導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇銀行法律知識(shí)培訓(xùn)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國(guó)公司法》和《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》設(shè)立的從事吸收公眾存款，發(fā)放貸款，辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。它是一種特殊的金融企業(yè)，自它成立之曰起，風(fēng)險(xiǎn)就與之相伴，可以說商業(yè)銀行的成長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)的存在是一對(duì)孿生兄弟。在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中主要有信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)，價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)往往被忽視，這種情況一直持續(xù)到2004年6月《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺(tái)才引起重視。新的巴塞爾資本協(xié)議首次將法律風(fēng)險(xiǎn)列入金融風(fēng)險(xiǎn)的范圍之內(nèi)，并將其定義為：合約不具有法律約束力或未準(zhǔn)確地訴諸于文件。也正是因?yàn)榉娠L(fēng)險(xiǎn)所造成的危機(jī)和后果的嚴(yán)重性，巴塞爾新資本協(xié)議才將其列入其中。我國(guó)學(xué)者對(duì)此作了擴(kuò)大的解釋，但無(wú)論怎樣定義，法律風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中客觀存在則是一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)，表現(xiàn)在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)領(lǐng)域和各個(gè)環(huán)節(jié)中，它所造成的危機(jī)和后果甚至超過了其他金融風(fēng)險(xiǎn)的程度。法律風(fēng)險(xiǎn)一旦在商業(yè)銀行形成，不僅會(huì)造成大量資金的損失，更致命的是使商業(yè)銀行信譽(yù)降低乃至于喪失，甚至導(dǎo)致商業(yè)銀行的倒閉?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，同時(shí)也是法治經(jīng)濟(jì)。沒有好的法治環(huán)境，一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都無(wú)法順利進(jìn)行。法律法規(guī)在市場(chǎng)運(yùn)行中保障大多數(shù)經(jīng)濟(jì)主體的正當(dāng)權(quán)益，如果商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中違反了法律規(guī)定，受到了法律的制裁，就會(huì)直接受到經(jīng)濟(jì)上和名譽(yù)上的損失，也會(huì)失去客戶的信任，使業(yè)務(wù)量和利潤(rùn)驟減而間接地發(fā)生損失。有關(guān)一家商業(yè)銀行的法律問題可能會(huì)對(duì)整個(gè)行業(yè)產(chǎn)生廣泛的影響。在開拓新業(yè)務(wù)時(shí)或交易對(duì)象的法律權(quán)利未確定時(shí)，銀行尤其容易受到法律風(fēng)險(xiǎn)的影響。因此商業(yè)銀行應(yīng)該正視法律風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在，并且盡可能地降低或者消滅法律風(fēng)險(xiǎn)。這是我們商業(yè)銀行對(duì)待法律風(fēng)險(xiǎn)的惟一正確態(tài)度。

二、商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式

我們可以引用著名法學(xué)學(xué)者張煒的觀點(diǎn)將法律風(fēng)險(xiǎn)定義為商業(yè)銀行因交易合同的內(nèi)容在法律上有缺陷而無(wú)法履行，或因合同內(nèi)容存在歧義及因法律、法規(guī)的修改變動(dòng)等而使銀行蒙受不利的糾紛后果的風(fēng)險(xiǎn)。因此我們可以對(duì)商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式做出如下的闡述：

（一）合同及憑證的法律風(fēng)險(xiǎn)是合法有效規(guī)范的憑證，這些憑證不僅表明債權(quán)債務(wù)關(guān)系，也意味著法律意義上的權(quán)利和義務(wù)合同、憑證的法律風(fēng)險(xiǎn)就是指商業(yè)銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的交易憑證首先必須是真實(shí)有效的，如果出現(xiàn)假造的合同、憑證，如假鈔，假票據(jù)，假信用證，假存單等，商業(yè)銀行工作人員沒有能夠及時(shí)識(shí)別鑒定這些假造票證的話，就會(huì)給銀行造成極大的損失。其次是規(guī)范完整。如果合同，憑證在措辭上出現(xiàn)不確切，定義不清楚，前后不一致等問題，從而為以后的相關(guān)業(yè)務(wù)操作帶來極大的隱患，甚至引發(fā)法律糾紛，干擾銀行的正常經(jīng)營(yíng)，造成銀行名譽(yù)或經(jīng)濟(jì)上損失的可能，如信貸合同，租賃合同和信用證等。

