧平衡發(fā)展。也有部門重視事后的管理，輕視事前的防范；重視個(gè)案的查處，輕視全面的分析。

（二）內(nèi)部控制管理機(jī)制不完善，風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行力弱

我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)控還不能完全防范和化解操作風(fēng)險(xiǎn)，不能滿足銀行審慎和銀行業(yè)監(jiān)管的需求。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理人員數(shù)量較少，缺乏專門的操作管理部門，精通風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的專業(yè)人才更是稀缺。且我國(guó)商業(yè)銀行一般采用總分行制度，從總行到網(wǎng)點(diǎn)會(huì)經(jīng)過三至四個(gè)層次，這樣的多級(jí)管理也增加操作風(fēng)險(xiǎn)的管理難度。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后

我國(guó)商業(yè)銀行的管理長(zhǎng)期以來以定性分析為主，主觀性較強(qiáng)。在合規(guī)分析和違規(guī)檢查方面，缺乏量化分析，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)等方面科學(xué)，客觀性不夠；而此時(shí)國(guó)際上已經(jīng)開始大量運(yùn)用數(shù)量統(tǒng)計(jì)模型。在內(nèi)部審計(jì)方面，國(guó)內(nèi)主要依靠?jī)?nèi)部審計(jì)，而國(guó)外大型銀行即使自身內(nèi)部審計(jì)能力很強(qiáng)，還是會(huì)聘請(qǐng)權(quán)威的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)自己審計(jì)。國(guó)外先進(jìn)的銀行信貸業(yè)務(wù)主要依靠電子信息傳遞，從信貸員信息的錄入到信貸經(jīng)理的最后審批，到操作風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)監(jiān)督，主要都是通過電子化手段。而我國(guó)商業(yè)銀行電子化手段的不足，目前很多業(yè)務(wù)仍然通過人工填寫的表格信息來傳遞，造成管理效率的低下。

三、操作風(fēng)險(xiǎn)管理建議

（一）充分利用巴塞爾協(xié)議Ⅲ的過度期，完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系

巴塞爾協(xié)議Ⅲ是在巴塞爾協(xié)議Ⅱ的基礎(chǔ)上對(duì)監(jiān)管內(nèi)容與監(jiān)管方式不斷發(fā)展和完善。通過建立方便有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、控制、緩釋和匯報(bào)流程，完善不同類別風(fēng)險(xiǎn)的管理和信息披露等工作，構(gòu)建一個(gè)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。而巴塞爾委員會(huì)規(guī)定巴塞爾協(xié)議Ⅲ實(shí)施的過渡期為2013—2018年，共五年時(shí)間。即說明從今年開始我們已經(jīng)在執(zhí)行巴塞爾協(xié)議Ⅲ，在此期間，穩(wěn)步推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系在監(jiān)督方式、監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面的工作，積極達(dá)到巴塞爾協(xié)議Ⅲ的相關(guān)準(zhǔn)則要求，與國(guó)際接軌。

（二）構(gòu)建整體的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架

從先進(jìn)銀行管理經(jīng)驗(yàn)看，綜合、整體的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架是進(jìn)行有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。該框架的主要內(nèi)容是信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理、項(xiàng)目管理、新產(chǎn)品和新服務(wù)，并實(shí)現(xiàn)基本有效地操作風(fēng)險(xiǎn)管理循環(huán)，特別是對(duì)一些采用高級(jí)統(tǒng)計(jì)量的大型銀行，更要在分權(quán)式管理和數(shù)據(jù)資源方面有所特破。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理和銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)結(jié)合

很多大型銀行都試圖在新資本協(xié)議的框架下用更復(fù)雜的方法來實(shí)現(xiàn)杠桿的最大化。畢馬威（KPMG）認(rèn)為，在大型商業(yè)銀行將風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)潛在優(yōu)勢(shì)來源時(shí)，進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃必須考慮組織風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度與風(fēng)險(xiǎn)容忍度，如何平衡潛在收益與預(yù)期和非預(yù)期的損失等因素，時(shí)時(shí)將銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)與操作風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)合，讓二者平衡發(fā)展。

（四）強(qiáng)化監(jiān)督檢查

監(jiān)督管理部應(yīng)施以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的審慎監(jiān)管措施，充分利用各種資源評(píng)估授權(quán)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特征，并在業(yè)內(nèi)對(duì)監(jiān)管結(jié)果匯總，進(jìn)而提示整個(gè)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。為此，監(jiān)管部門可以要求銀行相關(guān)部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行前瞻性的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試，來預(yù)測(cè)可能發(fā)生的損失情況。同時(shí)在計(jì)量方法交叉使用的情況下產(chǎn)生的監(jiān)管套利和資本要求不審慎等問題，監(jiān)管部門可以在縱向和橫向兩方面監(jiān)管。在縱向上用不同方法交叉使用算出資本要求與單一方法計(jì)算出來的資本要求加以比較，找出差異確定標(biāo)準(zhǔn)。在橫向上把混合法下的資本要求同其他方法的同類銀行資本要求比較，確定其是否審慎穩(wěn)健。

參考文獻(xiàn)

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篇7

信用卡業(yè)務(wù)作為金融業(yè)的一項(xiàng)新興業(yè)務(wù)，正以迅猛之勢(shì)在國(guó)內(nèi)發(fā)展。在為公眾提供“無擔(dān)保、無抵押、無指定用途的個(gè)人小額消費(fèi)信貸服務(wù)”的同時(shí)，信用卡業(yè)務(wù)也為促進(jìn)消費(fèi)、拉動(dòng)內(nèi)需做出了積極的貢獻(xiàn)。然而，信用卡透支利率偏高制約著循環(huán)信用的使用。

目前，我國(guó)公眾用于衣食住行等生活必需品的消費(fèi)支出比例仍然過高，且生活性消費(fèi)支出系剛性需求。因此，如果國(guó)家鼓勵(lì)通過信用卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展促進(jìn)和帶動(dòng)社會(huì)零售消費(fèi)額增長(zhǎng)，那么，過高的透支利率已成為主要的制約因素。

從國(guó)際市場(chǎng)看，信用卡年透支利率基本在18％以上，但對(duì)于人均GDP僅3000多美元（2008年統(tǒng)計(jì)）的一個(gè)國(guó)家的公民來說，確實(shí)偏高。在美國(guó)，使用循環(huán)信用的客戶占總用戶的50％以上，麥肯錫曾作過的調(diào)研結(jié)果表明：在中國(guó)僅有14％的持卡客戶使用循環(huán)信用。根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)營(yíng)狀況良好的信用卡公司，其客戶使用循環(huán)信用產(chǎn)生的利潤(rùn)可占信用卡收入的2/3。但是，當(dāng)前人們普遍認(rèn)為透支利率過高，循環(huán)信用使用人數(shù)較少是導(dǎo)致國(guó)內(nèi)信用卡發(fā)卡行不能盈利的重要原因之一。因此，持卡人期望降低信用卡透支利率，經(jīng)營(yíng)者也在呼吁信用卡透支利率市場(chǎng)（個(gè)性）化。通過降低信用卡透支利率和實(shí)行信用卡透支利率市場(chǎng)化，進(jìn)一步促進(jìn)國(guó)內(nèi)消費(fèi)的增長(zhǎng)和循環(huán)信用的使用是央行和發(fā)卡行要深入研究的主要課題。本文就降低信用卡透支利率和信用卡透支利率市場(chǎng)化問題進(jìn)行初步探討。

一、降低信用卡透支利率的迫切性。

1.信用卡促進(jìn)消費(fèi)增長(zhǎng)的作用日益顯著。

據(jù)媒體披露，2009年1～5月我國(guó)的社會(huì)消費(fèi)品零售總額同比增長(zhǎng)了15%。在這個(gè)過程中，銀行卡作為一種便捷的支付工具對(duì)促進(jìn)消費(fèi)增長(zhǎng)發(fā)揮了重要作用。目前，銀行卡已經(jīng)滲透到經(jīng)濟(jì)生活的方方面面，成為居民消費(fèi)時(shí)使用最頻繁的支付工具。據(jù)央行統(tǒng)計(jì)，目前全社會(huì)消費(fèi)品零售總額中已有30%以上是用銀行卡進(jìn)行支付的，而北京、上海等一些大城市的這一比例更是接近或達(dá)到了50%，成為銀行卡消費(fèi)支付的主力軍。銀行卡的普及使用不僅有助于降低支付體系的交易成本，同時(shí)由于其便利和快捷的特性更有助于消費(fèi)者做出購(gòu)買決策，消費(fèi)行為會(huì)更加活躍。尤其是信用卡具有短期消費(fèi)信貸的功能，在特定條件下能夠促使持卡人將潛在的消費(fèi)需求轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的消費(fèi)需求，對(duì)消費(fèi)的拉動(dòng)效應(yīng)十分明顯。

2.剛性的透支利率限制了發(fā)卡行的自主定價(jià)和個(gè)性化服務(wù)。

持卡客戶的用卡頻率、交易金額、還款以及對(duì)發(fā)卡行的貢獻(xiàn)度都存在著較大的差異，而任何人使用循環(huán)信用時(shí)的貸款利率都相同，這在一定程度上抑制或打擊了優(yōu)質(zhì)客戶的積極性，并影響了優(yōu)質(zhì)客戶的忠誠(chéng)度。透支利率的剛性導(dǎo)致了發(fā)卡行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型的失效，同時(shí)，由于行政法規(guī)等各方面的限制，發(fā)卡行無法根據(jù)客戶的貢獻(xiàn)度自行定價(jià)。因此，發(fā)卡行希望能夠獲得一定的自主定價(jià)權(quán)，使一些貢獻(xiàn)度高的客戶可以享受到優(yōu)惠的透支利率以及與之相關(guān)的配套服務(wù)。

