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篇1

【關鍵詞】安全風險；管控；智能軟壓板、SCD文件

0 引言

智能變電站與傳統(tǒng)變電站相比，繼電保護二次回路由“看得見、量得著”電纜接線轉變?yōu)榫W絡信息流，由此為給繼電保護工作帶來了諸多困難[1-2]。隨著新疆750kV超高壓智能變電站的快速建設，繼電保護專業(yè)人員經常直面智能化改、擴建工程二次系統(tǒng)安全風險問題，如何管控作業(yè)風險，制定相應措施正在成為研究熱點。目前國內對于智能變電站繼電保護改、擴建工程中安全風險尚缺乏有效的識別、評估和評價，對作業(yè)安全風險管控措施的正確性和可靠性尚沒有典型的工程實踐予以驗證[3-4]。

本文基于專家系統(tǒng)對智能變電站的安全風險進行辨識、評估，創(chuàng)新性的提出了繼電保護作業(yè)現(xiàn)場安全風險管控流程，解決當前檢修企業(yè)風險管理問題，并通過750kV煙墩變合并單元、智能終端更換工作驗證了該風險管控系統(tǒng)的有效性和可靠性。

1 改、擴建工程繼電保護檢修作業(yè)安全風險辨識

智能化變電站繼電保護二次系統(tǒng)在更換、升級、擴建等工作中，如在部分老間隔或新增間隔上的改動，需要生成新的全站系統(tǒng)配置文件（SCD）， 然后相關配置的IED 都要重新下裝已配置的IED 描述文件（CID），此時如何確保SCD版本的一致性，與其他正常運行設備通信的安全性以及如何進行試驗保證保護動作的正確性等都必須有明確的規(guī)范。

智能變電站設備之間通信方式采用點對點或者組網方式，需要使用大量的交換機。一旦檢修作業(yè)中誤斷交換機電源、誤碰交換機端口，有可能對整個變電站自動化系統(tǒng)的正常運行帶來極大的影響。這樣，檢修作業(yè)時自動化系統(tǒng)的網絡通信風險管控就變得尤為重要。

對運行環(huán)節(jié)來說，合并單元、保護裝置、智能終端、交換機等IED 設備不再通過點對點的硬接線來進行跳、合操作[5]及上送重要信息，檢修作業(yè)時明顯的安全隔離點將不復存在，裝置的二次安全隔離措施很大程度上將通過裝置內的各種軟壓板實現(xiàn)，一旦這些功能壓板、SV、GOOSE壓板設置不當，將會造成極大的運行風險。因此必須對各類壓板的操作有明確的操作規(guī)范標準來確保二次安全措施既全面又細致。

智能變電站保護裝置、智能終端和合并單元以檢修壓板的組合表示不同設備的檢修狀態(tài)，在改、擴建作業(yè)時需要根據實際情況考慮檢修壓板的投退。

表 1 合并單元、保護裝置和智能終端之間的檢修壓板配合

注：檢修態(tài)表示設備投入檢修壓板，非檢修態(tài)表示設備退出檢修壓板.

本文采用專家系統(tǒng)進行風險辨識，其優(yōu)點是簡便、易行，在改、擴建工程檢修現(xiàn)場容易實現(xiàn)。其缺點是受辨識人員知識、經驗和占有資料的限制，可能出現(xiàn)遺漏[6-7]。因此需要大量繼電保護專家對改、擴建工程檢修作業(yè)前、作業(yè)中、作業(yè)后的動態(tài)、靜態(tài)風險進行辨識，將隱患、風險點的辨識更加細致、具體。辨識出的隱患點、風險因素，為下一步評估作業(yè)安全風險等級、制定預控措施提供基礎支持。

圖1 基于專家系統(tǒng)的智能變電站檢修作業(yè)安全風險辨識流程

總結專家系統(tǒng)對于智能變電站繼電保護檢修作業(yè)的安全風險辨識結果，結論顯示影響變電檢修作業(yè)的風險因素主要有前中期SCD文件管理，作業(yè)中的二次安全措施票管理，智能軟壓板、檢修壓板投退原則管理，網絡通信設備管理4個方面。

2 改、擴建工程繼電保護檢修作業(yè)安全風險權重評估

針對上述4個方面的風險源開展評估，以每一種作業(yè)風險源可能造成的危險后果進行權重劃分：A為發(fā)生人身、電網事故；B為發(fā)生通訊中斷、遙控失敗等一般事故；C為發(fā)生異常信號上送等輕微事故。以概率統(tǒng)計來表示，絕對不可能發(fā)生的事故概率為0，而必然發(fā)生的事故概率為1。然而，從系統(tǒng)安全角度考察，絕對不發(fā)生事故是不可能的，所以人為地將發(fā)生事故的可能性極小的分數定為0.1，而必然發(fā)生的事故分數定為1，可能發(fā)生也可能不發(fā)生的定位0.5，因此結合概率統(tǒng)計的安全風險辨識評估表如表2所示。

綜合評價結果顯示，在SCD文件，二次安全措施票，智能軟壓板、檢修壓板投退，網絡通信設備管理4個方面中，SCD文件管理、二次安全措施票管理占據較大權重，而智能軟壓板、檢修壓板投退及網絡通信設備管理占據次要位置。

3 改、擴建工程繼電保護檢修作業(yè)風險管控措施

為確保智能變電站改、擴建工程繼電保護作業(yè)安全、高質，根據風險情況提出風險控制的技術措施。

1）SCD管理環(huán)節(jié)

SCD文件作為智能站二次系統(tǒng)設計的核心，應嚴格明確設計、驗收、運行管理的工作職責和界面分工，做到工程建設與生產運行的全面銜接。相關專業(yè)需變動SCD 文件必須事先告知繼電保護專業(yè)， 征得許可后方能更改。

2）典型二次安全措施票，智能壓板投退原則

編制智能變電站典型二次安全措施票及智能壓板投退原則，修改二次運行規(guī)程，對作業(yè)中可能出現(xiàn)的異常情況寫入標準化作業(yè)指導書和風險管控卡中，滿足現(xiàn)場檢修作業(yè)要求。

3）自動化通信設備管理

全站GOOSE 交換機、裝置、錄波器、故障信息管理系統(tǒng)的IP 地址、子網掩碼、MAC地址等設備參數交換機等設備參數應全部納入繼電保護專業(yè)管理，交換機屏柜上粘貼端口圖實對應表， 并注明調試端口[8]。檢修工作前后投入核對使用版本后，并要有簡要的修試記錄。

認真落實完各項保證安全的風險管控措施后，可以保證改、擴建工程檢修工作安全、優(yōu)質完成。

4 改、擴建工程繼電保護檢修作業(yè)風險管控實例

以 750 kV 煙墩變電220系統(tǒng)合并單元、智能終端更換工作為例，繼電保護檢修工作人員對作業(yè)現(xiàn)場風險點進行辨識，得出以下措施：

1）保護回路上實施多重安措，有明顯電氣斷電的電氣回路執(zhí)行單重安措。

2）做好智能組件柜內的安措，防止運行設備誤動。

3）檢修過程中檢修壓板、智能軟壓板等嚴格按照典型投退原則執(zhí)行。

4）如需要拔插交換機、光纖端口，需認真記錄原始狀態(tài)。

5）嚴格執(zhí)行標準化作業(yè)指導書，風險控制措施卡中的控制措施。

風險辨識評估后采取切實有效的風險管控措施，保證了此次更換工作順利完成。

5 結語

隨著新疆智能變電站的快速發(fā)展，改、擴建工程現(xiàn)場繼電保護作業(yè)安全風險管控措施已經成為企業(yè)持續(xù)發(fā)展的基石。本文研究了智能變電站繼電保護檢修作業(yè)安全風險辨識、評估和控制的技術，提出了智能變電站繼電保護檢修作業(yè)風險辨識、風險評估、落實相應的安全風險管控措施。本文通過750kV煙墩變合并單元、智能終端改造工作驗證了安全風險管控流程的有效性和可靠性，為電網的安全穩(wěn)定運行提供了保障。

【參考文獻】

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[5]高翔，張沛超.數字化變電站的主要特征和關鍵技術[J].電網技術，2006，30（23）：67-71，87.

[6]張文泉，胡慶輝，張愛軍.電力企業(yè)全面風險管理探究[J].電力技術經濟，2007， 19（2）：61-65.