（二）違反法律法規(guī)的法律風(fēng)險(xiǎn)依法經(jīng)營(yíng)是每家商業(yè)銀行必須遵守的原則之一，必須無(wú)條件地嚴(yán)格遵守。在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，商業(yè)銀行的行為不僅要受到法律的約束，而且要遵守監(jiān)管部門的法規(guī)。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中除了要遵守《商業(yè)銀行法》外，還必須遵守《公司法》、《稅法》、《證券法》以及《票據(jù)法》、《擔(dān)保法》等這些與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)密切聯(lián)系的法律及其他法律。另外，其他的相關(guān)法規(guī)和我國(guó)參加的國(guó)際條約和國(guó)際慣例都要遵守。這是我國(guó)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)條件和必要保證。如果商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中故意違反法律法規(guī)，就要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。在實(shí)際生活中，商業(yè)銀行違法違規(guī)現(xiàn)象相當(dāng)嚴(yán)重，但承擔(dān)的法律后果和帶來的損失也是相當(dāng)巨大的。如著名的海南發(fā)展銀行倒閉案。此外，還要特別注意的是商業(yè)銀行在進(jìn)行金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新時(shí)，一定要對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的合法性和可行性進(jìn)行分析研究，使之合法且可行，避免法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。總之，商業(yè)銀行必須依法經(jīng)營(yíng)，否則將自食其果。

（三）司法權(quán)管轄沖突法律風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)中，一般不會(huì)發(fā)生司法管轄權(quán)沖突法律風(fēng)險(xiǎn)問題。這種法律風(fēng)險(xiǎn)主要發(fā)生在涉外業(yè)務(wù)中，也包括港澳臺(tái)地區(qū)，是指當(dāng)交易發(fā)生糾紛時(shí)，適用哪一國(guó)家的法律，采用何種解決方式所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。由于世界各國(guó)的法律制度千差萬(wàn)別，這就導(dǎo)致了適用法律的選擇問題，因此在發(fā)生業(yè)務(wù)前就要確定一個(gè)有利于自己的解決方式與適用法律顯得十分必要。如果沒有統(tǒng)一的國(guó)際條約可以適用或者事先沒有約定適用的法律，這就會(huì)由于司法權(quán)的歸屬問題造成損失，也就是說如果以另一司法權(quán)為根據(jù)進(jìn)行裁決，就可以避免此種損失或者使損失程度減小，那么就可以說是發(fā)生了司法管轄權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失有時(shí)是無(wú)法估計(jì)的，所以各級(jí)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)予以高度重視，不可掉以輕心。

（四）交易方資格的法律風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行的正常交易活動(dòng)中，雙方當(dāng)事人都應(yīng)當(dāng)具備法律認(rèn)可的資格。如果一方當(dāng)事人沒有法律認(rèn)可的資格，那么另一方當(dāng)事人就有可能承擔(dān)因?yàn)榻灰资马?xiàng)不具有法律效力而受到損失的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于商業(yè)銀行來說，只要依照銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的成立條件和經(jīng)營(yíng)范圍經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，它就具有合法的經(jīng)營(yíng)資格，所進(jìn)行的交易活動(dòng)就會(huì)受到法律的保護(hù)。這就要求商業(yè)銀行在交易時(shí)要認(rèn)真審核對(duì)方當(dāng)事人是否具備交易資格，及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)解決，避免因當(dāng)事人不適格而導(dǎo)致交易事項(xiàng)不受法律保護(hù)所帶來的損失風(fēng)險(xiǎn)。如果商業(yè)銀行本身不具備交易資格而從事交易活動(dòng)，那它就要承擔(dān)交易主體不適格的法律風(fēng)險(xiǎn)后果。如果是故意進(jìn)行違法活動(dòng)，就會(huì)受到更加嚴(yán)厲的法律制裁，就要承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)損失。商業(yè)銀行的審慎經(jīng)營(yíng)原則也應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)這一點(diǎn)。

三、商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制

商業(yè)銀行的本質(zhì)決定了它必須承擔(dān)和管理各種風(fēng)險(xiǎn)，這是它的職能之一。對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制，可以采取以下措施：

(一)樹立法律至上，風(fēng)險(xiǎn)至上的經(jīng)營(yíng)理念商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)形成的原因多種多樣，但主要原因就是沒有對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的重要性給予充分的重視。首先要提高商業(yè)銀行高級(jí)管理人員的法律意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，帶頭自覺遵守法律法規(guī)，樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。銀行機(jī)構(gòu)頻繁發(fā)生大案要案，很多是當(dāng)事行的管理人員違法違規(guī)和防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)差造成的，我們應(yīng)當(dāng)充分吸取教訓(xùn)，防微杜漸。其次是要教育員工學(xué)習(xí)法律知識(shí)和金融風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)，不斷提高員工的法律素質(zhì)，牢固樹立依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)的理念，并自覺地將其運(yùn)用于日常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中，以達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際效果。商業(yè)銀行應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作的地位和作用，樹立團(tuán)隊(duì)精神，從上到下，意識(shí)統(tǒng)一，經(jīng)營(yíng)理念清楚，這樣才能達(dá)到良好的防范法律風(fēng)險(xiǎn)效果。