3.客戶對(duì)高利率反響強(qiáng)烈。

很多客戶向媒體或者監(jiān)管部門反映：因?yàn)椤安糠诌€款、全額計(jì)息”的規(guī)定使得選擇循環(huán)信用的客戶負(fù)擔(dān)的貸款成本過高，導(dǎo)致其產(chǎn)生逆反心理甚至拒絕償還貸款，一些發(fā)卡行也不得不在接到客戶的投訴后進(jìn)行減免。此外，一些客戶在投訴時(shí)非常氣憤：賣（發(fā)）給我卡時(shí)沒告訴我，要知道利息這么貴我就不辦了！也有的客戶在投訴時(shí)說：我是在替沒有償還能力的子女還款，但經(jīng)濟(jì)能力有限，只能承擔(dān)本金部分，“額外”的利息實(shí)在負(fù)擔(dān)不起，否則連本金也不還了！這類客戶使得發(fā)卡行處于尷尬境地。

二、信用卡透支利率市場(chǎng)化改革的主要意義。

我國(guó)自1996年開始利率市場(chǎng)化改革進(jìn)程，十幾年來央行累計(jì)放開、歸并或取消的本外幣利率管理種類超過100余種。隨著金融機(jī)構(gòu)改革和利率市場(chǎng)化的穩(wěn)步推進(jìn)，央行應(yīng)進(jìn)一步授予金融機(jī)構(gòu)利率定價(jià)自，完善利率管理，并通過央行的間接調(diào)控，引導(dǎo)利率進(jìn)一步發(fā)揮優(yōu)化金融資源配置和調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的作用。

目前，國(guó)內(nèi)信用卡透支利率仍然按照十年前央行頒布的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》中規(guī)定的日息萬分之五實(shí)行，對(duì)透支后未清償部分以月為單位收取復(fù)利（年息18%以上）。這種“大一統(tǒng)”式的規(guī)定既未像其他貸款利率一樣賦予商業(yè)銀行自主定價(jià)的浮動(dòng)區(qū)間，也未明文限定“全額計(jì)息”。雖然當(dāng)前各家發(fā)卡行均已通過“分期付款”、“賬單分期”等形式規(guī)避了這一價(jià)格管制，但是由于“名分”認(rèn)知、客戶定位和業(yè)務(wù)便利性等原因，信用卡透支融資并未獲得廣泛的推廣，相關(guān)服務(wù)并不充分。全球金融危機(jī)以來，央行已先后5次降息，但獨(dú)有信用卡利率“巋然不動(dòng)”。而在歐美等海外市場(chǎng)，信用卡利率已伴隨各國(guó)央行的降息行動(dòng)而逐步下調(diào)（信用狀況符合規(guī)定的持卡人所享有，由商業(yè)銀行自主定價(jià)）。據(jù)媒體報(bào)道，自金融危機(jī)以來，美國(guó)部分優(yōu)質(zhì)持卡人信用卡利率已下降50%左右。在臺(tái)灣，花旗（臺(tái)灣）銀行近日宣布對(duì)符合條件的“卡友”調(diào)降其信用卡循環(huán)信用年利率，由原12.99%～20%調(diào)整為11.74%～18.75%。因此，央行適時(shí)放開信用卡業(yè)務(wù)的利率管制，推動(dòng)信用卡透支利率市場(chǎng)化是信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的必然，同時(shí)也會(huì)為促進(jìn)消費(fèi)、拉動(dòng)內(nèi)需，推動(dòng)信用卡產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展產(chǎn)生積極意義。建議將信用卡透支利率市場(chǎng)化的出臺(tái)時(shí)機(jī)和相關(guān)配套措施納入央行當(dāng)前研究的重點(diǎn)課題之一，組織專人深入調(diào)查、認(rèn)真研究。

1.信用卡透支利率及產(chǎn)業(yè)基本分析。

（1）信用卡產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)核算。

信用卡產(chǎn)業(yè)成本一般包括管理成本、資金成本、營(yíng)運(yùn)成本、作業(yè)成本、營(yíng)銷成本、風(fēng)險(xiǎn)成本等。在信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展初期，透支利息、年費(fèi)、手續(xù)費(fèi)收入是信用卡業(yè)務(wù)的主要收入來源。以上收入需要完全覆蓋信用卡經(jīng)營(yíng)成本，繼而盈余才能產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。

（2）透支利息收入應(yīng)成為信用卡業(yè)務(wù)的主要收入來源。

①國(guó)內(nèi)信用卡市場(chǎng)年費(fèi)收入日趨減少。由于市場(chǎng)培育不足，眾多持卡客戶習(xí)慣了低費(fèi)甚至免費(fèi)的服務(wù)，普遍對(duì)信用卡從幾十元到百元甚至數(shù)千元的年費(fèi)有較大的排斥。加之市場(chǎng)無序競(jìng)爭(zhēng)不斷升級(jí)，免年費(fèi)或者彈性年費(fèi)政策基本成為各行挽留客戶的重要競(jìng)爭(zhēng)手段。

②商戶回傭收入逐日下滑。據(jù)麥肯錫的調(diào)研表明：中國(guó)目前的商戶回傭率與歐美國(guó)家相比要低30％～50％，并且在收單市場(chǎng)近乎殘酷的競(jìng)爭(zhēng)下仍然面臨繼續(xù)下降的壓力。歐美國(guó)家平均的商戶回傭率大約在1.8％～2.2％，而國(guó)內(nèi)各收單行的商戶回傭率幾乎都在1%以下。顯然，發(fā)卡行、收單行的回傭收入已無法覆蓋資金成本與營(yíng)運(yùn)成本。

③持卡人對(duì)使用循環(huán)信用并合理付息有需求。隨著用卡普及程度的提高，使用循環(huán)信用的客戶群體逐漸增多，并帶動(dòng)透支（循環(huán)）利息收入的增加，循環(huán)信用必然是信用卡產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)和主要收入來源。以招行2009年半年報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù)為例，截至2009年年中，招行信用卡計(jì)息余額占比由上年末的37.34%上升至37.95%，信用卡循環(huán)信用使用客戶占比為23.38%。這些數(shù)據(jù)顯示出，使用循環(huán)信用的持卡人在逐漸增多，透支利息收入也在相應(yīng)增加。而發(fā)卡行只有通過細(xì)化經(jīng)營(yíng)，擴(kuò)大循環(huán)利息收入，才能基本覆蓋其經(jīng)營(yíng)成本，實(shí)現(xiàn)盈利。

（3）透支利率非市場(chǎng)化服務(wù)缺乏競(jìng)爭(zhēng)力。

根據(jù)目前大多數(shù)發(fā)卡行的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對(duì)透支利息計(jì)算方式的設(shè)置，只要信用卡持卡人在還款時(shí)未全部清償透支款，就會(huì)被計(jì)收透支利息，連續(xù)兩次以上未歸還最低還款額即被視為違約。在實(shí)際生活中常會(huì)出現(xiàn)由于對(duì)信用卡透支利息計(jì)算規(guī)則不熟悉而在某一時(shí)點(diǎn)未全部歸還透支款，被收取過高透支利息的事例。甚至僅差幾分錢未還清，而被收錄進(jìn)個(gè)人信用記錄，導(dǎo)致客戶無法享受房貸7折利率優(yōu)惠待遇而郁悶無比的報(bào)道（詳見2009年2月9日四川新聞網(wǎng)-成都商報(bào)“關(guān)注你的信用報(bào)告：少還6分錢需多付利息1.59萬”）。這雖然是個(gè)極端的例子，但也從一個(gè)側(cè)面反映出發(fā)卡行在透支利息的計(jì)算方面尚有不完善、不科學(xué)，以及透支利率相對(duì)偏高、共性化服務(wù)缺乏競(jìng)爭(zhēng)力等問題。

2.現(xiàn)行的透支利率政策束縛了信用卡產(chǎn)品的個(gè)性化。

客戶對(duì)發(fā)卡行的貢獻(xiàn)具有極大的差異性，而付出的貸款成本卻無任何差別，這就造成一些持卡客戶的用卡積極性受挫，逐漸減少了對(duì)某一信用卡品牌的依賴程度，進(jìn)而使發(fā)卡行損失客戶、收入下降。為此，發(fā)卡行不得不想方設(shè)法地挽留客戶，送禮物、贈(zèng)積分、免費(fèi)用、返禮券等，不斷推出各種激勵(lì)措施吸引和挽留客戶，也不得不經(jīng)?！安染€”經(jīng)營(yíng)。

3.單一的透支利率政策易導(dǎo)致市場(chǎng)的無序競(jìng)爭(zhēng)。

國(guó)內(nèi)各發(fā)卡行的信用卡業(yè)務(wù)基本沒有實(shí)現(xiàn)完全的獨(dú)立核算，仍然在依托母體銀行運(yùn)作，難以清晰地對(duì)信用卡產(chǎn)品進(jìn)行投入產(chǎn)出分析，劃分或界定某一產(chǎn)品的盈虧情況。為了規(guī)避監(jiān)管，一些銀行實(shí)行“迂回”經(jīng)營(yíng)，靠“繞行”策略、打“球”來豐富自己的產(chǎn)品功能并作為與同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)手段，以提高信用卡產(chǎn)品的收入，降低各種成本。比如，通過分期付款收取手續(xù)費(fèi)的形式降低貸款利率（一般6期為3.6%左右，12期為7.2%左右，24期為15.6%左右）；以“萬用金”、“財(cái)智金”、“現(xiàn)金分期”等為名目的低利率現(xiàn)金貸款（因不同客戶而異，約7%～12%，普遍低于信用卡循環(huán)信用利率）來規(guī)避監(jiān)管。

為了解郵政儲(chǔ)蓄銀行市縣分支機(jī)構(gòu)成立后的風(fēng)險(xiǎn)管理情況，規(guī)范郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)有序發(fā)展，近日，筆者對(duì)郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東分行分設(shè)后相關(guān)運(yùn)行情況進(jìn)行了專題調(diào)查。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，由于體制不順、職能交叉、職責(zé)不清，郵儲(chǔ)銀行市縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)成立后風(fēng)險(xiǎn)管理工作出現(xiàn)責(zé)權(quán)約束失衡，操作風(fēng)險(xiǎn)難以防控等六大苗頭患，應(yīng)引起關(guān)注。

1.郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行分設(shè)情況及運(yùn)行特點(diǎn)。