篇2

關鍵詞：門診； 兒科輸液； 風險控制； 信息化管理

【中圖分類號】R197.323【文獻標識碼】C【文章編號】1672-3783（2012）10-0028-01

兒科輸液室是醫(yī)院門診重要的窗口單位，也是高風險科室。特點是人群相對集中而且流動性大，具有較強的特殊性、復雜性。輸液流程中存在諸多安全隱患，稍有不慎就可能發(fā)生缺陷，引發(fā)糾紛。2009年10月，我院在門診全面使用一卡通電子病歷和銀江無線移動輸液管理系統(tǒng)，它的應用解決了目前門診輸液流程中存在的安全隱患和缺陷，護理差錯發(fā)生率、患者等候時間均較以前大大減少；護士工作效率大有提高；改善了輸液環(huán)境和就診秩序，提高了患兒和家屬的滿意度。現(xiàn)將結果報告如下。

1傳統(tǒng)的兒科門診輸液存在的風險

1.1環(huán)境：兒科輸液室病人密度大，患兒同名同姓或名字音同字不同較多，由于環(huán)境嘈雜，護士叫患兒姓名時家長容易出現(xiàn)錯誤應答。加上家長此時的注意力集中在即將注射的孩子身上，確認名字時不夠專心，易造成核對困難。

1.2輸液流程

1.2.1無法準確核對醫(yī)囑和藥品信息：手工病歷書寫簡單，個別醫(yī)生字跡潦草，藥物的英文，拉丁文書寫欠規(guī)范導至辨認困難。由于應用于臨床的藥物品種繁多，部分醫(yī)生對藥品的規(guī)格劑量不熟悉，導致藥物選用不當（兒童/成人、進口/國產）造成用藥困難或經濟浪費。護士手工方式生成輸液單和輸液袋標簽需要用人工核對的方式才能找到對應的病人，容易產生核對錯誤，工作效率低下。

1.2.2無法及時應答病人求助：病人輸液中如有不適反應、接瓶或輸液完畢均需要大聲呼喊護士，造成輸液廳環(huán)境嘈雜、在輸液高峰或遇多位病人同時呼喊時，護士無法提供快捷優(yōu)質的服務，有時甚至發(fā)生遺忘及病人位置確認錯誤等安全隱患。

1.2.3無法規(guī)范輸液室管理：病人輸液位置有隨意性，秩序混亂；部分家長因擔心孩子哭鬧擅自帶領正在輸液的孩子離開輸液室，使得一些藥物長時間暴露在陽光下導致藥效降低；還可能引起藥液污染，導致輸液反應或其他意外。由于小兒心肺功能發(fā)育未完善，同時缺乏理想的合作性，外出輸液過程中因速度改變出現(xiàn)不良反應時有發(fā)生[1]。給管理工作帶來很大難度。同時對位置占用的計劃和統(tǒng)計也無法合理進行。

1.2.4無法準確考核護士工作量：護士的工作量沒有具體的統(tǒng)計報表，需要整理紙質文檔；醫(yī)院管理缺乏輸液室的數據資料，無法確實了解輸液室的實際工作現(xiàn)狀，無法準確考核輸液室護士工作。

2信息化管理的特點

2.1全程數字化：與傳統(tǒng)的門診輸液流程相比較，一卡通電子病歷的使用從醫(yī)生開處方、藥房發(fā)藥、輸液單打印、患兒身份識別和藥物核對全程實現(xiàn)數字化，從而確保醫(yī)囑準確無誤的表達。移動輸液系統(tǒng)由無線網絡技術、條形碼技術、移動計算技術和無線呼叫技術組成[2]。輸液前，護士掃描患者的輸液單并打印附帶條形碼的雙聯(lián)輸液標簽，使患者身份與藥物產生唯一關聯(lián)標識，在患者接受輸液或換瓶前，護士使用移動數據終端（MC50）進行條碼掃描以匹配患者身份及藥物，可以實現(xiàn)快速而準確的識別。輸液中，護士可以隨時隨地接收患者的求助信息并及時響應；當患者輸液結束，再次掃描核對患者身份條碼，確保輸液正常完成。

2.2安全：通過電子掃描核對條形碼的雙聯(lián)輸液標簽，保證了輸液病人身份的準確性，藥物信息提取的準確性，病人和藥物匹配的準確性，病人呼叫信息顯示的實時性。從而徹底繞過人工判斷和識別的環(huán)節(jié)，有效地保證輸液治療的準確性及安全性。

2.3安靜：振動伴低分貝的呼叫音，護士及時應答呼叫，改善了輸液區(qū)環(huán)境。

2.4為護理工作的量化考核提供依據：MC50不僅能顯示需要服務的患者的具體座位號，還能顯示患者呼叫的具體時間、護士為患者解決問題的時間，醫(yī)院管理部門對護士是否及時為患者提供服務了如指掌，考核起來更有依據。

2.5系統(tǒng)自動生成工作量分布圖：為實行彈性排班提供準確依據，大大提升了輸液室的管理水平。

3討論

根據兒科輸液的特點，引用信息化管理對加強輸液風險管理和流程優(yōu)化有如下積極意義：

3.1確保輸液安全：移動輸液管理系統(tǒng)中的智能識別技術，設置了查對控制程序，在整個輸液流程中可以自動完成高效的信息匹配，實現(xiàn)護士對病人身份和藥物的條碼核對，確保輸液治療的正確性和安全性，杜絕交叉輸錯液體的發(fā)生[3]。

3.2對座位進行有效的管理：傳統(tǒng)的輸液流程是家長可隨意選擇座位進行輸液，且占位現(xiàn)象高達30%左右，使有限的座位不能得到充分的利用，有時甚至家長為爭搶一張座位而發(fā)生糾紛。建立座位管理系統(tǒng)后，在接藥窗口生成病人身份條碼標簽的同時，系統(tǒng)已自動分配座位號，以確保每位輸液患兒對號入坐。輸液結束后座位被自動激活，使座位的利用率達100%。同時護士可通過MC50顯示屏及時了解座位的實時占用情況，既方便護士的管理，又使輸液秩序明顯改善，占位和離位現(xiàn)象已很少發(fā)生。

3.3及時準確應答求助信息：當患兒在輸液過程中發(fā)生不適反應或者有接瓶、拔針等需求時，家長只需按動座位上的呼叫按鈕，呼叫信息會及時發(fā)送到MC50上，護士能隨時隨地獲取呼叫及輸液信息，并作出及時準確地應答。保證了人性化的服務，營造了安靜和諧的輸液環(huán)境。大大提高了患者滿意度，也提升了醫(yī)院的社會聲譽。

3.4提高護士工作效率，減輕護理工作量：傳統(tǒng)的輸液流程只在注射、接瓶、拔針前需人工核對患兒姓名、年齡以及藥物，并在醫(yī)囑單上簽署執(zhí)行時間和護士姓名。為了防止人工核對出錯，還增加了家長確認患兒姓名并簽字的流程。用于人工核對每位輸液患兒的信息以及簽字所花費的時間大約1-2分鐘。使用信息化管理系統(tǒng)后，免去了護士在醫(yī)囑單上簽字以及家長確認簽名的環(huán)節(jié)，大大縮短了人工核對所占用的時間。使護士有更多的時間與患兒或家長溝通交流，從而提高了護理質量和工作效率。

3.5統(tǒng)計護士工作量，分析輸液患兒流量，提升護理管理水平：移動輸液系統(tǒng)可自動生成工作量統(tǒng)計表，統(tǒng)計表包含護士姓名、操作項目以及執(zhí)行時間等內容。以數據資料為依據，時間準確，責任明確，并與護士個人獎金掛鉤，加強了績效管理的透明度，促進了護理管理由定性管理向定量管理轉變，由經驗管理向科學管理轉變[4]。系統(tǒng)自動生成工作量分布圖，通過對不同季節(jié)、時間段門診輸液患者的流量分析，為實行彈性排班提供了準確依據，實現(xiàn)了輸液管理智能化[5]。

無線移動輸液系統(tǒng)在“以患者為中心”的新型醫(yī)療服務模式中，提供了一種技術先進、安全可靠、切實可行的解決方案，開創(chuàng)了一個高標準、高質量的新型輸液護理服務新模式，真正實現(xiàn)了患者手動、信息移動、醫(yī)患互動的新格局[6]。

參考文獻

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篇3

關鍵詞：量化 管控 基于問題 電網風險

1、前言

中國南方電網在2009年啟動安全生產風險管理體系建設以來，要求各分省公司、地區(qū)供電局等單位的生產工作必須以風險控制為主線，樹立“一切事故都可以預防”的理念。地區(qū)局作為基層單位，必須開展電網、設備、作業(yè)、環(huán)境與職業(yè)健康四大類的風險評估，而系統(tǒng)運行部作為電網風險的牽頭管控部門，肩負著地區(qū)電網基準風險和基于問題的風險評估和管控的責任。如何做到評估、、控制和反饋等環(huán)節(jié)的管理，尤其是電網風險的聯(lián)動管控，是實現(xiàn)電網風險閉環(huán)管控的關鍵。本文從實際應用角度出發(fā)，探討江門地區(qū)以系統(tǒng)運行部為牽頭單位，生技部、安監(jiān)部、基建部、市場部、調控中心聯(lián)動管控的“1+5”量化管控地區(qū)基于問題的電網風險。

2、對電網風險量化評估方法進行細化取值

2009年11月，南網總調了《電網安全風險量化評估辦法》（以下簡稱辦法），提出了量化電網風險的思路，指導各省、地供電局開展日常電網風險評估工作，改變了電網風險評估主觀性強、各省、地差異大的局面。但由于總調立足五省區(qū)、涉及層面范圍廣，《辦法》在地區(qū)供電局實際評估應用時，仍存在計算取值不夠精細問題。

江門地區(qū)按照“國務院599令”和“南網新事故調查規(guī)程”的各項要求，在南網《辦法》的基礎上，綜合考慮損失單個變電站或單個元件、損失負荷比例、損失用戶比例三種情況，結合江門電網、地理實際情況，對各項量化取值范圍進一步細分，形成“江門電網風險評估計算細分表”。指導運行方式崗位人員進行風險量化計算，減少因人為主觀因素造成的差異。