（二）建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，必須加強(qiáng)制度建設(shè)，完善業(yè)務(wù)規(guī)章，健全操作程序，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有章可循，合法合規(guī)，從制度上減少和消滅引發(fā)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)的因素。要根據(jù)銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，建立健全內(nèi)控制度和商業(yè)銀行內(nèi)部管理行為的法律評(píng)價(jià)制度，使商業(yè)銀行的每一項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)有法律依據(jù)，有制度保障，有監(jiān)督制約。商業(yè)銀行管理部門，監(jiān)督部門應(yīng)經(jīng)常從法律角度對(duì)這些制度進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，進(jìn)行改良完善，形成有效的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)防范機(jī)制。

篇2

一、基層央行行政執(zhí)法概況

長(zhǎng)期以來，人民銀行分支機(jī)構(gòu)全面推進(jìn)依法行政，按照科學(xué)行政、民主行政、依法行政的要求，積極推進(jìn)基層央行法治化建設(shè)進(jìn)程，不斷提高依法行政水平，進(jìn)一步建立健全科學(xué)化、民主化、規(guī)范化的行政決策機(jī)制和制度，進(jìn)一步明確行政執(zhí)法權(quán)限，完善執(zhí)法程序，提高執(zhí)法水平，廣泛推行行政執(zhí)法責(zé)任制、評(píng)議考核制，做到合法行政、合理行政、程序正當(dāng)、高效便民、誠(chéng)實(shí)守信、權(quán)責(zé)統(tǒng)一?；鶎友胄懈鶕?jù)要求設(shè)立了行政處罰委員會(huì)、行政復(fù)議委員會(huì)等常設(shè)機(jī)構(gòu)，配備了專業(yè)的條法干部負(fù)責(zé)日常的法律事務(wù)，行政執(zhí)法工作不斷向規(guī)范化、專業(yè)化方向邁進(jìn)?；鶎友胄袊?yán)格執(zhí)行《中國(guó)人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》(中國(guó)人民銀行令[2010]第1號(hào))和《中國(guó)人民銀行行政執(zhí)法責(zé)任追究辦法》(銀辦發(fā)[2006]116號(hào))，建立了行政執(zhí)法責(zé)任制度，形成了內(nèi)外相結(jié)合的監(jiān)督體系，進(jìn)一步規(guī)范了行政執(zhí)法行為和執(zhí)法程序，明確行政執(zhí)法責(zé)任，保障行政執(zhí)法的合法與公正，使依法行政工作穩(wěn)步推進(jìn)。

根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政許可法》、《人民幣管理?xiàng)l例》、《行政處罰法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中華人民共和國(guó)國(guó)家金庫(kù)條例》、《中華人民共和國(guó)國(guó)家金庫(kù)條例實(shí)施細(xì)則》、《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融違法行為處罰辦法》、《會(huì)計(jì)法》、《統(tǒng)計(jì)法》、《統(tǒng)計(jì)法實(shí)施細(xì)則》、《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)定》、《外匯管理?xiàng)l例》、《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》、《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》等法律法規(guī)，目前基層人民銀行行政執(zhí)法內(nèi)容主要有如下幾個(gè)類別：一是存款準(zhǔn)備金管理，二是中國(guó)人民銀行特種貸款管理；三是銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)管理；四是人民幣管理；五是國(guó)庫(kù)行為管理，六是清算管理；七是反洗錢管理；八是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理；九是調(diào)查統(tǒng)計(jì)管理-十是外匯管理。

從上述行政執(zhí)法依據(jù)及內(nèi)容來看，近年來，人民銀行基層行行政執(zhí)法工作總體而言有逐步規(guī)范的趨勢(shì)，對(duì)于執(zhí)法行為和行政處罰行為有明確的法律依據(jù)，對(duì)于檢查程序和行政處罰有嚴(yán)格的要求，嚴(yán)格遵守行使行政處罰權(quán)的告知、聽證、處罰與執(zhí)行等程序，做到有法可依，法治央行的建設(shè)在不斷深化，但行政執(zhí)法工作取得進(jìn)步的同時(shí)，也存在諸多的問題。