據(jù)調(diào)查，經(jīng)過數(shù)月的籌備，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行于2008年2月29日掛牌成立，所轄縣（市）分支機(jī)構(gòu)也陸續(xù)開業(yè)。同時(shí)，按照規(guī)模、業(yè)務(wù)發(fā)展情況不同，將原丹東郵政局所轄99個(gè)郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)劃分為郵儲(chǔ)銀行自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)和郵政網(wǎng)點(diǎn)兩部分。其中郵儲(chǔ)銀行自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)52個(gè)（分為一類支行和二類支行兩種形式）將逐步完善為全功能郵儲(chǔ)銀行支行，辦理全部銀行業(yè)務(wù)。郵政網(wǎng)點(diǎn)47個(gè)，在金融監(jiān)管部門規(guī)定和合同約束范圍內(nèi)，繼續(xù)辦理儲(chǔ)蓄、匯兌等基礎(chǔ)性金融業(yè)務(wù)。目前，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行已有11家支行開業(yè)，41家支行正在開業(yè)的審批中，另外47家為“郵政儲(chǔ)蓄銀行代辦點(diǎn)”，在丹東市郵政局管轄下繼續(xù)從事郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。據(jù)了解，郵儲(chǔ)銀行市縣分支機(jī)構(gòu)分設(shè)后，在職能、業(yè)務(wù)和運(yùn)行上呈現(xiàn)如下五個(gè)特點(diǎn)。

1.1人員交叉。

根據(jù)“人隨業(yè)務(wù)走、人隨崗位走、人隨網(wǎng)點(diǎn)走”的原則，郵儲(chǔ)一類支行全體人員和二類支行行長(zhǎng)劃歸到郵政儲(chǔ)蓄銀行。

二類支行除行長(zhǎng)以外人員和網(wǎng)點(diǎn)工作人員仍留在郵政企業(yè)，郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)從業(yè)人員由郵政儲(chǔ)蓄銀行和郵政公司兩部分人員組成。

1.2業(yè)務(wù)交叉。

本次改革雖然規(guī)定，所有金融業(yè)務(wù)均劃歸郵儲(chǔ)銀行統(tǒng)一管理，但郵政企業(yè)仍然要接受郵儲(chǔ)銀行委托，由各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦儲(chǔ)蓄、匯兌、中間業(yè)務(wù)等基礎(chǔ)金融業(yè)務(wù)。

1.3職責(zé)交叉。

根據(jù)規(guī)定，郵儲(chǔ)銀行經(jīng)其郵政集團(tuán)授權(quán)之后，采取“一個(gè)機(jī)構(gòu)兩個(gè)職能”的做法，對(duì)外稱為郵政儲(chǔ)蓄銀行，但在郵政企業(yè)內(nèi)部保留原郵政儲(chǔ)匯部門的職能，負(fù)責(zé)對(duì)自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)和郵政網(wǎng)點(diǎn)的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一指導(dǎo)與管理。

1.4管理交叉。

根據(jù)職責(zé)分工規(guī)定，郵儲(chǔ)銀行有權(quán)對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)統(tǒng)一進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)與管理，而郵政企業(yè)則根據(jù)自身需要從業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)部門抽調(diào)部分人員組成金融業(yè)務(wù)管理部，負(fù)責(zé)對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)員工進(jìn)行管理、培訓(xùn)與考核，并落實(shí)郵政金融業(yè)務(wù)的發(fā)展、管理和市場(chǎng)拓展建設(shè)等工作。

1.5財(cái)務(wù)交叉。

分設(shè)方案規(guī)定，全部郵政金融業(yè)務(wù)收入列為郵儲(chǔ)銀行收入，其中郵政企業(yè)網(wǎng)點(diǎn)所形成的收入，要以適當(dāng)形式由郵儲(chǔ)銀行支付給郵政企業(yè)。縣（市）級(jí)郵儲(chǔ)銀行分支機(jī)構(gòu)不設(shè)立專職的財(cái)務(wù)部門（市分行雖設(shè)有財(cái)務(wù)部門但至今仍未開帳），人員工資、網(wǎng)點(diǎn)裝修改造等費(fèi)用開支仍由郵政企業(yè)統(tǒng)一管理和支配。

2.管理權(quán)責(zé)不對(duì)稱，內(nèi)控管理風(fēng)險(xiǎn)突出引發(fā)六大風(fēng)險(xiǎn)管理隱患。

2.1郵儲(chǔ)銀行市縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)管理力度小、手段弱。

根據(jù)規(guī)定，郵政儲(chǔ)蓄銀行成立后，要對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)，并對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)人員情況、開展業(yè)務(wù)情況和資金安全情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，對(duì)違規(guī)行為提出處罰意見。但由于郵儲(chǔ)銀行分支機(jī)構(gòu)僅擁有一類支行人員和二級(jí)支行行長(zhǎng)人事管理權(quán)，其他業(yè)務(wù)人員仍由郵政部門負(fù)責(zé)管理，權(quán)、責(zé)、利既不對(duì)等，也不明確，這種形式上的管理權(quán)不具有強(qiáng)制性，不僅不利于機(jī)構(gòu)、人員和業(yè)務(wù)的統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理，也給監(jiān)管稽查帶來難題，造成職責(zé)不清，責(zé)任不明，無法步調(diào)一致，最終導(dǎo)致監(jiān)管稽核意見難以跟進(jìn)落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管控措施難以執(zhí)行到位。在郵儲(chǔ)銀行分設(shè)過程中，丹東市有52個(gè)網(wǎng)點(diǎn)劃歸郵政儲(chǔ)蓄銀行（其中11個(gè)一類支行人員、業(yè)務(wù)、收入等全部歸儲(chǔ)蓄銀行管理，41個(gè)二類支行僅行長(zhǎng)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)收入劃歸郵政儲(chǔ)蓄銀行）。47個(gè)作為銀行網(wǎng)點(diǎn)，仍屬于郵政局所有，其業(yè)務(wù)歸儲(chǔ)蓄銀行管理，但是機(jī)構(gòu)、營(yíng)業(yè)人員、收入等歸丹東郵政局，造成郵政儲(chǔ)蓄銀行對(duì)網(wǎng)點(diǎn)控制力偏弱問題，不利于業(yè)務(wù)的發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)的防控。同時(shí)，由于是兩家單位，檢查與管理工作中如何配合、對(duì)違規(guī)行為的查處及其整改措施的落實(shí)等問題，都讓郵儲(chǔ)銀行高管層左右為難，勢(shì)必影響內(nèi)部控制管理力度。

2.2業(yè)務(wù)人員道德風(fēng)險(xiǎn)難以防控。

雖然分設(shè)方案規(guī)定，郵儲(chǔ)銀行負(fù)責(zé)制定郵政從業(yè)人員任職資格條件、人員配備標(biāo)準(zhǔn)、培訓(xùn)要求和考核標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)對(duì)郵政從業(yè)人員任職資格進(jìn)行審查，對(duì)不符合任職條件的人員提出撤換建議，但郵政儲(chǔ)蓄銀行市分行并不設(shè)立獨(dú)立黨委，而是歸在同級(jí)郵政一個(gè)黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，且郵儲(chǔ)銀行市（縣）分支行行長(zhǎng)僅是市、縣級(jí)郵政公司黨委的一個(gè)成員，這就使郵儲(chǔ)銀行一定程度上難對(duì)郵政企業(yè)的管理與人事安排提出反對(duì)意見，從而使相關(guān)機(jī)構(gòu)人員安排等管理職責(zé)的執(zhí)行力大打折扣。因沒有直接的人員任免權(quán)，沒有直接的監(jiān)督和約束手段，只能建議，同時(shí)也得考慮郵政公司領(lǐng)導(dǎo)的意向和面子問題，自然對(duì)機(jī)構(gòu)人員和負(fù)責(zé)監(jiān)督難以到位。

同時(shí)，因人員數(shù)量的限制，很多郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)的從業(yè)人員是從郵政匯兌、報(bào)刊發(fā)行等傳統(tǒng)郵政業(yè)務(wù)中分流出來的，沒有接受過金融業(yè)務(wù)知識(shí)的系統(tǒng)學(xué)習(xí)，也從未經(jīng)過全面的金融業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對(duì)金融法規(guī)和金融業(yè)務(wù)不熟悉，不但在執(zhí)行金融法規(guī)上缺乏連續(xù)性，而且還要按郵政企業(yè)的需要統(tǒng)一調(diào)配和使用，銀行對(duì)網(wǎng)點(diǎn)從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)掌控難度大，極易加大金融業(yè)務(wù)案件的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2.3管事不管人，操作風(fēng)險(xiǎn)難防控。

由于郵儲(chǔ)銀行二類支行只有行長(zhǎng)一人的人事關(guān)系劃歸郵儲(chǔ)銀行，其他人員和網(wǎng)點(diǎn)的人員均為郵政公司員工或勞務(wù)人員，管事不管人，管理體制頗顯不順。

況且郵政公司內(nèi)部目前已經(jīng)成立金融業(yè)務(wù)管理部，負(fù)責(zé)對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)和人員的管理工作。這樣，不但郵政儲(chǔ)蓄銀行二類支行行長(zhǎng)對(duì)其員工的管理不順手，郵儲(chǔ)銀行對(duì)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)管理也顯不順順暢。兩個(gè)部門的監(jiān)督與管理，對(duì)郵政儲(chǔ)蓄員工和網(wǎng)點(diǎn)來說相當(dāng)于有兩個(gè)婆婆，不可避免地造成一定程度上的都管與都不管。同時(shí)，兩個(gè)單位都有對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)的管理權(quán)，雖說有一定的職責(zé)不同，但郵儲(chǔ)銀行不是直管單位，無論是管理力度，還是管理手段和管理效果都沒有郵政公司的金融管理部強(qiáng)，且二者在經(jīng)營(yíng)理念、風(fēng)險(xiǎn)防范上會(huì)發(fā)生磨擦和沖突，既影響管理效果，也導(dǎo)致機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)無法真正落實(shí)，員工操作風(fēng)險(xiǎn)難以防控。如郵政儲(chǔ)蓄銀行分設(shè)后，現(xiàn)金管理歸儲(chǔ)蓄銀行負(fù)責(zé)，然而，金庫(kù)的產(chǎn)權(quán)卻屬于郵政局，安全保衛(wèi)、現(xiàn)金押運(yùn)人員仍然屬于郵政局的職工，其工資獎(jiǎng)金、福利待遇等均由郵政局控制，在工作中造成了現(xiàn)金管理與安全保衛(wèi)的脫節(jié)，銀行對(duì)安全保衛(wèi)、現(xiàn)金押運(yùn)人員的控制力減弱，工作的主動(dòng)權(quán)減小，對(duì)銀行現(xiàn)金安全形成了一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，有些郵政企業(yè)管理工作人員已經(jīng)劃分到郵儲(chǔ)銀行任職四個(gè)多月，不再擔(dān)任郵政局方面的相關(guān)職務(wù)，但其個(gè)人印章等并沒有收回或進(jìn)行必要的清理，仍在郵政企業(yè)使用。不出現(xiàn)案件則沒有什么，但若出現(xiàn)違規(guī)或案件，相關(guān)責(zé)任由誰(shuí)來承擔(dān)就不好區(qū)分。