2.1 細化“后果嚴重程度”取值

在《辦法》五檔評估分值的基礎上，綜合考慮損失單個變電站或單個元件、損失負荷比例、損失用戶比例三種情況，進一步細分出3/5/10/30/40/120/600/1500/3000九檔分值。九檔分值能考慮到大部分的失壓情況，但對于失壓變電站較多但失壓負荷以及負荷較輕的情況卻無法準確反映。

于是，在此基礎上，針對多個變電站失壓的情況，按照一個220kV站30分、一個110kV站10分的原則，進行累加計算分值，將結果與損失負荷比例、損失用戶比例的后果值相比較，取其較大者，務求全面、客觀地量化反映出失壓影響。

以江門電網“110kV棠中線、橋棠線、棠堡乙線、橋白線、橋井線同?！睘槔?10kV碧灣線N-1，110kV碧輝站、杜阮站、井根站失壓，失壓110kV站3個，失壓損失負荷5.11%、損失用戶4.72%，按失壓站數量取值為30分，按失壓負荷比例取值為40分，40>30，取40分。

2.2 細化各種“系數”取值

對各種“系數”取值進一分細分，在實際風險評估計算中更具操作性。

“故障類別因素”將“第一類故障、第二類故障、第三類故障”三種情況細分為“線路N-1，主變N-1”、“線路N-2，母線N-1”、“主變N-2”、“開關拒動、安自誤動拒動、母差拒動”、“母線全停、大電廠全跳”五種情況。

“檢修時間因素”由四檔細分為0.3/0.5/0.6/0.8/1/1.5/2/2.5/3九檔；

“歷史統(tǒng)計因素”、“現(xiàn)場施工因數”、“控制措施因數”分別細分出三種情況；

“社會影響因素”增加“度夏或整頓時期”等等……

3、完善基于問題的風險管控流程，“1+5”聯(lián)動管控

2010年6月，廣東電網中調修編了《廣東電網運行安全風險管理規(guī)定》（以下簡稱規(guī)定），2012年初了《省級電網基于問題的風險管控流程》，對電網風險管控過程中各部門、崗位職責明確了要求。為使《規(guī)定》在地區(qū)供電局得到切實貫徹落實，江門地區(qū)進一步完善了地區(qū)基于問題的風險管控流程，編制《江門地區(qū)電網風險管控業(yè)務指引》，明確系統(tǒng)運行部、生技部、安監(jiān)部、基建部、市場部、調控中心等部門、崗位職責，“1+5”聯(lián)動管動，各司其職，確保風險生效期間，風險控制措施落實到位。

（1）梳理完善了基于問題的風險管控流程，針對風險級別的不同，分為“地區(qū)III級及以上電網風險管控”流程圖、“地區(qū)IV、V級電網風險管控”流程圖。

（2）梳理崗位與流程節(jié)點對應表。梳理流程各環(huán)節(jié)至具體部門具體崗位，上至局領導、下至風險控制措施具體落實人員，責任到崗。

（3）針對流程關鍵節(jié)點，編制業(yè)務表單，使用表單的形式對業(yè)務進行固化，指導風險管控業(yè)務落地。

（4）IV級以上風險管控提級，局領導把關。

I級風險由局長組織召開停電協(xié)調會、風險控制措施落實會，相關部門、單位負責人參加，并組織落實。

II、III級風險由分管生產副局長組織召開停電協(xié)調會、風險控制措施落實會，相關部門、單位負責人參加，并組織落實。

IV級風險由系統(tǒng)運行部主任組織召開風險控制措施落實會，相關部門、單位分管負責人參加，并組織落實。

4、超前計劃，閉環(huán)管理

4.1 超前計劃，階段評估，逐步細化

遵循超前、科學地分析電力系統(tǒng)安全風險原則，對停電計劃造成的基于問題的風險實行“年計劃評估”、“月計劃評估”、“停電前評估”三階段評估管控，并逐步細化。

4.2 雙環(huán)管控，閉環(huán)管理

大環(huán)為風險管控環(huán)，由風險前：策劃、評估風險、編制預案——風險中：執(zhí)行、應用方案、督查效果——風險后：回顧、總結管控效果、提出改善措施組成。使得整個風險管控形成閉環(huán)，為下一次的風險管控提供參考意見。

小環(huán)為措施落實環(huán)，由“停電前7天”系統(tǒng)運行部風險預警通知書，策化停電——“停電前5天”各相關單位組織落實控制措施、反饋落實情況——“停電前3天”安監(jiān)部督查各單位措施落實情況并將結果反饋至系統(tǒng)運行部，確認各項風險控制措施全部落實才批準停電。

5、案例介紹

本文以110kV群雙線、群白線等6回線路同停為例，介紹江門地區(qū)進行基于問題的電網風險聯(lián)動管控。

（1）系統(tǒng)運行部在月度停電計劃時，同時月度基于問題的風險管控計劃。對風險進行初評，確定風險等級、編寫風險概述、提出特巡設備要求，以便生技部組織輸電管理所、變電管理所等相關運維單位提前做好所列關鍵設備的特巡、狀態(tài)評估和消缺等工作。

（2）在停電前7天，再結合當前的電網、環(huán)境等因素進行實際評價，按照模板《電網風險預警通知書》。通知書明確了系統(tǒng)運行部、生技部、安監(jiān)部、基建部、市場部等部門要求落實的控制措施，并要求生技部組織輸電、變電管理所，市場部組織縣區(qū)供電局進一步落實其相關工作。

（3）各措施控制部門在落實措施后，向系統(tǒng)運行部和安監(jiān)部進行反饋，安監(jiān)部對落實過程和結果進行監(jiān)督檢查，IV級以上電網風險需召開風險控制措施落實會，各部門在《風險控制措施落實情況表》上簽字確認。各單位的措施都按要求落實以后，系統(tǒng)運行部才批準停電。

（4）風險生效期間，調控中心、變電和輸電管理所密切監(jiān)視重要設備的運行工況，如發(fā)生異常情況，按照各單位制定的專項事故預案進行處置。

（5）風險解除后，各單位對管控情況進行回顧總結。同時在每月月尾系統(tǒng)運行部編制電網風險管控月度報告，結合月度停電協(xié)調會進行分析、通報，對存在的問題進行協(xié)商解決、改進。

6、結語

電網安全風險管控是在量化風險評估的基礎上，通過各項措施管控，達到預防電網潛在風險的目的，確保電網安全可靠運行。本文從江門電網應用的角度總結地區(qū)供電局基于問題的電網風險管控辦法，拋磚引玉，不當之處希望各同行批評指正、共同進步。

參考文獻

篇4

關鍵詞：區(qū)域；控制風險；安全風險分級辨識；數據設計

實施企業(yè)安全風險分級管控，需要企業(yè)內部自上而下的總體領導和自下而上的意識提升。企業(yè)應當制定安全風險辨識、評估和分級控制管理制度，組織全體員工（從一線操作人員到最高管理者）全面、系統(tǒng)地辨識和評估所有危險有害因素，確定安全風險等級，制定安全措施，并根據風險級別，結合本單位機構設置和管理層級情況，合理確定和落實管控措施責任主體的層級，結合自身可接受控制風險的實際，按照從嚴從高原則，定期評估控制風險，持續(xù)完善和落實安全措施[1]。

1基本流程

綜合多個省市的安全風險分級指南，目前的風險分級管控工作流程基本劃分為：成立工作組、劃分區(qū)域、開展風險辨識和風險評價、制定管控措施、進行風險告知等?；竟ぷ髁鞒虉D見圖1。對企業(yè)來說，首先需要組織技術、安全、設備及生產等人員成立安全風險分級管控工作組。其次收集分析政府部門頒發(fā)的關于安全風險分級管控的規(guī)范，結合企業(yè)安全評價報告等內容，理順風險辨識的思路、進度、工作安排。再次需要進行區(qū)域的劃分?？梢园凑諆炔繕I(yè)務系統(tǒng)的各階段、場所位置、生產工藝、設備設施、作業(yè)活動或上述幾種方式的結合來劃分作業(yè)單元。作業(yè)單元劃分時應遵循大小適中、便于分類、功能獨立、易于管理、范圍清晰的原則，并應涵蓋生產經營全過程的常規(guī)活動和非常規(guī)活動[1]。開展風險辨識和風險評價過程需要對數據進行梳理匯總，包含各區(qū)域涉及的各層級負責人、設備設施信息、作業(yè)活動信息、危險物質信息和工藝信息等。在此基礎上采用適用的辨識方法，對作業(yè)單元內存在的危險有害因素進行辨識。安全風險分級管控應當遵循固有安全風險越高、管控層級越高的原則，對操作難度大、技術含量高、固有風險等級高、可能導致嚴重后果的設施、部位、場所、區(qū)域以及作業(yè)活動應重點管控。應當結合本單位機構設置和管理層級情況，合理確定各級風險的管控層級。上一級負責管控的風險，下一級必須同時負責管控，并逐級落實具體措施。在工作場所或崗位設置明顯的安全風險告知卡和警示標志[2-3]。