二，基層央行行政執(zhí)法存在的問題

(一)相關(guān)法律法規(guī)立法滯后，出現(xiàn)“法律真空”或法律沖突

基層人民銀行作為行政處罰依據(jù)的金融法規(guī)、規(guī)章未及時(shí)修訂，這使基層央行在行政執(zhí)法過程中依據(jù)不明，困難重重。如1994年制定的《銀行賬戶管理辦法》對(duì)開戶主體、開戶條件、開戶程序、賬戶設(shè)置種類、賬戶管理手段的界定等與現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)生活相脫節(jié)，無(wú)法滿足賬戶管理的需要，一些支付結(jié)算中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及新興業(yè)務(wù)仍沒有系統(tǒng)的法律法規(guī)對(duì)其加以約束，如對(duì)大額支付、電子支付工具及網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的監(jiān)控等。1985年頒布的《國(guó)家金庫(kù)條例》及其實(shí)施細(xì)則，整個(gè)思路和框架是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的產(chǎn)物，沒有體現(xiàn)國(guó)庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)防范的需要。一些重要的國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)如國(guó)庫(kù)監(jiān)管、國(guó)庫(kù)退庫(kù)、國(guó)庫(kù)撥款，以及一些新的國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，如支付系統(tǒng)往來、國(guó)庫(kù)內(nèi)部往來和橫向聯(lián)網(wǎng)等，沒有明確的管理操作規(guī)定，使國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)陷入制度盲區(qū)。由于無(wú)法可依或法制不健全，金融機(jī)構(gòu)各行其是，基層央行在執(zhí)法過程容易引起糾紛，在一定程度上削弱了基層人民銀行行政執(zhí)法的效力與權(quán)威?！斗聪村X渤規(guī)定：對(duì)不建立反洗錢內(nèi)部控制制度，與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的金融機(jī)構(gòu)，金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以取消其直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員的任職資格。但是對(duì)高級(jí)管理人員任職資格的管理是由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)的，作為反洗錢行政主管部門的人民銀行僅有建議權(quán)，只能建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)給予紀(jì)律處分。這使得基層人民銀行處于一種雖行使反洗錢監(jiān)督管理職能，但行政處罰權(quán)卻受到限制的尷尬境地。

此外，總行出臺(tái)部門規(guī)章或行政執(zhí)法操作指南，大區(qū)分行、省會(huì)中支及部分地州中支也相應(yīng)出臺(tái)執(zhí)法檢查指南，各操作指南雖然有相同之處，但有時(shí)部分法律文書格式有所差別，對(duì)程序要求也非完全重合，甚至出現(xiàn)自相矛盾的情況，在上級(jí)行進(jìn)行檢查時(shí)會(huì)適用不同的檢查標(biāo)準(zhǔn)，這給基層央行適用何種行政執(zhí)法指南造成疑惑。

(二)“重實(shí)體，輕程序”，未嚴(yán)格遵守行政執(zhí)法程序

1.對(duì)程序的執(zhí)行力度有所欠缺。公正的程序比不公正的程序更能產(chǎn)生公正的結(jié)果，這是程序存在的價(jià)值，但目前基層央行執(zhí)法過程中沒有嚴(yán)格按照法律規(guī)定的程序操作，隨意減少執(zhí)法環(huán)節(jié)。筆者進(jìn)行依法行政監(jiān)督檢查和案卷評(píng)查工作檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，行政執(zhí)法檢查工作時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)如下問題：未及時(shí)調(diào)整法律事務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組人員；因調(diào)離人行、執(zhí)法證遺失等原因未及時(shí)收回和注銷執(zhí)執(zhí)法證；不發(fā)送行政處罰意見告知書，直接將行政處罰決定書發(fā)給當(dāng)事人；行政處罰意見告知書中，未告知當(dāng)事人有陳述、申辯的權(quán)利；做出數(shù)額較大的行政處罰時(shí)，未告知當(dāng)事人聽證的權(quán)利等；時(shí)間順序顛倒，如調(diào)查取證日期早于立案日期、處罰決定書送達(dá)日期早于行政處罰決定的日期等，基層央行所檢查單位的工作人員為熟知人員時(shí)未及時(shí)出示執(zhí)法證件；新行員無(wú)執(zhí)法證便進(jìn)行執(zhí)法檢查；個(gè)別行政許可公示內(nèi)容不夠完整，未公示與行政許可事項(xiàng)有關(guān)的業(yè)務(wù)辦理流程；單位人動(dòng)后末及時(shí)調(diào)整行政處罰委員會(huì)、行政復(fù)議員會(huì)等內(nèi)設(shè)法律事務(wù)部門組成人員。

2.對(duì)證據(jù)收集重視程度不夠。在實(shí)際工作中，部分基層人民銀行在進(jìn)行行政執(zhí)法檢查過程中，執(zhí)法人員未及時(shí)按檢查程序要求收集賬表、票據(jù)、證人證言、憑證等原始證據(jù)，或是收集證據(jù)不全，未形成強(qiáng)有力的支撐，未形成完整的證據(jù)鏈，這就給行政執(zhí)法行為帶來隱患，一旦被處罰人提起行政訴訟，則作為行政處罰主要判斷依據(jù)的證據(jù)由于不全，其效力就會(huì)受到質(zhì)疑，甚至陷入敗訴的境地。