2.4財(cái)務(wù)收支不獨(dú)立，郵儲(chǔ)銀行“分家不管家”。

目前，對(duì)于剛剛成立的郵政儲(chǔ)蓄銀行來說，為了開展對(duì)公業(yè)務(wù)，大部分營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)需要設(shè)施改造，同時(shí)還需開展銀行業(yè)務(wù)宣傳等工作，費(fèi)用開支較大，但由于財(cái)務(wù)管理工作尚未獨(dú)立，仍捆在原郵政局一同管理和核算，財(cái)務(wù)收支被動(dòng)不主動(dòng)，“成家不管家”，極大限制了郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)工作開展的積極性和主動(dòng)性。如中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行成立四個(gè)月來，雖然已經(jīng)開立了財(cái)務(wù)賬戶，但沒有任何貨幣資金來源，職工開支、網(wǎng)點(diǎn)裝修改造等日常費(fèi)用支出仍由丹東郵政局負(fù)責(zé)核批，財(cái)務(wù)支出需經(jīng)同級(jí)郵政部門審查同意后方能支付。這種財(cái)務(wù)管理辦法在很大程度上制約了郵政儲(chǔ)蓄銀行初期發(fā)展需要，增加了基層郵儲(chǔ)銀行改造陳舊落后網(wǎng)點(diǎn)的難度，成為郵儲(chǔ)銀行成立后最為棘手的焦點(diǎn)問題之一。

2.5混崗作業(yè)問題突出，三級(jí)授權(quán)達(dá)不到管理要求。

授權(quán)，是指商業(yè)銀行對(duì)其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)以及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位應(yīng)在授予的權(quán)限范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動(dòng)，嚴(yán)禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動(dòng)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前郵儲(chǔ)銀行二類支行和郵政網(wǎng)點(diǎn)由于人員短缺因素的限制，混崗作業(yè)問題突出。如在一些基層的郵政網(wǎng)點(diǎn)，從業(yè)人員只有3-4人，支局長(zhǎng)即是郵政業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，也是郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，即要管理郵政業(yè)務(wù)，又要對(duì)郵儲(chǔ)負(fù)責(zé)，因此很難達(dá)到銀行業(yè)務(wù)三級(jí)授權(quán)的管理要求。且因業(yè)務(wù)量少，人員不足，部分基層網(wǎng)點(diǎn)根本無法對(duì)郵政和郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行合理劃分，只能混崗作業(yè)，使授權(quán)管理制度很難達(dá)到規(guī)定要求。

2.6部分基層網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施不配套，難以適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

根據(jù)規(guī)定，為節(jié)約資源，提高效率，市縣級(jí)郵政儲(chǔ)蓄銀行成立后，要繼續(xù)依托原有的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)開展經(jīng)營(yíng)工作，不允許擅自購(gòu)買房屋或進(jìn)行工程建設(shè)。但在郵政業(yè)務(wù)向金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過程中，業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施的要求標(biāo)準(zhǔn)卻在不斷提高，因此很多舊的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施只能開辦郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，不能適應(yīng)即將開展的對(duì)公業(yè)務(wù)，更不能滿足郵政儲(chǔ)蓄銀行的未來業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在目前，這一現(xiàn)狀尚不能得到根本的解決。如丹東郵政儲(chǔ)蓄銀行已經(jīng)接管的11家支行和正在審批開業(yè)的41家支行中，有的支行營(yíng)業(yè)面積只有幾十平方米，員工只有3-4人，且相關(guān)安全保障和配套設(shè)施也十分落后和陳舊，因此很難適應(yīng)郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和轉(zhuǎn)型的工作需要。

3.做好郵儲(chǔ)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控工作的幾點(diǎn)建議。

如何有效防范郵儲(chǔ)銀行這個(gè)新設(shè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，是當(dāng)前各級(jí)監(jiān)管部門工作的重中之重。但由于郵儲(chǔ)銀行分設(shè)后仍存在職責(zé)定位不清、風(fēng)險(xiǎn)管控措施不實(shí)等許多現(xiàn)實(shí)問題急待加以解決，因此建議從體制改革、人員培養(yǎng)、內(nèi)控建設(shè)等方面入手，落實(shí)必要的管控措施，推進(jìn)郵儲(chǔ)銀行改革工作，努力把郵儲(chǔ)銀行建設(shè)成功能齊全、管理先進(jìn)、服務(wù)一流的現(xiàn)代化商業(yè)銀行。

3.1明確責(zé)任，合理分工，推動(dòng)郵儲(chǔ)銀行改革工作平穩(wěn)發(fā)展。

郵儲(chǔ)銀行改革是我國(guó)金融體制改革的一件大事，事關(guān)經(jīng)濟(jì)金融和穩(wěn)健運(yùn)行和平穩(wěn)發(fā)展。首先，要在保持郵儲(chǔ)銀行和郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)相對(duì)獨(dú)立的前提下，明確劃分各自的職能和管理責(zé)任，完善業(yè)務(wù)關(guān)系，理順管理體制，真正實(shí)現(xiàn)郵政與銀行人、財(cái)、物分家到位，責(zé)權(quán)劃分到位，機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)管理到位。如合理劃分事權(quán)，明確機(jī)構(gòu)、人員、資金的風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)和范圍，穩(wěn)步推進(jìn)郵政儲(chǔ)蓄專業(yè)分帳核算工作；恰當(dāng)分配財(cái)權(quán)，讓郵政儲(chǔ)蓄銀行能夠及時(shí)根據(jù)需要盡快做好網(wǎng)點(diǎn)改造、固定資產(chǎn)的購(gòu)建、業(yè)務(wù)宣傳等工作。其次，盡快制定和出臺(tái)郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管制度，明確郵儲(chǔ)銀行對(duì)機(jī)構(gòu)的管理權(quán)限和范圍，并通過建立聯(lián)系人制度、聯(lián)席會(huì)議制度、定期報(bào)告制度等交流聯(lián)系機(jī)制，構(gòu)筑暢通的信息交流渠道，及時(shí)傳遞組建改革工作中的信息動(dòng)態(tài)，反映組建中存在的各類問題和矛盾，落實(shí)解決措施，確保郵儲(chǔ)改革工作平穩(wěn)有序進(jìn)行。第三，要搞好郵政部門和儲(chǔ)蓄銀行之間的協(xié)調(diào)工作，推動(dòng)郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)良性發(fā)展。如要明確金庫(kù)管理、現(xiàn)金押運(yùn)、安全保衛(wèi)等方面的責(zé)任、義務(wù)、收益等細(xì)則，協(xié)商解決現(xiàn)金管理中的風(fēng)險(xiǎn)問題；堅(jiān)持誰(shuí)的機(jī)構(gòu)誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則，仍然由郵政部門負(fù)責(zé)管理的郵政網(wǎng)點(diǎn)，儲(chǔ)蓄銀行要與郵政部門簽訂業(yè)務(wù)協(xié)議，明確雙方責(zé)任。一旦出現(xiàn)問題，能夠做到責(zé)任清楚，查處追究到位等。

3.2通過各種形式大量招納和充實(shí)人才，提高員工隊(duì)伍素質(zhì)。

銀行發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，很大程度上取決于人才的開發(fā)和使用。郵儲(chǔ)銀行基層分支機(jī)構(gòu)分設(shè)后，面臨著員工業(yè)務(wù)技能和金融知識(shí)匱乏，能力相對(duì)低下等現(xiàn)實(shí)情況，因此著力提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和各基層銀行領(lǐng)導(dǎo)班子知識(shí)結(jié)構(gòu)建設(shè)是迫在眉捷的。首先，要有重點(diǎn)、有計(jì)劃、有步驟地組織、培養(yǎng)適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的現(xiàn)代金融人才，改善金融員工的知識(shí)結(jié)構(gòu)組成。如建立固定的學(xué)習(xí)時(shí)間，集體學(xué)習(xí)新知識(shí)，選拔重點(diǎn)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)等。其次，應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要，通過招聘應(yīng)屆優(yōu)秀大學(xué)生等方式增加專業(yè)人才，提高員工隊(duì)伍整體素質(zhì)。

第三，招聘其它專業(yè)銀行具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理者。這部分人員有豐富的工作閱歷，能在最短時(shí)間內(nèi)進(jìn)入工作角色，可為郵儲(chǔ)銀行有序發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。第四，聘用金融機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn)下來的優(yōu)秀人員。這部分人員基層經(jīng)驗(yàn)豐富，年齡約四五十歲左右，可以通過傳幫帶等方式，帶動(dòng)和培養(yǎng)郵儲(chǔ)銀行員工盡快熟悉和掌握銀行業(yè)務(wù)技能和相關(guān)法律規(guī)定，提高郵儲(chǔ)銀行員工的綜合素質(zhì)，及時(shí)適應(yīng)郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

3.3著力強(qiáng)化稽核監(jiān)督工作建設(shè)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和化解機(jī)制。