2模型設計

通過對安全風險分級管控的過程分析，結合對多家安全風險分級管控工作的總結[4]，目前筆者及其團隊設計了一套針對安全風險分級管控過程的模型。按安全風險分級管控工作流程的前期、中期、實施、后期四個階段，制作了數據設計和支持單元兩種功能模塊。數據設計分為制度建設、基礎信息表、風險辨識表、公告警示4個數據塊。支持單元分為設備設施檢查表、應急措施匯總表和安全標識匯總3部分。工作流程、數據設計與支持單元之間的關系見圖2。

2.1數據設計的具體內容

制度建設單元含安全風險分級管控制度和隱患排查治理制度兩部分。安全風險分級管控制度主要對安全風險分級管控工作的組織、職責、流程、技術要求、風險點評價、控制措施、管控層級等進行規(guī)劃。隱患排查治理制度中涵蓋日常排查、綜合性排查、專業(yè)性排查、季節(jié)性排查、重點時段及節(jié)假日前排查、事故類比排查、復產復工前排查和外聘專家診斷式排查等要求。隱患排查治理中還增加了基于風險點的管控措施，按管控層級和頻率進行隱患排查的要求?；A信息表包括區(qū)域信息及風險辨識需要收集的工藝、設備設施、作業(yè)環(huán)境、人員行為、管理工作及危險化學品等數據采集的格式。其中區(qū)域信息中有區(qū)域名稱、各層級責任人等信息。在整個模型設計中，區(qū)域名稱是整個數據結構的主指針，將基礎信息表與風險辨識表的數據進行關聯(lián)。風險辨識表中包括區(qū)域安全風險等級的匯總判定、設備設施分析記錄、作業(yè)活動分析記錄及對基礎管理單元、總圖單元的檢查表。其中設備設施分析記錄為：序號、風險點編號、責任部門、所在單元、區(qū)域、設備設施名稱、設備設施類別、風險源或潛在事件（人、物、作業(yè)環(huán)境、管理）、危險有害因素、檢查內容、標準、可能造成的事故類型、工程技術措施、管理措施、培訓教育措施、個體防護措施、應急處置措施[5]、可能性、嚴重性、風險值、評價級別、風險分級、應采取的管控級別、區(qū)域顏色、班組責任人、車間責任人、公司責任人、備注。作業(yè)活動分析記錄為：序號、風險點編號、部門、所在區(qū)域/地點、作業(yè)活動名稱、作業(yè)步驟/內容、活動頻率、風險源或潛在事件（人、物、作業(yè)環(huán)境、管理）、危險有害因素、可能發(fā)生的事故類型及后果、工程技術措施、管理措施、培訓教育措施、個體防護措施、應急處置措施、可能性、嚴重性、頻次、風險值、評價級別、風險分級、應采取的管控級別、區(qū)域顏色、班組責任人、車間責任人、公司責任人、備注。公告警示含安全風險公告欄和安全風險點警示牌，各地規(guī)范要求對較大以上風險點進行公告和警示。

2.2支持單元的具體內容

設備設施檢查表涵蓋爐類、塔類、反應器類、儲罐及容器類、冷換設備類、轉動設備類、起重運輸設備類、供配電設備設施、通用電氣設備、通用設備及各類機械設備檢查表[6]。應急措施匯總收集了GB6441—1986《企業(yè)職工傷亡事故分類》涉及的各類事故類型的應急處置措施、各類危險化學品事故的應急處置措施。安全標識匯總收集了各類安全標識的圖標。

3模型使用

在安全風險分級管控工作實施的前期、中期、實施、后期四個階段，對數據設計和支持單元的引用如下：

3.1前期

前期對于工作組的組建、工作組織、職責、流程、技術要求及法律法規(guī)標準規(guī)范可參考模塊中的制度建設要求制定本企業(yè)的安全風險分級管控制度。按區(qū)域劃分原則進行區(qū)域的劃分，區(qū)域名稱唯一不重復，主要收集的信息包括序號、所屬單元、區(qū)域名稱、所屬部門、班組責任人、車間責任人、公司責任人、人數等。區(qū)域劃分結束后，由各區(qū)域負責人負責組織本區(qū)域人員進行后續(xù)安全風險分級管控工作。

3.2中期

各區(qū)域負責人按“基礎信息表”的內容，收集本區(qū)域的各種數據。數據收集過程中需經本區(qū)域人員參與確認，以防止數據的遺漏。

3.3實施

各區(qū)域負責人按風險辨識表模塊進行設備設施和作業(yè)活動的安全風險辨識、風險度評價、安全控制措施的填寫。設備設施安全風險辨識中，可根據設備的類型，引用設備設施檢查表模塊，根據設備設施的類型，匹配設備應檢查的內容和可能產生的事故類型。安全控制措施中的應急措施可引用應急措施匯總模塊中的內容。設備設施和作業(yè)活動風險辨識中風險度的可能性、危害程度、作業(yè)頻率的取值需經區(qū)域內參與人員奇數人員表決，取表決票數大值的作為風險度評價結果。模塊中對于風險度評價級別、風險分級、應采取的管控級別、區(qū)域顏色、班組責任人、車間責任人、公司責任人已設置計算公式自動進行計算。各區(qū)域負責人組織完成本單元的基礎檢查表、總圖檢查表的填寫。本模塊將各區(qū)域安全風險分級管控辨識結果匯總，篩選出各區(qū)域設備設施風險和作業(yè)活動風險的最大值作為本區(qū)域的安全風險等級。

3.4后期

根據各區(qū)域的安全風險辨識結果完成安全風險公告欄的編制和較大以上風險點警示牌的制作。企業(yè)在完成安全風險分級管控工作后，將各較大風險點的安全措施落實納入事故隱患排查治理系統(tǒng)中。

4結論

1）針對安全風險分級管控的組織過程進行了梳理。2）對安全風險分級管控中涉及的各種數據類型進行了歸納總結，提出了一套適用于多種類型企業(yè)的數據模型。3）將區(qū)域名稱作為數據指針，將區(qū)域各層級負責人的管控層級與區(qū)域、風險點的風險級別進行關聯(lián)。4）最終風險度的計算、管控層級的確定采用數據自動匹配，減少不必要的工作量和數據統(tǒng)計中產生的錯誤。

參考文獻

[1]T/SWSA004-2020,工貿企業(yè)安全風險分級管控基本規(guī)范[S].

[2]蘇應急〔2019〕（105）,江蘇省化工企業(yè)安全風險分區(qū)分級指南（試行）[Z].

[3]浙應急基礎〔2020〕（56）,浙江省應急管理廳關于印發(fā)浙江省企業(yè)安全風險管控體系建設實施指南（試行）的通知[Z].

[4]江陰市大阪涂料有限公司雙重預防機制建設安全風險分區(qū)分級管控報告[R],2020.

[5]宋繼軍,賀國軍,閆朝勛.生產安全風險分級防控的實踐與探討[J].化工管理,2014(24):67.

篇5

關鍵詞 電網;調控;風險;管控

中圖分類號：TM73 文獻標識碼：A 文章編號：1671-7597（2014）21-0205-02

隨著電力體制的深化改革，電網設備管轄、運行維護的主體都作了較大調整，由此帶來的各類基建和技改工程啟動管理、檢修停電計劃管理不僅僅局限在原來單一公司內部，調控部門需要與眾多部門和各類生產應用系統(tǒng)間建立多種類型的協(xié)同和交互。而這些協(xié)同進行的生產活動，存在眾多不確定的風險因素，對電網運行、設備設施、生產人員、電力用戶等有著不同程度的潛在風險，管控不力或遺漏疏忽甚至可能導致電網發(fā)生嚴重事故，使公司遭受重大損失。目前，傳統(tǒng)的電網調控運行安全風險管控，只針對單一的檢修方式、新設備啟動來行分析評估，沒有從源頭上進行整體的項目評估以及過程跟蹤及事后評估，已明顯滯后于專業(yè)管理的發(fā)展。

1 風險管控總體思路

電網調控運行全過程風險管控以安全生產“三個不發(fā)生”為核心，突出流程管控在安全生產工作中的主線和引領作用，探索在目前專業(yè)管理條塊分割的情況下，將電網、設備、人員、環(huán)境、用戶風險管控作為貫穿安全生產各個環(huán)節(jié)的鏈條，實現(xiàn)部門、專業(yè)、單位間圍繞風險管控的聯(lián)動和互動，實現(xiàn)新設備啟動、運行設備停電檢修的常態(tài)化管理，將過程管控工作理念和行為真正融入到安全生產的每個人、每個環(huán)節(jié)、每個時段，形成電網、設備、人員的三道防線，確保風險管控人員的在線監(jiān)督，從根本上保證安全生產的可控、能控、在控。

2 運行設備停電檢修業(yè)務風險管控流程

1）運行設備停電檢修計劃準備條件。設備運行維護單位（包括用戶）專職管理人員根據設備運行情況及工作需要編制設備停電計劃，審核后于每月的27日前向相應管轄調度上報下下月的月度設備停電檢修計劃。