3.送達(dá)程序及手續(xù)不完備，法律文書送達(dá)困難?；鶎友胄性趫?zhí)法過程中往往會(huì)不嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律規(guī)定的形式履行相關(guān)手續(xù)等，不按法定程序送達(dá)問題比較突出，容易出現(xiàn)應(yīng)當(dāng)直接送達(dá)的文書未送達(dá)當(dāng)事人或送達(dá)后沒有送達(dá)依據(jù)；應(yīng)當(dāng)直接送達(dá)當(dāng)事人的文書不直接送達(dá)當(dāng)事人，而讓其他人代收轉(zhuǎn)交；文書能夠送達(dá)到當(dāng)事人卻以公告送達(dá)方式進(jìn)行送達(dá)；遇當(dāng)事人拒收，留置送達(dá)不規(guī)范等問題。

(三)執(zhí)法環(huán)境不夠理想，易受外部環(huán)境干擾

基層央行大多由于受地域因素限制，人際關(guān)系較為微妙，行政執(zhí)法工作易受當(dāng)?shù)厝宋沫h(huán)境的影響，執(zhí)法環(huán)境不夠理想，很難做到公平、公正、公開的執(zhí)法。在縣支行，執(zhí)法活動(dòng)受到這些因素影響特別明顯。究其原因，部分源于基層人民銀行自身，部分來自于其他單位和個(gè)人。在部分經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的地區(qū)，由于金融機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)狀況較差，金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或主管部門認(rèn)為對(duì)其進(jìn)行處罰將加重金融機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)，個(gè)別地方政府從地方保護(hù)主義的角度出發(fā)，對(duì)人民銀行行政執(zhí)法行為施加壓力。目前，很多基層央行的執(zhí)法報(bào)告中體現(xiàn)出的多為次要問題，例如在人民幣管理、賬戶管理、反洗錢管理進(jìn)行執(zhí)法檢查中暴露出較為嚴(yán)重的問題常常不列入書面報(bào)告，存在重大法律風(fēng)險(xiǎn)，不利于依法行政工作的開展。

(四)執(zhí)法人員專業(yè)素質(zhì)有待提高，法律知識(shí)運(yùn)用能力有所欠缺

多數(shù)業(yè)務(wù)部門執(zhí)法人員為非法律專業(yè)人士，較少接受過專門系統(tǒng)的法學(xué)教育、培訓(xùn)，對(duì)法律專業(yè)知識(shí)掌握不夠，法律素養(yǎng)長(zhǎng)期得不到提升，行政執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)跟不上新形勢(shì)下央行行政執(zhí)法工作需要。以人行怒江中支為例，縣支行未配備有法律專業(yè)的條法干部，在行政執(zhí)法檢查工作中會(huì)形成法律風(fēng)險(xiǎn)，執(zhí)法隊(duì)伍年齡結(jié)構(gòu)、知識(shí)結(jié)構(gòu)呈老化趨勢(shì)。形成熟悉法律知識(shí)者具體業(yè)務(wù)知識(shí)不足，業(yè)務(wù)崗位人員法律知識(shí)缺乏的局面，部分執(zhí)法檢查人員沒有在依法行政、履行職責(zé)、提高檢查監(jiān)督有效性的角度出發(fā)，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行深入分析，剖析存在問題的原因，提出切實(shí)有效的整改意見，未及時(shí)進(jìn)行宣傳、解釋、引導(dǎo)，未進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)后續(xù)的整改工作。這導(dǎo)致行政執(zhí)法檢查中，重視檢查實(shí)效少，流于形式多，屢查屢犯現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生。

(五)行政執(zhí)法案卷存有問題，規(guī)范化程度不高

按照國(guó)務(wù)院《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》的規(guī)定，要健全行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度，建立健全行政處罰案卷評(píng)查長(zhǎng)效機(jī)制，相關(guān)執(zhí)法機(jī)構(gòu)要定期或不定期對(duì)執(zhí)法單位處罰案卷進(jìn)行抽查，并及時(shí)將評(píng)查情況進(jìn)行通報(bào)，指出案卷中存在的問題和改進(jìn)措施，并將案卷評(píng)查結(jié)果作為年底重要考核依據(jù)。為此，多數(shù)基層人民銀行自2006年開始，每年均會(huì)對(duì)行政執(zhí)法形成的案卷資料進(jìn)行評(píng)價(jià)，通過監(jiān)督檢查主要存在如下問題：