當(dāng)我們強(qiáng)調(diào)要將單純的事后監(jiān)督變?yōu)槭虑?、事中、事后全方位監(jiān)督控制時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是必不可少的。因此，建議在郵儲(chǔ)銀行組建初期，首先要致力于稽核監(jiān)督機(jī)構(gòu)建設(shè)和稽查隊(duì)伍建設(shè)，并以電子稽查系統(tǒng)為依托，以常規(guī)檢查為基礎(chǔ)，以專項(xiàng)檢查為重點(diǎn)，以突擊檢查為輔助，加大業(yè)務(wù)檢查、稽核檢查的深度和廣度。在常規(guī)檢查中，要注重點(diǎn)面結(jié)合，檢查內(nèi)容和頻次不得少于上級(jí)行的統(tǒng)一要求；在專項(xiàng)檢查中，要突出重點(diǎn)，緊緊抓住制度建設(shè)和落實(shí)、資金管理業(yè)務(wù)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，進(jìn)行深入的檢查，并進(jìn)行跟蹤，促進(jìn)整改；在突擊檢查中，要結(jié)合實(shí)際問題，進(jìn)行有針對(duì)性的現(xiàn)場(chǎng)稽查?！坝蟹ū匾?、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”，通過檢查和思想教育改變從業(yè)人員思想麻痹、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄的現(xiàn)狀，提高其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防控能力。其次，要健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)制，培養(yǎng)從業(yè)員工良好的操守。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)案件，都是由機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員的不當(dāng)行為，甚至是不良行為造成的。因此，郵儲(chǔ)銀行在成立之初，一定要賦予分支行風(fēng)險(xiǎn)管理部門一定的管理權(quán)限，從組織上保證風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與控制的暢通與高效性。要確立最高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)操守和價(jià)值準(zhǔn)則，按照“一項(xiàng)業(yè)務(wù)一本手冊(cè)、一個(gè)流程一項(xiàng)制度、一個(gè)崗位一套規(guī)定”的要求，完善各專業(yè)內(nèi)控管理辦法和規(guī)則，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作程序。要明確員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南，明確哪些行為是允許、鼓勵(lì)的；哪些行為是絕對(duì)不能接受、不能容忍的，是機(jī)構(gòu)所禁止的，促使銀行員工養(yǎng)成良好的行為習(xí)慣，實(shí)現(xiàn)全員主動(dòng)合規(guī)，形成良好的合規(guī)文化氛圍。第三，要嚴(yán)格落實(shí)案件防范工作責(zé)任制，從事后檢查向過程監(jiān)督延伸，努力從制度和操作源頭遏制案件的發(fā)生。要按照銀監(jiān)會(huì)操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”的要求，加強(qiáng)對(duì)柜員、基層支局、網(wǎng)點(diǎn)等重點(diǎn)部位、重點(diǎn)人員的監(jiān)督管理；深入開展員工行為評(píng)價(jià)，嚴(yán)密監(jiān)控排查出的高風(fēng)險(xiǎn)人員，嚴(yán)厲打擊各類職業(yè)犯罪；抓好支行專職檢查員、分行專業(yè)管理部門、監(jiān)督中心以及稽核部的日常檢查監(jiān)督和重點(diǎn)稽核，規(guī)范員工行為，努力把每一項(xiàng)業(yè)務(wù)過程、每一個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)、每一名員工的經(jīng)營(yíng)行為都置于嚴(yán)格的制度約束和監(jiān)督之下，將各種違規(guī)行為和案件隱患都消滅在萌芽狀態(tài)。第四，要建立基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的輪崗、強(qiáng)制休假和離崗審計(jì)制度，嚴(yán)格規(guī)范客戶經(jīng)理和基層負(fù)責(zé)人日常操作程序。建立科學(xué)的干部考評(píng)機(jī)制，通過考評(píng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在業(yè)務(wù)發(fā)展和管理行為上的偏差，讓“能者上、庸者下”的激勵(lì)約束機(jī)制發(fā)揮作用；加強(qiáng)對(duì)基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人離任、責(zé)任審計(jì)工作，提高基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制效果和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人內(nèi)部控制盡職能力，促進(jìn)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)規(guī)范內(nèi)部控制和依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，及時(shí)消除內(nèi)部監(jiān)守自盜、重大違規(guī)和外部欺詐隱患。

3.4加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，細(xì)化操作環(huán)節(jié)，建設(shè)流程銀行。

篇8

【關(guān)鍵詞】利率市場(chǎng)化；商業(yè)銀行；融產(chǎn)品定價(jià)；利率風(fēng)險(xiǎn)管理

利率市場(chǎng)化，顧名思義就是指政府完全或部分放棄對(duì)利率的直接管制，使利率由金融市場(chǎng)上資金的供求關(guān)系決定，按價(jià)值規(guī)律自發(fā)調(diào)節(jié)，從而引起其上下波動(dòng)。同時(shí)，利率市場(chǎng)化并不排除國(guó)家的宏觀間接調(diào)控，即政府可以利用經(jīng)濟(jì)手段在市場(chǎng)上間接影響資金供求狀況從而影響利率水平。利率市場(chǎng)化有利于提高社會(huì)資金資源的配置和使用效率，增加社會(huì)對(duì)金融服務(wù)的需求，促進(jìn)整個(gè)銀行業(yè)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和發(fā)展。同時(shí)，利率的市場(chǎng)化促進(jìn)了貨幣市場(chǎng)的發(fā)展，擴(kuò)大了商業(yè)銀行資金的籌集和使用渠道，提高資金的使用效率，降低成本，有利于提高銀行經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)性和盈利性。但是，利率市場(chǎng)化會(huì)改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)化境、經(jīng)營(yíng)效益、所面臨的風(fēng)險(xiǎn)以及決策的方式和手段等，由此也會(huì)帶來一些負(fù)面影響，如加劇同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、縮小存貸利差影響盈利、加大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。

一、利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行的影響

（一）利率市場(chǎng)化加快銀行商業(yè)化和市場(chǎng)化進(jìn)程。

可以預(yù)見，在利率市場(chǎng)化和金融競(jìng)爭(zhēng)更趨激烈的環(huán)境下，只有具備現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制、管理水平和自我發(fā)展、自我約束能力的商業(yè)銀行才會(huì)在競(jìng)爭(zhēng)中求得生存和發(fā)展壯大。相反，對(duì)于那些經(jīng)營(yíng)機(jī)制、管理體制不能做出適應(yīng)性調(diào)整和競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)的商業(yè)銀行而言，則會(huì)面臨著較大的轉(zhuǎn)軌風(fēng)險(xiǎn)，甚至有可能面臨倒閉或被兼并的命運(yùn)。為此，商業(yè)銀行要適應(yīng)市場(chǎng)化利率環(huán)境， 就必須進(jìn)一步健全和完善以市場(chǎng)為導(dǎo)向的經(jīng)營(yíng)機(jī)制和管理體制，強(qiáng)化自主經(jīng)營(yíng)和自我發(fā)展，摒棄各種非銀行自身的發(fā)展目標(biāo)，根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境和內(nèi)在條件切實(shí)制定和實(shí)施有利于銀行自身穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，按照市場(chǎng)原則理性安排和從事經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，凈化經(jīng)營(yíng)職能，進(jìn)一步向純粹的現(xiàn)代化商業(yè)銀行過渡。

（二）利率市場(chǎng)化改變銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)方式和機(jī)制。

在利率市場(chǎng)化之前，商業(yè)銀行的存貸利率一般由中央銀行嚴(yán)格管制，商業(yè)銀行本身既沒有必要也不允許為其資金產(chǎn)品定價(jià)。在這種情況下，業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)是趨同化的，價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)成為主要競(jìng)爭(zhēng)手段。利率市場(chǎng)化以后，銀行可以根據(jù)不同的產(chǎn)品特點(diǎn)、資金成本、競(jìng)爭(zhēng)策略、客戶價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)程度和目標(biāo)利潤(rùn)進(jìn)行自主定價(jià)，銀行的競(jìng)爭(zhēng)方式由原來的非價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)變?yōu)閮r(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，是否具有科學(xué)合理定價(jià)的能力就成為商業(yè)銀行能否獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的一個(gè)十分關(guān)鍵的因素。

（三）利率市場(chǎng)化將使銀行“存貸利差”的贏利模式受到?jīng)_擊和挑戰(zhàn)。

雖然目前我國(guó)存貸利差水平并不低，但商業(yè)銀行的贏利水平卻并不高，說明我國(guó)商業(yè)銀行的贏利模式主要依賴于傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)的利差收入。利率市場(chǎng)化會(huì)從兩個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行的存貸利差收益產(chǎn)生影響：一是在存款市場(chǎng)上的激烈競(jìng)爭(zhēng)使存款利率上升， 資金成本將加大；二是在貸款市場(chǎng)上的激烈競(jìng)爭(zhēng)會(huì)導(dǎo)致對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的貸款利率趨于下降，存貸款利差逐步縮小成為必然趨勢(shì)。特別是在過渡期內(nèi)，作為贏利主要來源的實(shí)際利差縮小，資產(chǎn)質(zhì)量短期內(nèi)難以得到根本改善的情況下，如果不能有效降低經(jīng)營(yíng)成本，預(yù)計(jì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況可能進(jìn)一步惡化，甚至可能出現(xiàn)行業(yè)性的利坡的現(xiàn)象。

（四）利率市場(chǎng)化加大了銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。

利率市場(chǎng)化將大大提高利率波動(dòng)的幅度和頻率，并使利率的期限結(jié)構(gòu)復(fù)雜化，從而使商業(yè)銀行面臨一種新的風(fēng)險(xiǎn)形式即利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指金融市場(chǎng)利率波動(dòng)通過存款、貸款、資金交易、投資等利率敏感性業(yè)務(wù)影響商業(yè)銀行收益、凈現(xiàn)金流現(xiàn)值和市場(chǎng)價(jià)值的可能性。同時(shí)由于發(fā)展中國(guó)家普遍存在金融抑制問題，利率市場(chǎng)化往往會(huì)導(dǎo)致被壓制的實(shí)際利率水平上升，實(shí)際利率水平上升之后，由于金融市場(chǎng)存在信息不對(duì)稱現(xiàn)象，會(huì)導(dǎo)致信貸市場(chǎng)的逆向選擇效應(yīng)和逆向激勵(lì)效應(yīng)，從而加大整體信用風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化影響的策略