2）運行設備停電檢修計劃風險管控。停電設備如為上級調度管轄許可時，縣調應在每月底前向相應地調上報下下月停電計劃;地調應在每月10日前向省調上報下月停電計劃。停電設備如為本級調度管轄許可的設備在5個工作日內完成本網次月電氣設備檢修計劃的編制、平衡工作。調度機構每月月末3天前將下月檢修計劃下達設備運維單位執(zhí)行。

3）運行設備停電檢修申請準備條件。根據月度檢修計劃，在設備停電申請單執(zhí)行日前5個工作日的10：00前，向相應調度上報設備停電申請單。檢修設備復役時，如需進行有關試驗（沖擊、核相、帶負荷試驗等），電力客戶除在停電申請單中明確外，還應在試驗前5個工作日將試驗方案與調試申請單一并報相應管轄調度機構。

4）運行設備停電檢修申請風險管控。

①運方專業(yè)風險管控。接收或申報的檢修工作申請票，檢修設備名稱準確、工作內容明確、設備狀態(tài)要求和停電范圍明確;與申報單位核對檢修工作前的設備運行狀態(tài)，核對檢修工作前的電網運行方式，明確運行方式變更意見;應根據一次方式安排意見校核安全自動裝置策略、定值，確定是否對其進行調整;準確預測有功無功負荷，校核電壓支撐;制定電壓控制措施;檢修項目的協(xié)調機制，避免局部電網內、同一輸電通道上安排了多重檢修工作，嚴把電網安全校核關對各專業(yè)批注意見有疑問時，必須與相關人員核實;嚴格執(zhí)行批復流程，后續(xù)環(huán)節(jié)對已經簽批的方式作調整，應重新履行批復流程。

②保護專業(yè)風險評估管控。按照繼電保護運行整定規(guī)程依據要求的系統(tǒng)運行方式進行整定計算，整定計算不滿足規(guī)程要求應經領導批準，編制包含計算過程及計算結論的整定計算書。運維單位在收到調度機構提供的新的繼電保護整定定值后，應在3個工作日內辦理繼電保護定值調整申請，按照調度指令完成繼電保護定值現(xiàn)場調整工作。

③自動化、監(jiān)控專業(yè)風險管控。涉網自動化設備檢修需提前5個工作日向相關調度機構提交自動化設備檢修申請，經批準后實施;執(zhí)行自動化系統(tǒng)申請工作票批復流程，明確工作內容、操作步驟和影響范圍，嚴格執(zhí)行監(jiān)護和工作驗收制度，定期開展監(jiān)督檢查;認真組織系統(tǒng)驗收，在重大缺陷隱患整改完成前不安排恢復送電工作。

④調度專業(yè)風險管控。調度臺值班員在申請開工前一日的16：00前將由上級調度或本級調度批準的申請單批復給運維檢修部門或用戶。批準開完工時應仔細核對時間及聯(lián)系人并及時填寫;工期有變化的檢修工作申請票應及時注明并填寫聯(lián)系人;因天氣及其他原因導致無法工作的檢修工作申請票，應及時注明工作票作廢原因并填寫聯(lián)系人。

⑤停電檢修設備開、竣工風險管控。調度臺當值值班員按照申請單批準停電時間與現(xiàn)場進行停役操作并開工許可令，設備轉入檢修。設備檢修完畢，現(xiàn)場人員向當值調度報竣工后當值調度指令或許可進行復役操作。

已批準的設備檢修申請不能按計劃開工時，檢修申請單位應在設備停役前三個小時向調度運行值班人員辦理改期手續(xù)，并說明原因。未經調度運行值班人員同意，不得擅自將已批準的設備檢修改期。

對已停電的設備，在未獲得調度許可開工前，應視為有隨時來電的可能，停送電聯(lián)系人不得同意客戶變電所值班員與現(xiàn)場檢修負責人辦理工作票許可手續(xù)，嚴禁任何人在雖已停電而未辦理許可手續(xù)的設備上自行進行檢修工作。

已開工的設備檢修因故不能按按時竣工，客戶停送電聯(lián)系人必須在批準的計劃停電結束前兩小時向相應調度機構的值班員提出延時申請;若不能按期竣工，停送電聯(lián)系人必須在原計劃完工的當日十二時前與所屬調度機構辦理延。

⑥專業(yè)指標完成情況統(tǒng)計、改進反饋。調控中心運方專職每月末負責統(tǒng)計各專業(yè)指標完成情況，評估指標完成是否達標。對影響指標完成的因素開展分析，反饋至工程主管單位和調控各專業(yè)管理部門，并提出考核意見以及下階段改進措施。

3 結論

通過探索與實踐新體系下電網調控運行全過程風險管控，能夠提高地區(qū)電網運行專業(yè)管理水平，適應“大運行”體系專業(yè)管理要求，做到調控安全管理的“關口前移”，改善調控安全管理環(huán)境，實現(xiàn)電力生產從規(guī)劃到運行各生產環(huán)節(jié)、電網和電廠整個電力系統(tǒng)的全覆蓋。全時間軸“在線”、“精確”安全管理，真正從定量、精確的角度做到“安全第一、預防為主”，實現(xiàn)對電網運行薄弱環(huán)節(jié)的早發(fā)現(xiàn)、早治療、早健康，為有針對性的有序安排電網基建和技改創(chuàng)造有利條件。

參考文獻

[1江蘇電網調度規(guī)程[M].

篇6

[關鍵詞] PICC；護理管理；血液病；并發(fā)癥

外周中心靜脈置管（PICC）現(xiàn)已作為化療靜脈給藥的重要途徑，與傳統(tǒng)靜脈給藥和鎖骨下靜脈置管給藥相比，具有安全、可靠、留置時間長、并發(fā)癥少等優(yōu)點，在臨床得到廣泛應用，并取得顯著療效[1]。PICC置管有著不可預測的風險，可出現(xiàn)系列并發(fā)癥，導致留置管失敗。流程管理是對傳統(tǒng)的管理理念進行改造、完善，以持續(xù)提高組織業(yè)務績效為目的的管理方法[2]。為了減少PICC患者的并發(fā)癥，控制置管風險，我科進行了PICC流程管理再造，取得滿意效果，現(xiàn)報道如下。

1 資料與方法

1.1 臨床資料 收集我科2011年1月～2012年12月血液病化療患者PICC置管463例的相關資料，其中男243例，女220例；年齡18～76歲，平均（48.5±11.6）歲；白血病155例，淋巴瘤87例，多發(fā)性骨髓瘤82例，再生障礙性貧血75例，其它64例；首次化療124例，多次化療339次。將流程管理前（2011年1～12月）225例視為對照組，將流程管理后（2012年1月～12月）238例視為實驗組，兩組患者性別、年齡、病情等比較，差異無統(tǒng)計學意義（p>0.05）。

1.2 方法

對照組按照PICC置管常規(guī)進行護理及管理，即置管前宣教、置管中配合、置管后維護；實驗組在對照組的基礎上進行管理流程再造。

1.2.1 加強組織管理 成立PICC置管質控護理小組，質控組長由護士長擔任，副組長由科室臨床護理經驗豐富、PICC置管技術過硬的高年資護士擔任，成員由科室專業(yè)護士組成。質控小組根據我科置管現(xiàn)狀，結合PICC置管技術準入要求，進行PICC置管流程改進，并制定流程管理考核標準。

1.2.2 培訓及考核 通過參加外出、醫(yī)院及科室組織的“PICC置管臨床規(guī)范應用”學術講座，原則上護師以上職稱人員需取得“PICC置管資質證書”。要求每位?？谱o理人員必須掌握PICC置管相關知識及操作技能，能處理置管出現(xiàn)問題，有一定風險防范評估能力，質控小組定期進行目標考核。

1.2.3 內容 ①操作前：對需要進行PICC置管的患者，主動了解其情緒、病情，查看患者的血常規(guī)、出凝血時間報告單及收集其它基本資料；針對患者具體情況，做好患者宣教工作，讓其緩解負性情緒積極配合治療，靜脈給藥條件進行評估，并匯報給PICC置管質控小組，質控小組進行相應會診，選擇首選靜脈和備用靜脈，進行置管安全評估，制定風險規(guī)避措施；準備好PICC置管所需用物及環(huán)境；做好置管宣教工作，告知置管的配合事項，簽署知情同意書。②操作中：再次給予解釋、安慰，盡量讓患者取舒適位，操作者態(tài)度和藹，嚴肅認真，嚴格按流程規(guī)范無菌操作。③操作后：置管成功后，建立維護登記本，進行交接班，有利于管道及時維護，向患者發(fā)放PICC置管維護手冊，確保置管安全使用；護士長及質控副組長定期檢查及詢問患者，內容包括：責任護士健康教育是否到位？是否按要求進行正壓封管、更換敷貼及肝素帽，對出血、靜脈炎、堵管、局部感染等并發(fā)癥的處理是否及時；科室定期召開質控會議，進行PICC置管風險進行反饋、總結、分析、查找原因，提出整改措施，以利PICC置管質量持續(xù)改進。

1.3 效果評價 ①采用我院“PICC置管質量考核標準”及“化療患者護理工作滿意度調查表”進行兩組患者PICC置管質量及滿意度評價，總分均為100分。②統(tǒng)計兩組患者PICC置管并發(fā)癥。