1.案卷材料填寫不規(guī)范。一般按照立案、調(diào)查取證、告知、聽證、決定、送達(dá)、執(zhí)行、結(jié)案的順序，案卷內(nèi)的文書材料應(yīng)按照辦案的時(shí)間先后程序進(jìn)行歸檔，兼顧文書材料之間的內(nèi)在聯(lián)系進(jìn)行排列。但在評(píng)查中，筆者發(fā)現(xiàn)部分縣支行行政執(zhí)法資料沒有目錄，或沒有編碼。另外法律文書中的書寫用語(yǔ)不規(guī)范，有的部門在法律文書中使用繁體字或口語(yǔ)化的用語(yǔ)表述案件。案卷材料應(yīng)該嚴(yán)格規(guī)范全面填寫，但在評(píng)在中筆者發(fā)現(xiàn)部分執(zhí)法單位案卷材料填寫不規(guī)范，有錯(cuò)填、漏填現(xiàn)象，個(gè)別執(zhí)法單位在文書中被處罰對(duì)象名稱不一致或名稱填寫錯(cuò)誤，處罰決定書送達(dá)回證沒有送達(dá)人簽字。

2.未注明處罰所依據(jù)法條的具體內(nèi)容。由于行政相對(duì)人自身法律知識(shí)所限，對(duì)行政執(zhí)法單位的行政處罰決定和強(qiáng)制措施所依據(jù)的法律具體條文并不熟悉，在文書中列明法律具體條文內(nèi)容，可以起到說理勸服的作用，強(qiáng)化當(dāng)事人自覺守法的意識(shí)，也可以保護(hù)相對(duì)人的合法權(quán)益，但部分基層央行在執(zhí)法文書中未列明法條具體的內(nèi)容。

3.執(zhí)法所依據(jù)的法律法規(guī)引用錯(cuò)誤。法律法規(guī)是處罰決定和其他行政執(zhí)法行為的依據(jù)和支撐，但部分基層央行在處罰決定書或其他文書中由于疏忽或理解錯(cuò)誤，所引用的法律法規(guī)名稱或具體條款出現(xiàn)偏差。例如將法律的具體第幾項(xiàng)看作第幾款，或是直接將法律條款引用錯(cuò)誤。

三、對(duì)策建議

(一)建立健全相關(guān)法律法規(guī)。執(zhí)法操作指南要統(tǒng)一規(guī)范 　應(yīng)重新梳理過去制定的有關(guān)行政執(zhí)法的各種法律、法規(guī)和部門規(guī)章制度，尤其是那些涉及到行政執(zhí)法的規(guī)章、制度，從中找出相互之間的矛盾之處，并及時(shí)加以修改和完善，使之形成一個(gè)完整、規(guī)范的行政規(guī)章，彌補(bǔ)行政執(zhí)法中相關(guān)法律法規(guī)不一致的問題。各有關(guān)法律法規(guī)的銜接要一致，特別是對(duì)涉及兩個(gè)以上部門共同負(fù)責(zé)查處的違法案件，應(yīng)明確界定參與方的權(quán)利、職責(zé)和義務(wù)，從而提高法規(guī)的執(zhí)法力度，避免“法律真空”和法律沖突問題的出現(xiàn)。總行及相關(guān)部門要建議或主動(dòng)對(duì)不適應(yīng)新形勢(shì)的法律法規(guī)、部門規(guī)章或執(zhí)法相關(guān)的制度進(jìn)行修訂或者廢除，要盡快出臺(tái)一些與《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《行政許可法》、《行政處罰法》等有關(guān)法律法規(guī)相適應(yīng)的實(shí)施細(xì)則或相應(yīng)的司法解釋、配套規(guī)章，修改《現(xiàn)金管理暫行條例》、《國(guó)家金庫(kù)條例》及其實(shí)施細(xì)則等嚴(yán)重滯后于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的法律法規(guī)，提請(qǐng)國(guó)務(wù)院盡快修訂《金融違法行為處罰辦法》等規(guī)范性文件。

在處罰依據(jù)和適用范圍上盡量細(xì)化規(guī)定，以增強(qiáng)基層執(zhí)法的可操作性。建議總行出臺(tái)統(tǒng)一的執(zhí)法操作指南，各大區(qū)分行、省會(huì)中支及部分地州中支出臺(tái)的行政執(zhí)法指南要與總行的行政執(zhí)法指南一致，避免出現(xiàn)因各行政執(zhí)法指南之間產(chǎn)生沖突，從而使基層央行開展行政執(zhí)法檢查時(shí)使用何種執(zhí)法指南造成困惑的情況。