當(dāng)前，商業(yè)銀行是在沒有經(jīng)驗(yàn)的條件下參與利率市場(chǎng)化過程的，由于法人治理結(jié)構(gòu)不健全，銀行內(nèi)部管理層次多，風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不完善，不良資產(chǎn)占比過高，利率定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)缺乏等因素的影響，它們?cè)诶适袌?chǎng)化過程中面臨著較大的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。為此，商業(yè)銀行只有及早轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，理順管理體制，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理，加快金融創(chuàng)新，培育競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，才能適應(yīng)利率市場(chǎng)化改革的進(jìn)程，保持穩(wěn)定健康的發(fā)展。

（一）轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念， 全面實(shí)施以效益為核心的集約化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。

利率市場(chǎng)化改變了商業(yè)銀行單純依靠存貸利差和存貸規(guī)模擴(kuò)張獲取利潤(rùn)的條件。為此， 順應(yīng)利率市場(chǎng)化改革的進(jìn)程和趨勢(shì)，商業(yè)銀行必須轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念，從根本上確立和實(shí)施以效益為中心的集約化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略?，F(xiàn)代意義上的銀行集約化經(jīng)營(yíng)，是指以銀行價(jià)值最大化為目標(biāo)，以效益和質(zhì)量提高為特征，采用科學(xué)管理技術(shù)和手段，對(duì)資源進(jìn)行有效集中和配置利用，提高經(jīng)營(yíng)效益，尋求內(nèi)涵式發(fā)展。對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行來說，要在利率市場(chǎng)化的條件下實(shí)施集約化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略需要解決好四個(gè)方面的問題：（1）確立以效益為核心的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)和評(píng)價(jià)體系，著眼于銀行價(jià)值的最大化和資本收益率、資產(chǎn)收益率等效益指標(biāo)的提高，銀行要全面強(qiáng)化對(duì)自身業(yè)務(wù)發(fā)展的區(qū)域、行業(yè)、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、產(chǎn)品種類、客戶對(duì)象進(jìn)行科學(xué)的效益核算和評(píng)價(jià)，特別是要建立健全分產(chǎn)品、分客戶進(jìn)行細(xì)化核算和評(píng)價(jià)的體系，以效益高低作為評(píng)價(jià)集約化經(jīng)營(yíng)的基本標(biāo)準(zhǔn)。（2）要按照效益原則進(jìn)行資源配置，將銀行的人力、財(cái)力和資金配置到效益較高的地區(qū)、行業(yè)、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、產(chǎn)品種類和客戶對(duì)象中去，特別是要把銀行的業(yè)務(wù)資源集中到最具競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品和最具贏利性的客戶身上，把經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)放到價(jià)值鏈中自身優(yōu)勢(shì)最大的環(huán)節(jié)上，最大限度地優(yōu)化資源配置，提高整體效益。（3）實(shí)施全面的成本管理策略，以整體的財(cái)務(wù)成本控制為著力點(diǎn)，科學(xué)確定核算單位和指標(biāo)體系，實(shí)行分類成本核算，強(qiáng)化每個(gè)部門、機(jī)構(gòu)和人員的成本控制意識(shí)，創(chuàng)立全員和全過程的成本管理模式，有效控制成本，不斷提高效益。（ 4）按照扁平化、矩陣式的管理原則，推行集約化管理模式，強(qiáng)化總行對(duì)業(yè)務(wù)的集中處理和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的集中控制，突出分支行的市場(chǎng)營(yíng)銷功能，盡可能減少管理層次和機(jī)構(gòu)，裁減冗員，優(yōu)化勞動(dòng)組合，在體制層面上實(shí)現(xiàn)資源的集中統(tǒng)一使用和優(yōu)化配置，降低成本，提高組織運(yùn)行效率和經(jīng)營(yíng)效益。

（二）調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)， 積極推進(jìn)經(jīng)營(yíng)與收益的多元化戰(zhàn)略。

從西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行的發(fā)展進(jìn)程來看，隨著利率市場(chǎng)化機(jī)制的建立，都把目光盯在新興業(yè)務(wù)上。香港實(shí)施利率市場(chǎng)化以后，銀行業(yè)面對(duì)凈息差收窄、競(jìng)爭(zhēng)加劇的壓力，通過調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域等手段增加贏利和提高競(jìng)爭(zhēng)力，收到了明顯的成效。借鑒國(guó)際銀行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)商業(yè)銀行必須正確分析和把握利率市場(chǎng)化對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和贏利模式的影響， 積極調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，加快金融創(chuàng)新，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)和收益來源的多元化，具體可考慮四個(gè)方面的策略措施：（1）大力拓展中間業(yè)務(wù)，增加中間業(yè)務(wù)收益，降低對(duì)單一存貸業(yè)務(wù)收益的依賴。 （2）隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展、國(guó)民收入分配結(jié)構(gòu)的變化和市場(chǎng)的成熟，個(gè)人客戶的金融知識(shí)與理財(cái)觀念逐步提高且日趨理性化，對(duì)銀行產(chǎn)品與服務(wù)的要求越來越高，銀行零售業(yè)務(wù)也具有越來越大的發(fā)展?jié)摿褪袌?chǎng)前景。為此，我國(guó)商業(yè)銀行有必要將零售業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)來發(fā)展，特別應(yīng)充分重視風(fēng)險(xiǎn)較低的住房按揭、汽車貸款、、咨信、投資顧問和私人理財(cái)?shù)葌€(gè)人金融業(yè)務(wù)的拓展。（3）通過加大以市場(chǎng)和效益為導(dǎo)向的金融創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)銀行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的升級(jí)，提高傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)的贏利水平。（4）在合理確定客戶定位和優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上實(shí)施全能化、綜合化服務(wù)策略。我國(guó)商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化過程中有必要將全能化、綜合化服務(wù)策略作為增加收益戰(zhàn)略的重要一環(huán)，通過整合業(yè)務(wù)流程、調(diào)整組織結(jié)構(gòu)、完善客戶關(guān)系管理、提供電子銀行服務(wù)，充分滿足客戶方便性、個(gè)性化、多樣化的需求。通過全能化、綜合化服務(wù)，來提高業(yè)務(wù)附加值和綜合收益，實(shí)現(xiàn)收益來源的多樣化，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。

（三）積極推進(jìn)利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。

就目前我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及利率市場(chǎng)化的要求看，我國(guó)商業(yè)銀行在利率風(fēng)險(xiǎn)管理中要做好以下幾個(gè)方面的工作：（1）制定科學(xué)的利率研究與決策機(jī)制，實(shí)行以利率風(fēng)險(xiǎn)管理為中心的資產(chǎn)負(fù)債管理。由于利率風(fēng)險(xiǎn)的日益突出，西方商業(yè)銀行設(shè)有專門的組織-資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)- 通過制定出資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)、對(duì)利率變動(dòng)方向和幅度進(jìn)行準(zhǔn)確研究預(yù)測(cè)，并由此確定該銀行所愿意承受的利率風(fēng)險(xiǎn)的限度-來管理利率風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)商業(yè)銀行雖然基本上建立了資產(chǎn)負(fù)債管理部門，然而由于當(dāng)前所實(shí)施的利率管制政策，使得國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理部門在管理中更加傾向于指標(biāo)化管理。為此，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化改革中，應(yīng)注重加強(qiáng)對(duì)利率走勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)判斷的研究，以便充分發(fā)揮出資產(chǎn)管理委員會(huì)的管理職能。（ 2）建立起利率風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程。通常，利率風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程包括有識(shí)別、計(jì)量、處理和評(píng)價(jià)四個(gè)階段。為此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)借鑒國(guó)際商業(yè)銀行在利率風(fēng)險(xiǎn)管理上的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，通過識(shí)別系統(tǒng)、計(jì)量系統(tǒng)、處理系統(tǒng)、評(píng)價(jià)系統(tǒng)的分析工具和分析模型的建立，使銀行達(dá)到將可能的利率風(fēng)險(xiǎn)限制在事先設(shè)定的范圍之內(nèi)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。（3）積極推行利率風(fēng)險(xiǎn)管理工具的開發(fā)和運(yùn)用。商業(yè)銀行在運(yùn)用模型識(shí)別利率風(fēng)險(xiǎn)之后，需要根據(jù)具體情況調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)，縮小風(fēng)險(xiǎn)缺口或者通過運(yùn)用衍生工具對(duì)沖利率風(fēng)險(xiǎn)。鑒于直接調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表比較困難，因此國(guó)際商業(yè)銀行通常采取的方式是利用金融衍生工具，如遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期貨和期權(quán)， 互換和互換期權(quán)、利率上限下限和雙期權(quán)等來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（四）有效處理不良資產(chǎn)， 為應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化創(chuàng)造條件。

不良資產(chǎn)過多不僅嚴(yán)重影響到銀行抵御利率市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)的能力，而且深刻影響到銀行經(jīng)營(yíng)行為的理性選擇，導(dǎo)致過度的借貸和風(fēng)險(xiǎn)而使經(jīng)營(yíng)效率和效益低下。因此，為應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化的挑戰(zhàn)，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該注意并加快其不良資產(chǎn)的處理，這個(gè)過程推進(jìn)得越快，銀行可以按照市場(chǎng)利率進(jìn)行理性化經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的空間越大。而且，通過加快不良資產(chǎn)的處理，有助于加深銀行管理人員對(duì)銀行業(yè)本質(zhì)的理解，確立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。有效解決不良資產(chǎn)問題，除了必要的財(cái)政資金投入和吸引外來資金之外，更重要的是商業(yè)銀行應(yīng)建立科學(xué)的不良資產(chǎn)管理體系，對(duì)不良資產(chǎn)按照不同階段的特征及其變化規(guī)律進(jìn)行科學(xué)的分類，針對(duì)性地制定管理和處置策略，確保不良資產(chǎn)不受損失或把損失降低到最小的程度，以此改善資產(chǎn)質(zhì)量，為應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)挑戰(zhàn)創(chuàng)造有利條件。

參考文獻(xiàn)：

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篇9

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;競(jìng)爭(zhēng)力;金融創(chuàng)新

中圖分類號(hào):F832.33文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1007-4392(2007)06-0034-03

目前,我國(guó)商業(yè)銀行已全面對(duì)外開放,與外資銀行將在同等的基礎(chǔ)上展開激烈競(jìng)爭(zhēng)｡如何提高我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力業(yè)已成為備受關(guān)注的問題｡