1.4 統(tǒng)計分析 采用PEMS3.1統(tǒng)計軟件分析數據，計量資料用t檢驗，計數資料用χ2檢驗，p

2 結果

2.1 兩組患者PICC置管質量考核及護理滿意度情況 見表1。

2.2 兩組患者PICC置管并發(fā)癥情況 實驗組并發(fā)癥發(fā)生例次共18次，分別是穿刺點出血5例、靜脈炎4例、導管移位3例、穿刺上肢腫脹3例、血栓形成1例、導管阻塞1例、局部感染1例，對照組并發(fā)癥52例次，分別是靜脈炎13例、穿刺點出血10次、穿刺上肢腫脹9例、導管移位7例、導管脫落5例、血栓形成4例、導管堵塞3例、導管感染1例，兩組并發(fā)癥比較差異明顯（χ2=21.79 P

3 討論

PICC作為一種靜脈化療途徑在臨床應用已突顯出許多優(yōu)勢，但PICC置管是一項侵入性操作，操作各過程中存在不可預測的風險，風險管理可以降低風險中人為及系統(tǒng)因素[3，4]，進行PICC置管流程再造是確保醫(yī)療安全，加強風險管理，提高護理質量的有效途徑，也是減少醫(yī)療糾紛、提高患者滿意度采用優(yōu)質護理服務的具體體現(xiàn)。

血液病化療患者靜脈用藥時間長，藥物毒性大，且疾病及藥物原因致機體免疫力低下、凝血功能障礙，護理人員操作不規(guī)范等諸多因素，可能造成PICC置管感染、管道滑脫、穿刺部位出血、穿刺上肢腫脹等并發(fā)癥；如果護理健康教育不到位，既不能滿足患者對疾病及治療相關知識的了解，又緩解不了患者焦慮悲觀情緒，致使患者不能積極配合治療，治療依從性相對降低。通過流程再造，加強PICC置管質量過程監(jiān)管，避免了因護士個人水平、能力不足而造成的缺陷[5]，讓護士主動學習，業(yè)務水平提高，在PICC置管各階段規(guī)范操作及做好風險防控管理，及時發(fā)現(xiàn)并能正確應對風險，因此流程再造后考核實驗組患者護理質量明顯提高，置管并發(fā)癥明顯減少，前后比較差異有顯著性（p

重視PICC置管流程管理，嚴格操作規(guī)程，是控制護理風險，保證患者安全，減少并發(fā)癥，提高護理質量的有效途徑，同時也符合提高病人滿意度的醫(yī)改政策，優(yōu)化流程管理是一項有效的醫(yī)療管理措施。

參考文獻

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[3武淑敏.護理風險管理在ICU護理管理中的應用[J].現(xiàn)代臨床護理，2012，11（1）：70-71.

篇7

隨著各類風險管控體系的發(fā)展，相關風險評估、管控方法越來越專業(yè)，但僅有少數歸口管理部門對此全面了解，導致生產風險、內控風險、廉政風險的相關要求未能有效體現(xiàn)在日常工作制度中。未有效利用信息化手段管理。最新的制度只存在于過往的發(fā)文中，或是部分員工的資料文件夾中，企業(yè)員工對于不經常使用的制度難以查閱。

新型管理制度體系設計方法

現(xiàn)代企業(yè)管理行為針對多個管理因素實施，注重多維的立體式協(xié)調處理。現(xiàn)代供電企業(yè)的管理決策通常要考慮管理目標、風險管控等多方面的因素。管理制度體系建設除考慮上述因素外，還應明確制度的管理對象和范圍、體系結構、制度的展現(xiàn)形式等。

制度體系的管理目標

在制度建設前，應該明確相應業(yè)務的管理目標和策略。同時，各類制度的管理目標應一致。通常，制度體系建設應遵循企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略方向，其宗旨是確保實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略所既定的管理目標和戰(zhàn)略選擇，從而確保所有管理制度方向一致。為確保制度對戰(zhàn)略的承接，在制度審核階段，應組織相關人員進行評審。

制度管理的對象和范圍

制度管理的對象是業(yè)務，主要規(guī)范各管理層在業(yè)務中的職責范圍、工作程序和方法。所以，在明確企業(yè)需要哪些制度前，首先要理清企業(yè)有哪些業(yè)務。根據業(yè)務范圍的大小，分為業(yè)務領域、一級業(yè)務、二級業(yè)務和業(yè)務事項。按照制度與二業(yè)務對應、業(yè)務事項與業(yè)務流程對應的原則，明確企業(yè)需要哪些制度和業(yè)務指導書。

制度體系內部結構

根據供電企業(yè)業(yè)務特點，制度體系結構設計應遵循以下幾個基本原則：制度應彼此獨立、全無遺漏；制度體系應具有清晰的邏輯框架；制度之間應緊密聯(lián)系與配合，形成一個有機整體。根據供電企業(yè)的業(yè)務特點，劃分了電網企業(yè)的三大核心業(yè)務，即管理資產、傳送電能和服務客戶。圍繞這三大核心業(yè)務，有六項綜合管理職能和五大支持職能（見圖1）。

制度的內容

通過對供電企業(yè)已有制度的梳理，結合同國家標準、法律的比較，制度應包含以下幾個方面的內容：制度信息表、總則、引用文件、術語和定義、職責界面、管理內容和方法、附則和附錄。同時，還應清晰地展示業(yè)務管理流程，對每個流程節(jié)點的業(yè)務指引和管理要求進行詳細闡述。流程圖和表單中都包含有具體的崗位信息，通過對崗位相關流程的梳理，可形成職責手冊、崗位手冊等（見圖2）。

制度體系的風險管控措施

南方電網公司建立了多套比較完善的風險管理體系，如安全生產風險管理體系、內控管理體系、廉政風險管理體系等。制度體系建設時，應充分考慮風險防控措施。比較簡便的方法是，將這些比較成熟的風險管理體系融入到制度體系中。具體做法是，在制度編制前，由風險管控部門提示各類制度應防控的業(yè)務風險及其應對原則。制度編制完成后，再由風險管控部門來對制度中的管控措施進行審核。制度質量控制制度過程中，應組織企業(yè)負責人、戰(zhàn)略制定部門、制度相關方共同參與制度評審。一方面通過戰(zhàn)略承接性審查，提高了制度質量和可操作性，避免了制度起草人員的專業(yè)局限性，確保了制度對企業(yè)戰(zhàn)略的承接；另一方面通過評審、討論，協(xié)商接口標準，細化橫向協(xié)同的業(yè)務流程，在制度出臺前達成廣泛共識，確保制度編制時充分考慮多方利益，避免“違法制度”、“尋租制度”、“打架制度”的出臺。制度體系信息化管理按照無紙化辦公的發(fā)展趨勢，紙質版的制度既不方便應用，也不利于及時更新調整。應該用信息化手段對制度體系進行管理、維護，并提供制度的擴展應用。某供電企業(yè)建設的制度管理系統(tǒng)，包含了制度總覽、基本查詢、高級檢索、知識庫管理、意見反饋、制度評價以及系統(tǒng)管理七個模塊，具備的功能包括檢索、查詢、日常更新等基本功能，另外，還具備展示制度體系的拓撲結構、形成制度間的引用鏈接關系以及建立制度與風險管控要求的對應關系等高級應用功能。

結論及建議

篇8

關鍵詞：企業(yè)；稅務；風險管控

一、稅務風險管理理論

（一）國外研究情況

美國頒布的薩班斯法案[1]是首部對稅務風險管理提出全面具體要求的研究。2004年，美國COSO委員會在此基礎上提出了《企業(yè)風險管理整合框架》，定義了企業(yè)風險管理內涵。

澳大利亞的學者Michael Carmody （2003）[2]認為，稅務風險來源于外部和內部的不確定性因素。由于外部因素的無法控制性，稅務風險管理實際上就是企業(yè)對內部因素的控制，即以規(guī)范納稅行為、降低稅收風險為目的，合理安排經營活動或者個人事務活動。

厄爾（Erle，2007）[3]指出，稅務風險管理是公司治理體系的重要組成部分。在經濟形勢日益復雜的情況下，所有利益相關者為實現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展的價值，應該選擇更具長遠意義的最佳策略，即進行有效的稅務風險管理。

（二）國內研究情況

范忠山、邱引珠（2002）[4]認為，稅務風險管理是以獲取“節(jié)稅”收益為目的，以事先籌劃、事中控制、事后審閱為手段，合法有效地安排財務活動。

金道強（2005）[5]認為，構建稅務風險管理系統(tǒng)是企業(yè)防范稅務風險的主要措施。一套完整的稅務風險管理系統(tǒng)應該包括：風險甄別系統(tǒng)、風險預警系統(tǒng)、風險決策系統(tǒng)、風險規(guī)避系統(tǒng)和風險監(jiān)控系統(tǒng)。

張曉（2010）[6]認為，企業(yè)在選取適用稅法時，可能導致未用足相關優(yōu)惠政策而承擔了不必要的稅收負擔；同時可能存在著納稅行為不到位等情況，對公司財務或形象方面造成不良影響。