(二)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，重視行政執(zhí)法程序規(guī)定

基層央行要嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》(中國(guó)人民銀行令[2010]第1號(hào))等法律法規(guī)，相關(guān)執(zhí)法部門要加強(qiáng)與法律事務(wù)部門的溝通聯(lián)系，相互配合、各司其職，對(duì)于執(zhí)法相關(guān)程序要認(rèn)真進(jìn)行檢查前的學(xué)習(xí)與領(lǐng)悟，在必要時(shí)，法律事務(wù)工作人員要對(duì)執(zhí)法人員進(jìn)行必要的檢查前的執(zhí)法培訓(xùn)，要求其掌握行政執(zhí)法的程序以及要完成的相關(guān)法律文書，將制度執(zhí)行到位，保證結(jié)果未出、程序先行，高度重視程序公正，避免“重結(jié)果，輕程序”的情況出現(xiàn)。

(三)加強(qiáng)行政執(zhí)法管理，進(jìn)行有效監(jiān)督制約

1.構(gòu)建法律、紀(jì)檢、內(nèi)審部門相互配合、各司其責(zé)的監(jiān)督格局。根據(jù)行政執(zhí)法行為的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)程度，定期或不定期組織開展對(duì)行政執(zhí)法工作檢查、案卷評(píng)查、監(jiān)察和審計(jì)，將執(zhí)法中存在的問題及時(shí)通報(bào)轄內(nèi)各單位及執(zhí)法部門，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。建立和完善行政執(zhí)法監(jiān)督機(jī)制。各基層央行要成立由辦公室、紀(jì)檢監(jiān)察室人員組成的金融行政執(zhí)法督察組，負(fù)責(zé)對(duì)本行行政行為程序的合規(guī)性、行政處罰案件的合法性、法律文書制作和使用的準(zhǔn)確性及行政行為人員的公正性和廉潔性進(jìn)行督察，及時(shí)糾正不合規(guī)行為。完善執(zhí)法責(zé)任制，實(shí)現(xiàn)責(zé)、權(quán)、利的統(tǒng)一。對(duì)執(zhí)法人員在執(zhí)行公務(wù)過程中，故意或過失地違反法律法規(guī)，造成重大執(zhí)法錯(cuò)誤所引起的法律責(zé)任要予以追究，從根本上改變有法不依、執(zhí)法不力的狀況。

2.進(jìn)一步健全和完善行政綜合執(zhí)法制度。行政綜合執(zhí)法綜合集中檢查的方式能促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真執(zhí)行法律規(guī)定，降低執(zhí)法成本，提高執(zhí)法效率，緩解執(zhí)法力量不足，提高執(zhí)法信息共享度，減輕被查金融機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)。嚴(yán)格執(zhí)行行政處罰、行政許可、行政復(fù)議備案制度，對(duì)于擬進(jìn)行的行政處罰、行政執(zhí)法檢查要進(jìn)行備案審查，保證執(zhí)法權(quán)力的正當(dāng)行使。

3.嚴(yán)格執(zhí)行行政執(zhí)法立項(xiàng)審批制度。對(duì)于行政執(zhí)法項(xiàng)目(包括

縣支行)要由中心支行以上的法制工作部門進(jìn)行充分的研究和論證，減少執(zhí)法項(xiàng)目安排上的隨意性，保證執(zhí)法質(zhì)量。加強(qiáng)本單位法律事務(wù)部門與執(zhí)法部門之間的聯(lián)系，將法律審核范圍擴(kuò)大到行政許可決定、現(xiàn)場(chǎng)檢查意見書等行政文書，及時(shí)揭示執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)，將問題及時(shí)進(jìn)行預(yù)防。

(四)加強(qiáng)行政執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)，著力提高執(zhí)法人員法律素質(zhì)

切實(shí)提高基層央行執(zhí)法人員的職業(yè)素質(zhì)，建立一支高素質(zhì)的行政執(zhí)法隊(duì)伍，是解決行政執(zhí)法中存在問題的最有效方法。

1.提高行政執(zhí)法人員在辦理具體案件過程中的實(shí)際操作能力。加強(qiáng)基層央行執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)，認(rèn)真開展以法律業(yè)務(wù)知識(shí)和操作技能等為主要內(nèi)容的“應(yīng)知、應(yīng)會(huì)、應(yīng)能”培訓(xùn)，建立一支責(zé)任心強(qiáng)、政法合格、紀(jì)律嚴(yán)明、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)過硬的金融行政執(zhí)法隊(duì)伍。通過加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建設(shè)高素質(zhì)的依法行政隊(duì)伍，使依法行政人員的法律和遵紀(jì)守法觀念明顯增強(qiáng)，業(yè)務(wù)水平、理論水平和操作技能有較大的提高，為依法行政和強(qiáng)化監(jiān)管打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