一､中外商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力現(xiàn)狀比較

商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力是一個(gè)銀行綜合實(shí)力的體現(xiàn),其評(píng)價(jià)體系主要由盈利能力､流動(dòng)性､安全性和成長(zhǎng)能力構(gòu)成｡本文以中國(guó)建設(shè)銀行､中國(guó)銀行､中國(guó)工商銀行等中資銀行和花旗集團(tuán)､匯豐控股和渣打銀行等外資銀行為例,建立競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)體系,分析中外商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力｡

(一)盈利能力

分析銀行盈利能力通常有兩個(gè)主要指標(biāo):資產(chǎn)利潤(rùn)率和資本利潤(rùn)率｡從表1可以看出,中資商業(yè)銀行的盈利能力明顯低于外資銀行,資產(chǎn)利潤(rùn)率差距更大｡中資商業(yè)銀行之所以盈利能力不強(qiáng),一是因?yàn)槠渲饕揽看尜J款利差來賺取收入,中間業(yè)務(wù)不多,盈利模式單一,利潤(rùn)增長(zhǎng)緩慢;二是成本控制能力不強(qiáng),盲目求規(guī)模,求速度,非盈利資產(chǎn)占用過多,加上人員機(jī)構(gòu)冗余,成本費(fèi)用過高｡

(二)流動(dòng)性

通過對(duì)表2的分析,發(fā)現(xiàn)中資商業(yè)銀行的存貸比率均值略低于外資銀行,但這并不表明中資銀行控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力較強(qiáng)｡目前中資銀行處于宏觀調(diào)控的經(jīng)營(yíng)環(huán)境中,在存款準(zhǔn)備金率逐步提高的預(yù)期､央行定向發(fā)行票據(jù)和窗口指導(dǎo)的作用下,他們降低了放款的沖動(dòng),因而存貸比率在降低｡

(三)安全性

選取三個(gè)中資銀行樣本的資本充足率雖然高于《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的8%的最低標(biāo)準(zhǔn),但仍然與外資銀行有差距(見表3)｡充足的資本是銀行持續(xù)增長(zhǎng)和信譽(yù)的保證,更是銀行彌補(bǔ)損失､規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的最后防線｡較低的資本充足率給處于競(jìng)爭(zhēng)日益加劇環(huán)境下的中資銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)｡此外,雖經(jīng)過數(shù)次不良資產(chǎn)的剝離,中資銀行不良貸款比率仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于外資銀行,這與中資銀行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)匱乏､評(píng)估手段落后､風(fēng)險(xiǎn)管理水平低直接相關(guān)｡

(四)成長(zhǎng)能力

總體看,中資銀行的利潤(rùn)增長(zhǎng)率和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率大大低于同期外資銀行,中資銀行的成長(zhǎng)能力亟待提高｡加強(qiáng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新,拓寬收入渠道,控制經(jīng)營(yíng)成本,提高盈利能力是中資銀行的當(dāng)務(wù)之急｡

二､我國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的改善路徑

以上分析表明,我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力與外資銀行相比還存在不少的差距｡為迎接外資銀行的全面競(jìng)爭(zhēng),確保金融安全,必須制定切實(shí)可行的､有針對(duì)性的策略來提高我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力｡

(一)提高資本充足率,確保銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)

我國(guó)的商業(yè)銀行特別是四大國(guó)有商業(yè)銀行長(zhǎng)期在國(guó)家信用支持下實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)迅速擴(kuò)張,重規(guī)模輕質(zhì)量,資本補(bǔ)充嚴(yán)重不足,導(dǎo)致資本充足率較低｡在WTO保護(hù)期之后,我國(guó)的商業(yè)銀行要按照國(guó)際慣例經(jīng)營(yíng)發(fā)展,較低的資本充足率對(duì)抵御風(fēng)險(xiǎn)､提高競(jìng)爭(zhēng)力､實(shí)施國(guó)際化戰(zhàn)略十分不利,因此加強(qiáng)資本充足率管理,提高資本充足率是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的主要任務(wù)之一｡一是實(shí)施分子策略,即通過增加資本數(shù)量提高資本充足率｡要繼續(xù)推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的股份制改造,引進(jìn)戰(zhàn)略投資者,吸收外資､國(guó)有資本和民營(yíng)資本等多種形式的資本入股,鼓勵(lì)有條件的銀行公開上市融資,壯大核心資本實(shí)力;結(jié)合自身?xiàng)l件,發(fā)行次級(jí)債務(wù),并按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則增加撥備,擴(kuò)大撥備覆蓋率,補(bǔ)充附屬資本｡二是實(shí)施分母策略,即通過降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)來提高資本充足率｡銀行應(yīng)權(quán)衡收益和風(fēng)險(xiǎn),在確保銀行盈利的前提下,主動(dòng)縮減低盈利和非盈利資產(chǎn)的數(shù)量;通過調(diào)整資產(chǎn)組合配置,增加風(fēng)險(xiǎn)較低資產(chǎn)的比重,降低風(fēng)險(xiǎn)較高資產(chǎn)的比重,以降低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù);同時(shí)通過金融市場(chǎng)的避險(xiǎn)工具及內(nèi)部控制制度規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)｡通過提高資本充足率,維護(hù)公眾信心,防范銀行風(fēng)險(xiǎn),保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)｡

(二)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,提高資產(chǎn)質(zhì)量

商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè),其價(jià)值創(chuàng)造是要通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)與收益的全面有效管理來實(shí)現(xiàn)｡我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)､風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別水平､風(fēng)險(xiǎn)管理手段等方面都比較落后,而我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量低與此直接相關(guān),加強(qiáng)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理十分必要｡當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行面臨威脅最大的風(fēng)險(xiǎn)依次是信用風(fēng)險(xiǎn)､操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)｡商業(yè)銀行要提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),虛心學(xué)習(xí)借鑒西方先進(jìn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理技術(shù),建立能夠滿足《巴塞爾協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法(IRB)要求的核心技術(shù)(包括違約概率PD､違約損失率LGD､違約風(fēng)險(xiǎn)暴露EAD､信用轉(zhuǎn)換系數(shù)CCF等的計(jì)算),設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)值和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整匯報(bào)率模型,開發(fā)限額管理､壓力測(cè)試等組合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工具和程序,提高對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)､債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和組合風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與管理控制能力;健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu),制定風(fēng)險(xiǎn)控制工作流程,實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理體系垂直化;根據(jù)資金交易帳戶和銀行帳戶的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)區(qū)別建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法,對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)事前的獨(dú)立和專業(yè)化管理,對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)要健全前中后臺(tái)流程管理和內(nèi)部控制制度;對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要通過強(qiáng)化對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)､政策的分析和運(yùn)用市場(chǎng)化的對(duì)沖手段來防范｡

(三)積極推動(dòng)金融創(chuàng)新,提高銀行競(jìng)爭(zhēng)力

1.加快產(chǎn)品創(chuàng)新,拓寬業(yè)務(wù)渠道

銀行必須堅(jiān)持以客戶群為中心的原則,以市場(chǎng)為導(dǎo)向,根據(jù)個(gè)性化的客戶需求設(shè)計(jì)差異化的產(chǎn)品和服務(wù),推動(dòng)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新｡花旗銀行針對(duì)不同的市場(chǎng)環(huán)境設(shè)計(jì)出不同產(chǎn)品｡在不發(fā)達(dá)市場(chǎng)國(guó)家主要為美國(guó)跨國(guó)公司和當(dāng)?shù)仄髽I(yè)提供現(xiàn)金管理､短期融資和外匯交易服務(wù),對(duì)印度等國(guó)家的客戶還開辦銀團(tuán)貸款､項(xiàng)目融資以及債券和零售業(yè)務(wù)｡在新興市場(chǎng)國(guó)家則提供更為復(fù)雜的證券業(yè)務(wù)､金融衍生品等服務(wù)｡而在發(fā)達(dá)市場(chǎng)國(guó)家則提供投資銀行､信托､證券､租賃和期貨等全方位的金融服務(wù)｡在種種不利因素的制約下,我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展緩慢｡當(dāng)前,應(yīng)積極加快金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新｡要重點(diǎn)開拓中間業(yè)務(wù),利用銀行的資金､網(wǎng)點(diǎn)､人才和信用等優(yōu)勢(shì),在不動(dòng)用銀行資產(chǎn)的情況下積極擴(kuò)大國(guó)際結(jié)算､保函､信用證､擔(dān)保､貸款承諾､保理､信用評(píng)級(jí)､資產(chǎn)評(píng)估､基金和債券代銷､基金托管､收費(fèi)等中間業(yè)務(wù),增加銀行收入｡要抓住居民財(cái)富增長(zhǎng)和消費(fèi)升級(jí)的有利時(shí)機(jī),大力發(fā)展消費(fèi)信貸和信用卡業(yè)務(wù);要針對(duì)高端客戶創(chuàng)新有吸引力的理財(cái)產(chǎn)品｡要密切關(guān)注金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)的動(dòng)向,在資產(chǎn)證券化､理財(cái)投資､并購(gòu)融資､投行業(yè)務(wù)等方面積極研究,早做準(zhǔn)備,以便時(shí)機(jī)成熟迅速退出產(chǎn)品占領(lǐng)高地,提升銀行差異化的核心競(jìng)爭(zhēng)力｡

2.開展組織創(chuàng)新,提高運(yùn)行效率

自上世紀(jì)90年代以來,國(guó)際上先進(jìn)的商業(yè)銀行實(shí)施了大規(guī)模的業(yè)務(wù)流程再造,推行以業(yè)務(wù)流程為主導(dǎo)而不是部門為中心的經(jīng)營(yíng)管理模式,構(gòu)建以客戶為中心､以市場(chǎng)為導(dǎo)向､業(yè)務(wù)垂直運(yùn)作管理､前中后臺(tái)分離制約､后臺(tái)業(yè)務(wù)集中處理的扁平化､模塊化､專業(yè)化､集約化的“流程銀行”｡我國(guó)商業(yè)銀行要以客戶需求為中心,明確界定前中后臺(tái),再造業(yè)務(wù)流程｡基層公司銀行部和個(gè)人業(yè)務(wù)部的客戶經(jīng)理(前臺(tái))負(fù)責(zé)開發(fā)客戶､維護(hù)客戶關(guān)系,為客戶提供優(yōu)質(zhì)高效的一站式､全方位的服務(wù)｡風(fēng)險(xiǎn)控制部､法律合規(guī)部和資產(chǎn)負(fù)債管理部()負(fù)責(zé)信用分析､貸款審核､風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與控制和資源配置,運(yùn)營(yíng)中心(后臺(tái))負(fù)責(zé)信貸額度､貸款文件､擔(dān)保物登記､審批授權(quán)､票據(jù)單證處理､票據(jù)結(jié)算等業(yè)務(wù)的集中處理,人力資源部和信息科技部為整個(gè)流程提供智力和技術(shù)支持｡前臺(tái)為利潤(rùn)中心,中后臺(tái)按照成本中心的模式管理,前中后臺(tái)嚴(yán)格分離設(shè)置,有效制衡｡