（三）稅務風險管理定義及基本方法

通過研究國內外稅務風險管理理論，結合實際情況將稅務風險管理定義為：圍繞稅務風險管理總體目標，通過管理的基本流程，培育良好的稅務風險管理意識，完善稅務風險管理體系，從而保證稅務風險管理有效實施的過程和方法。

經過長期實踐，G公司總結提煉形成了“識別――評估――應對――監(jiān)督”閉環(huán)式稅務風險管理基本方法。其中，識別是指辨識實際情況中面臨的主要稅務風險。評估是指利用稅務風險發(fā)生的可能性和損失度衡量關鍵風險。應對是指根據決策主體對稅務風險的承受能力而制定的管理策略。監(jiān)督是指風險動態(tài)管理過程中的自我評估機制。

二、稅務風險管理理論在公司的創(chuàng)新發(fā)展――專項稅務風險管控

近年來，G公司借鑒國內外稅務風險管理理論，結合自身實踐，總結提煉了具有電網企業(yè)特色的稅務風險管理理論及方法。

（一）專項稅務風險管控內涵與特征

專項稅務風險管控是以稅務風險評估結果為參考，以“重點稅種、高風險領域、新興業(yè)務”為核心，開展的一系列稅務風險治理活動。

專項稅務風險管控具有四大特點。一是重點突出，針對重要稅種及涉稅業(yè)務，從納稅復雜程度、稅務處罰情況等角度，開展多層次、全方位專項治理。二是深度管控，聚焦至某個具體稅務風險，針對具體風險成因，深入分析并制定解決措施。三是動態(tài)評估，依據上一年度的評估結果，結合內外部審計等發(fā)現(xiàn)的問題，確定管控重點。四是成本節(jié)約，在稅務風險管理基礎工作良好的情況下，有的放矢地開展專項稅務風險管控。

（二）專項稅務風險管控基本方法

在專項稅務風險識別階段，按照“重點稅種、高風險領域、新興業(yè)務”這一標準，判斷是否為專項稅務風險。其中，重點稅種是從納稅規(guī)模、稅法復雜程度等角度予以衡量；高風險領域是指近三年來內外部審計結果、稅務機關檢查等方面發(fā)現(xiàn)的風險等級偏高的稅務風險；新興業(yè)務是指公司新進入的行業(yè)、新成立的公司等。

稅務風險評估方法采用風險衡量基本模型，即稅務風險=影響程度*發(fā)生的可能性，予以度量。比如，G公司編制《年度全面風險管理報告》即是一次定期的全面稅務風險評估。

在專項稅務風險應對階段，由管理層采取各種措施減少專項稅務風險事件發(fā)生的可能性，或者將可能的損失控制在一定范圍內，以避免在專項稅務風險事件發(fā)生時帶來的難以承擔的損失。比如，G公司編制了《增值稅實用手冊》具體指導風險應對措施。

專項稅務風險監(jiān)督是指對風險進行定期的監(jiān)控和檢查。專項稅務風險監(jiān)控和檢查應至少包括以下內容：風險評估所依據的假定；風險評估的結果符合實際經驗等。比如，年度稅務工作自查中增加了對研發(fā)費加計扣除、客戶用電工程集中資金涉稅問題的檢查，以評估專項稅務風險管控的實施效果。

三、專項稅務風險管控在公司的實踐應用

2014年度，G公司按照專項稅務風險管控的有關理論，在已識別的稅務風險基礎上，判斷形成包括增值稅涉稅業(yè)務操作風險、企業(yè)所得稅研發(fā)費加計扣除風險等6項專項稅務風險，并針對性地開展了專項治理工作，取得了顯著成效。下面以增值稅涉稅業(yè)務操作風險為例。

在專項稅務風險識別階段，集中研討專家，采用流程分析等識別方法，以管控標準流程圖為依托，結合增值稅相關法律法規(guī)及操作失誤，識別風險點；結合往年外部審計等情況中發(fā)現(xiàn)的問題，識別稅務風險。

在專項稅務風險評估階段，以稅務風險發(fā)生的影響程度及可能性為維度。將風險發(fā)生的可能性依據該類風險發(fā)生的頻率定量分為5個等級，如該類風險可能每五年以上發(fā)生一次，則將風險等級定為1級；每月可能發(fā)生一次，則定為5級。再按實際風險損失情況將風險損失度分為聲譽損失和直接經濟損失，每類按損失嚴重程度具體劃分為5個等級，如風險損失造成三年以上七年以下有期徒刑或造成直接經濟損失一萬元以上五億元以下的，定為3級風險。

在專項風險應對階段，G公司主要通過制定《增值稅實用手冊》、開展培訓進行事前風險預防。《實用手冊》本著“從基礎到實務，從一般到個別”的理念，循序漸進的介紹了增值稅工作實務。同時廣泛宣貫了增值稅納稅規(guī)范，促進了增值稅業(yè)務的規(guī)范化操作。業(yè)務培訓提升了涉稅人員風險管控意識，強調關鍵涉稅業(yè)務環(huán)節(jié)，推動涉稅管理“業(yè)務”“財務”聯(lián)動，實現(xiàn)管理端口向業(yè)務部門前移。

專項稅務風險監(jiān)督可分為兩種方式。一是與內控評價與風險評估工作相結合。2014年11月中旬，G公司正式將檢查增值稅涉稅業(yè)務操作風險管控措施是否有效執(zhí)行，風險管控效果是否顯著良好納入至內控評價與風險評估工作之中。二是與財務稽核工作相結合。2014年9月，G公司將增值稅涉稅業(yè)務操作風險管控情況作為財務稽核工作檢點，重點檢查供電公司增值稅涉稅業(yè)務操作風險管控情況。

四、專項稅務風險管控的發(fā)展方向

基于前期理論研究和具體實踐，公司后續(xù)將專項稅務風險管控的發(fā)展方向定位于風險數量化、預警系統(tǒng)化。在風險識別的方法上，改進傳統(tǒng)的經驗判斷方法，采用風險數量化方式，避免風險遺漏或判定不準確的情況。在稅務風險的管控方式上，逐步實現(xiàn)系統(tǒng)化預警，真正實現(xiàn)在線監(jiān)控、在線預警，保證更為及時和準確的識別風險，查找風險來源。

在此基礎上，立足集團化管控角度，以風險管理為導向，研究形成適用于公司未來發(fā)展的稅務風險管控基本方法及主要工具。

參考文獻：

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[4]范中山，邱引珠：企業(yè)稅務風險與化解[M].對外經濟貿易大學出版社，2002.

[5]金道強：企業(yè)稅務風險及其防范[J].冶金財會，2005，09.

篇9

1.1集團業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

完善公司管控模式是中國集團級能源企業(yè)整體謀劃改革主攻方向之一。目前，國內集團級能源企業(yè)仍處于由戰(zhàn)略管控向運營管控方式的過渡階段，集團對內部成員企業(yè)的管控力度存在差異，對國內企業(yè)和集團主要業(yè)務范圍內的專業(yè)公司及其下屬企業(yè)側重實行運營管控；對海外企業(yè)、主要業(yè)務范圍之外的專業(yè)公司及其歸口管理企業(yè)側重實行戰(zhàn)略管控，并逐步向運營管控方式過渡；對科研及事業(yè)單位等其他單位等側重實行戰(zhàn)略管控，其中對部分單位實行財務管控。因此，堅持集約化、專業(yè)化、一體化方向深入、全面的業(yè)務洞察能力，集中資源，加強業(yè)務協(xié)同，發(fā)揮集團優(yōu)勢，并不斷優(yōu)化完善，是推動集團公司全面履行社會責任，實現(xiàn)持續(xù)有效發(fā)展的必要手段。

1.2信息技術應用的需求

按照這樣的發(fā)展方針和目標任務對業(yè)務和信息化能力提出了更高的要求，在信息技術上，需要建設更加集中的信息系統(tǒng)，而不僅僅是多個獨立的信息系統(tǒng)，進行更廣范圍的數據共享，加強端到端的管控能力，增強業(yè)務協(xié)同性，加強對各類數據的獲取及分析能力，實現(xiàn)端到端業(yè)務的分析與決策能力。集成的信息系統(tǒng)打破原有單一系統(tǒng)的壁壘，實現(xiàn)數據流的跨部門流轉，使得用戶可以在更廣大的范圍內獲得數據共享，推動跨業(yè)務領域的流程協(xié)同。同時，引入商務智能等新型信息工具來支持用戶進行數據分析和決策支持，改善用戶體驗，讓用戶可以在信息系統(tǒng)的幫助下更好地進行計劃平衡、過程管控、事后分析、提升決策的正確性，實現(xiàn)閉環(huán)管理的方式，推動戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。

2信息化環(huán)境下的內控管理現(xiàn)狀

企業(yè)信息化的發(fā)展對內控管理提出新的要求，目前內控管理在組織架構、內部控制體系架構、控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督、信息化現(xiàn)狀等方面隨著信息化的建設都在持續(xù)進行優(yōu)化和完善。