要重新配置資源,壓縮經(jīng)營(yíng)管理層級(jí),促進(jìn)機(jī)構(gòu)扁平化｡依據(jù)經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)立分支機(jī)構(gòu);撤銷或合并地理區(qū)域狹小､經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)的省級(jí)分行;取消二級(jí)分行的管理職能,突出其經(jīng)營(yíng)職能,分行直接管理縣級(jí)支行;撤銷或合并經(jīng)營(yíng)效益差的縣級(jí)及其以下分支機(jī)構(gòu),壓縮管理層次;進(jìn)一步精簡(jiǎn)支行職能,將支行及以下分支機(jī)構(gòu)打造為個(gè)人業(yè)務(wù)的營(yíng)銷服務(wù)前臺(tái);將原來支行的公司業(yè)務(wù)人員擇優(yōu)選拔到分行,組建專業(yè)化的行業(yè)銷售團(tuán)隊(duì),強(qiáng)化分行公司業(yè)務(wù)職能｡

3.不斷進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新,提高經(jīng)營(yíng)管理水平

西方先進(jìn)銀行的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)表明,成功的銀行不僅是資金密集型企業(yè),更是技術(shù)密集型企業(yè)｡我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理技術(shù)方面,要充分發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢(shì),全方位地學(xué)習(xí)借鑒其成熟經(jīng)驗(yàn),進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新｡要?jiǎng)?chuàng)新資產(chǎn)負(fù)債管理技術(shù),提高資金運(yùn)用效率和資本盈利水平;要?jiǎng)?chuàng)新成本管理和控制技術(shù),提高盈利能力;要?jiǎng)?chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),降低風(fēng)險(xiǎn)水平;要?jiǎng)?chuàng)新銀行IT和電子化､智能化交易､清算技術(shù),塑造更加靈活､便捷的銀行;要?jiǎng)?chuàng)新客戶分析和管理技術(shù),更好的挖掘客戶價(jià)值;要重點(diǎn)發(fā)展電子銀行､網(wǎng)上銀行､智能銀行｡通過一系列技術(shù)創(chuàng)新,提高商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平和核心競(jìng)爭(zhēng)能力｡

參考文獻(xiàn):

1､魏春旗 朱楓,商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力,中國(guó)金融出版社,2005年

篇10

一是監(jiān)管壓力加大。改制農(nóng)村商業(yè)銀行后，各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)按照商業(yè)銀行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，監(jiān)管部門對(duì)農(nóng)商業(yè)的監(jiān)管力度也進(jìn)一步加大，監(jiān)管要求提高，比如：公司治理完善、存貸比考核、流動(dòng)性管理、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制等，從制度層面、執(zhí)行層面均提出了更高的要求，農(nóng)商行在發(fā)展過程中，必須要考慮監(jiān)管政策的貫徹落實(shí)，壓力有所增加。

二是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力增大。改制農(nóng)商行后，優(yōu)惠政策少了，社會(huì)對(duì)農(nóng)商行的要求提升了，但是員工對(duì)這種競(jìng)爭(zhēng)的認(rèn)識(shí)還不夠強(qiáng)，表現(xiàn)在不能適應(yīng)市場(chǎng)的需要，特別是前幾年國(guó)有商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)收縮，使部分基層網(wǎng)點(diǎn)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)淡化。

三是信用風(fēng)險(xiǎn)增大。一是民間融資風(fēng)險(xiǎn)加大，一些小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在短期內(nèi)突然爆發(fā)，形成一定的風(fēng)險(xiǎn)。二是改革農(nóng)商行后，隨著資本金規(guī)模的擴(kuò)大，單戶貸款額度、集團(tuán)客戶貸款額度都有較大幅度增加，大額貸款風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上也隨之增大了。三是在經(jīng)濟(jì)下行壓力之下，一些企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，部分區(qū)域行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露，風(fēng)險(xiǎn)控制難度增加。

四是內(nèi)控管理任重道遠(yuǎn)。改革農(nóng)商行后，內(nèi)部規(guī)章制度雖然進(jìn)行了全面的梳理完善，部門設(shè)置也有所調(diào)整，但部門之間的職責(zé)、分工協(xié)作、風(fēng)險(xiǎn)控制仍需要進(jìn)一步清晰界定。從業(yè)務(wù)流程看，也沒有發(fā)生根本性變革，流程銀行建設(shè)尚未起步，風(fēng)險(xiǎn)控制能力需進(jìn)一步增強(qiáng)。

五是員工隊(duì)伍建設(shè)亟待加強(qiáng)。一是員工隊(duì)伍整體素質(zhì)仍需提高，業(yè)務(wù)粗放式管理的情況沒有得到明顯的改變。二是績(jī)效考核仍然沿用原有模式，員工個(gè)人特長(zhǎng)、業(yè)績(jī)不能突出體現(xiàn)，員工積極性未能充分調(diào)動(dòng)。

針對(duì)這樣的情況，我認(rèn)為應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手，不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

一是轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念。要轉(zhuǎn)變身份觀念，通過反復(fù)的、多形式的教育、培訓(xùn)，讓全體員工切實(shí)了解農(nóng)商行與農(nóng)信社的區(qū)別，知道農(nóng)商行的體制、機(jī)制，監(jiān)管要求，經(jīng)營(yíng)政策，市場(chǎng)定位與發(fā)展方向。只有全員都了解農(nóng)商行，知道怎樣做符合農(nóng)商行規(guī)范，才能從根本上解決經(jīng)營(yíng)管理中存在的諸多問題。要轉(zhuǎn)變發(fā)展觀念，改變短期經(jīng)營(yíng)的思想，在控制成本的同時(shí)，進(jìn)一步拓寬創(chuàng)收渠道。強(qiáng)化質(zhì)量效益意識(shí)，制定主要考核指標(biāo)，堅(jiān)決向經(jīng)營(yíng)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益傾斜，工作業(yè)績(jī)讓經(jīng)營(yíng)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益來說話。要嚴(yán)格控制經(jīng)營(yíng)成本，堅(jiān)持“費(fèi)用與收入掛鉤”、“費(fèi)用與業(yè)績(jī)掛鉤”的原則，真正體現(xiàn)多收多支、少收少支，貢獻(xiàn)大的多支、貢獻(xiàn)小的少支。要提高中間業(yè)務(wù)收入，通過進(jìn)一步加大“陽(yáng)光信貸”、助農(nóng)取款等業(yè)務(wù)的宣傳力度，提高信用卡使用頻率，增加手續(xù)費(fèi)收入；積極穩(wěn)妥開辦理財(cái)、咨詢等業(yè)務(wù)，謀求業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的綜合發(fā)展和收入多元化。提高資產(chǎn)贏利能力。按照“安全性、流動(dòng)性、效益性”有機(jī)統(tǒng)一原則，提高資金使用效益。

二是做好流程改造。要正視已經(jīng)和即將面臨的激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，從內(nèi)部管理流程入手，對(duì)各項(xiàng)流程進(jìn)行全面的改造。從農(nóng)商行實(shí)際出發(fā)，適當(dāng)借鑒他行成功經(jīng)驗(yàn)，通過一個(gè)較短的時(shí)間，改造現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程，形成以客戶為中心的農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)流程組織架構(gòu)，為增加農(nóng)商行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力打下基礎(chǔ)。

三是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控。面對(duì)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)管控?cái)[到更加突出的位置，按照“業(yè)務(wù)創(chuàng)新，制度先行”，“一項(xiàng)業(yè)務(wù)，一套制度，一個(gè)流程”的管理模式，從源頭上把住風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)。要從制度設(shè)計(jì)上，將業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)各環(huán)節(jié)進(jìn)行分解細(xì)化，做到部門控制、崗位控制的分離，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全流程控制。

四是有效整合資源。一是整合人力資源。根據(jù)“以量定編、以效定崗、以能定位”的原則，全面整合現(xiàn)有的人力資源，有效解決人不對(duì)崗和人員不足的問題。二是整合機(jī)構(gòu)資源。采取改建、撤并、遷移、新建等途徑，使?fàn)I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)布局與區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、城鎮(zhèn)化建設(shè)相協(xié)調(diào)。三是推行員工等級(jí)管理。通過業(yè)務(wù)考試、技能測(cè)試、綜合評(píng)價(jià)，確定會(huì)計(jì)人員、客戶經(jīng)理的等級(jí)，不同級(jí)別員工履行不同的崗位職責(zé)，給予不同的薪酬待遇。四是試行專業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式。結(jié)合國(guó)家支農(nóng)和小微企業(yè)政策，嘗試建立專門的支農(nóng)或小企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，提高服務(wù)效率，鞏固和拓展農(nóng)村市場(chǎng)。

五是加大服務(wù)投入。一是調(diào)整網(wǎng)點(diǎn)布局，根據(jù)區(qū)域發(fā)展規(guī)劃，合理分布營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，適應(yīng)外部環(huán)境變化。二是對(duì)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行全面升級(jí)改造，統(tǒng)一網(wǎng)點(diǎn)裝修，配備各類功能區(qū)，增加自助設(shè)備投入，為客戶提供舒適的業(yè)務(wù)辦理環(huán)境。三是加強(qiáng)服務(wù)監(jiān)督，通過內(nèi)部考核，外聘服務(wù)監(jiān)督機(jī)構(gòu)暗訪、評(píng)價(jià)等方式，對(duì)柜面服務(wù)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督，推動(dòng)服務(wù)水平的提高。