2.1內控管理的組織架構

集團企業(yè)在組織架構上都會設立內控與風險管理的辦事機構，下設機構包括：綜合管理、體系規(guī)劃、風險管理、流程管理、海外風險控制等分部，其主要職責有：負責組織制定集團公司、股份公司內部控制及風險管理制度、標準及方法；負責編制集團公司、股份公司內部控制及風險管理體系建設規(guī)劃、體系框架，并組織實施；負責組織集團公司、股份公司風險評估工作，確定重大風險，建立風險數據庫；負責集團公司、股份公司業(yè)務流程歸口管理；負責組織集團公司、股份公司風險控制設計，協(xié)調建立風險預警和控制機制；負責組織集團公司、股份公司內部控制及風險管理體系運行日常維護；負責組織內部控制及風險管理體系運行監(jiān)督考核；負責集團公司、股份公司內部控制及風險管理業(yè)務培訓；完成集團公司、股份公司內控項目建設委員會部署的各項工作。

2.2內控管理業(yè)務現(xiàn)狀

國內能源企業(yè)已經建立了較完善的內部控制體系架構。例如，根據2011年“迪博·中國上市公司內部控制指數”的綜合排名，中國石油天然氣集團公司居于首位。該指數從內部控制合規(guī)、報告、資產安全、經營、戰(zhàn)略5大目標的實現(xiàn)程度，綜合反映上市公司內部控制水平和風險管控能力。排名說明國內能源集團企業(yè)已經建立了相對完整和有效的內部控制體系架構，具備較強的內部管理水平和風險防范能力。內部控制體系框架包括5個要素：控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督。①控制環(huán)境確立公司風險管理的總體態(tài)度，是內部控制體系的基礎，是有效實施風險管理的保障，直接影響內部控制體系的執(zhí)行、公司經營目標及整體戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。②風險是指未來的不確定性對公司實現(xiàn)其目標的影響。風險評估是企業(yè)及時識別、系統(tǒng)分析經營活動中與實現(xiàn)內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略的過程，是風險管理的基礎。③控制活動是結合風險評估結果，運用相應的控制管理措施，將風險控制在可承受度之內，確保管理層關于風險應對方案得以貫徹執(zhí)行的政策和程序。④信息與溝通是公司經營管理所需的信息被識別、獲得并以一定形式及時地傳遞，以便員工履行職責。⑤監(jiān)督是對內部控制體系有效性進行評估的持續(xù)過程。

3企業(yè)ERP系統(tǒng)建設存在的內控風險

ERP系統(tǒng)的建設對企業(yè)的業(yè)務流程進行重新梳理和搭建，對各個崗位的職責和權限進行重新劃分，所以ERP系統(tǒng)作為企業(yè)信息化建設的重要手段對企業(yè)的業(yè)務流程及內部控制的影響最大。目前國內能源集團的ERP建設基本都已經建成并投入使用，但是業(yè)務執(zhí)行效率效果仍有提升空間，存在內控管理風險。（1）系統(tǒng)分散，操作重復，數據冗余，統(tǒng)計查詢不便。ERP與多個系統(tǒng)存在數據重復錄入，分散冗余，查詢不便等問題。與下級公司的自建系統(tǒng)尚未建立自動接口，部分手工工作模式與ERP系統(tǒng)業(yè)務流轉存在冗余。（2）部分單位仍然保留了原有手工臺賬、業(yè)務與財務對賬等手工工作模式，與ERP系統(tǒng)業(yè)務流轉存在冗余。（3）ERP系統(tǒng)權限測試分析整改難度高、耗時長。

4內控管理的需求

篇10

關鍵詞：新產品開發(fā)；風險管理；技術風險；失效模式

1 概述

在新常態(tài)經濟環(huán)境下，制造企業(yè)面臨著巨大的創(chuàng)新升級和市場競爭壓力?；诋a品研發(fā)的創(chuàng)新模式已經成為制造企業(yè)突破重圍，保持競爭優(yōu)勢的關鍵路徑。然而，新產品項目的開發(fā)是一項長期導向且具有高技術風險的活動，常常面臨失敗的“窘境”，這迫使了制造企業(yè)在進行新產品開發(fā)時不得不謹慎地管理項目技術風險，通過對各類復雜動態(tài)技術風險的預測、識別、分析、評價等流程，最大程度上完成對項目研發(fā)過程中的風險管控[1]。本文以A公司洗碗機新產品項目為例，通過建立有效的技術風險管理分析與評價方法，形成對制造企業(yè)新產品項目研發(fā)的技術風險管控模式，幫助制造企業(yè)建立標準化流程化風險管理的思維，對新常態(tài)經濟下的制造企業(yè)技術創(chuàng)新和新產品研發(fā)提供理論依據和實踐指導。

2 新產品開發(fā)的技術風險管理過程

技術風險是風險管理的一個重要類別，其主要目的是在研發(fā)類新產品開發(fā)過程中所面對的各種技術風險進行識別、評估、分析，從而確定合適的處理方法并進行實施跟蹤，最終實現(xiàn)項目目標[2][3]。研發(fā)類項目在產品開發(fā)過程中會有很多不確定事件的發(fā)生，為項目的成功帶來了很多技術風險。新項目研發(fā)過程是否能夠按照預期計劃執(zhí)行，不僅與項目進度計劃是否合理，同時也與技術風險管理是否有成效有很大的關系[4]。從A公司大量的新產品開發(fā)實踐來看，項目研發(fā)的技術風險管理模型大致如圖1所示：

技術風險管理整個過程是一個循環(huán)整體，在項目實施過程中，項目負責人必須帶領團隊首先識別項目中潛在的技術風險，并對其評估，采取相應的風險應對措施，最終實現(xiàn)項目目標。好的風險管理體系能夠增加項目的成功率，同時也間接地降低了項目成本[5][6]。換句話說，新產品開發(fā)的技術風險的關鍵是如何做好量化分析，并形成控制策略。因而，風險管控模式的建立重心在于“風險量化”，并進一步進行“風險評估”，從而根據評估結果實施一對一的改進策略和監(jiān)控反饋策略。因而，本文的重點是以A公司洗碗機新產品項目研發(fā)為例，建立對該項目“風險量化”和“風險評估”的管控模式內容，形成關鍵管控體系環(huán)節(jié)。

3 A公司新產品項目的技術風險管控模式設計

3.1 新產品開發(fā)的技術流程與風險分析方式

A公司的洗碗機項目作為滿足潛在市場需求的新產品，是在充分調研的基礎上完成自主研發(fā)設計及生產制造的，各個環(huán)節(jié)都涉及了復雜的技術風險問題。從該產品項目開發(fā)過程來看，主要包括三階段、七環(huán)節(jié)，即：

①產品定義：涉及了項目團隊建立、可行性確認；

②產品設計：涉及了設計細節(jié)及模型、長周期要件釋放；

③產品制造：涉及了首次小批量試驗、二次小批量試產、大批量產。對三階段七環(huán)節(jié)的技術風險分析可以分為前置風險分析和失效模式分析兩部分內容，如圖2所示：

3.2 新產品開發(fā)的前置風險分析

在復雜產品開發(fā)流程步驟基礎上，由相關專業(yè)人員參與組成的風險管控小組對各個環(huán)節(jié)的技術研發(fā)活動進行定性的歸納演繹法，細化風險條目，進行風險定量計數，形成系統(tǒng)的技術產品項目的前置風險分析評價體系，由項目經理組織項目團隊對項目風險進行識別、評估、分析并制定風險應對措施。以洗碗機產品關鍵環(huán)節(jié)的可行性確認環(huán)節(jié)為例，進行前置風險分析如表1所示。

由表1中不難看出，洗碗機產品的風險管理在項目開發(fā)的“定義”階段中的環(huán)節(jié)1-2是持續(xù)進行的，是個動態(tài)的過程。在環(huán)節(jié)2的可行性確認過程中，會根據項目實際情況對項目技術風險進行再次可行性識別與分析，形成持續(xù)前置風險分析反饋，從而制定風險應對計劃及措施。在項目“定義”階段的環(huán)節(jié)2中，通過風控專家組對風險指標分析評價看出有3項風險級別分數是在15-25分，屬于高風險事項，應在后面項目階段及環(huán)境中進一步具體化進行風險分析并采取應對措施降低風險等級。

3.3 新產品開發(fā)的失效模式分析

前置風險分析只是項目產品開發(fā)啟動階段的一項重要模糊風險分析，它集中判斷了風險的主要表現(xiàn)和特征，具體風險存在之處需要在設計與生產環(huán)境進一步進行失效模式分析判斷。FEMA失效模式和效果分析（Failure Mode and Effect Analysis），是一種用來確定潛在失效模式及其原因的分析方法[7]。通過實行FMEA，可在產品設計或生產工藝真正實現(xiàn)之前及其過程中發(fā)現(xiàn)產品的具體技術及硬件弱點，可在原形樣機階段或在大批量生產之前確定產品缺陷，從而及時降低風險發(fā)生概率，提升新產品開發(fā)的成功率。

FEMA通常設定單個指標：風險發(fā)生概率、風險嚴重程度、風險的可測量性3個指標。根據過往經驗以及考察對象相似系統(tǒng)的風險記錄，用1到10數量標定衡量。各個標定數值乘積即為風險順序數[8]。通過該原理，可以設計形成如表2所示的FMEA失效模式風險分析指標體系：