2.加強(qiáng)法制學(xué)習(xí)，更新執(zhí)法理念?；鶎尤嗣胥y行要認(rèn)真組織員工學(xué)習(xí)修改后的《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政許可法》、《行政處罰法》、《行政復(fù)議》、《中國(guó)人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》以及與基層央行業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《中國(guó)人民銀行關(guān)于貫徹(全面依法行政實(shí)施綱要>的意見》，使干部職工樹立以人為本、執(zhí)政為民、依法行政的理念，努力營(yíng)造崇尚法治、遵守法律的氛圍，實(shí)現(xiàn)基層人民銀行的行政執(zhí)法行為的程序化、法律化。

3培養(yǎng)專職的法制干部，向?qū)I(yè)化方向邁進(jìn)。由于社會(huì)法制化進(jìn)程的加快，基層央行的法制工作也變得越來越復(fù)雜，工作量也越來越大，工作的要求也越來越高。但從目前縣支行的現(xiàn)狀來看，不僅人員不到位情況較為普遍，法律事務(wù)工作大多由非法律專業(yè)人員擔(dān)任。此外，專職的條法干部除從事法制工作外，還要從事辦公室其他的事務(wù)，無(wú)法將全部的精力投入基層央行的法制工作中來。為此，縣支行要配備有法律專業(yè)背景的條法干部，專門從事行內(nèi)法律知識(shí)的培訓(xùn)、法律事務(wù)的咨詢和法律業(yè)務(wù)的辦理工作，做好行政行為的合法性、準(zhǔn)確性、公平性的監(jiān)督審查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正行政執(zhí)法行為中存在的問題，防范和化解行政執(zhí)法產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

(五)加大案卷監(jiān)督檢查力度。保證檔案資料完整規(guī)范

1.充分發(fā)揮法律事務(wù)辦公室和行政處罰委員會(huì)的職能。法律事務(wù)辦公室、行政處罰委員會(huì)和行政執(zhí)法科室要實(shí)現(xiàn)良性互動(dòng)，在各自的職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)揮作用，同時(shí)法律事務(wù)辦公室和行政處罰委員會(huì)要加強(qiáng)對(duì)執(zhí)法科室和縣支行的行政執(zhí)法的監(jiān)督與檢查，為執(zhí)法部門提供良好的法律服務(wù)；同時(shí)要定期或不定期的對(duì)相關(guān)執(zhí)法部門及縣支行進(jìn)行依法行政監(jiān)督檢查和案卷評(píng)查工作，對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要及時(shí)提出，并要求責(zé)任部門按時(shí)整改，保證基層央行的行政執(zhí)法所形成的案卷完整規(guī)范。

篇3

工作計(jì)劃在我們的實(shí)際工作中是非常實(shí)用的，可以讓我們能夠認(rèn)真的去思考自己的崗位工作。從廣義上講，在工作的方方面面都會(huì)涉及到工作計(jì)劃，下面是小編為大家整理的職員在職工作計(jì)劃2022，希望能幫助到大家!

職員在職工作計(jì)劃1一、指導(dǎo)思想

認(rèn)真貫徹黨的精神，以重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞金融改革、發(fā)展，深入開展金融法制教育，為維護(hù)全轄金融業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的.法制環(huán)境。

二、目標(biāo)要求

(一)通過普法學(xué)習(xí)宣傳教育，培養(yǎng)廣大干部職工樹立權(quán)利義務(wù)對(duì)等的現(xiàn)代法制觀信念，法律意識(shí)與法律素質(zhì)進(jìn)一步提高。

(二)領(lǐng)導(dǎo)干部、金融監(jiān)管部門和其他金融執(zhí)法部門工作人員依法監(jiān)管、依法行政意識(shí)和水平有較大提高，能熟練掌握和運(yùn)用與本職工作相關(guān)的法律、法規(guī)和規(guī)章，逐步實(shí)現(xiàn)金融管理由注重行政手段向注重法律的規(guī)范化、程序化轉(zhuǎn)變。

三、主要內(nèi)容

(一)深入學(xué)習(xí)《憲法》、《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政處罰法》、《行政復(fù)議法》、《行政訴訟法》、《合同法》、《公司法》、《金融違法行為處罰辦法》、《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》、《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》以及今年新頒布的金融法律、法規(guī)和規(guī)章。其中，《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政處罰法》、《金融違法行為處罰辦法》以及今年新頒布的金融法律、法規(guī)和規(guī)章是普法學(xué)習(xí)的重點(diǎn)。

(二)以《中國(guó)人民銀行干部法律知識(shí)讀本》、《中國(guó)人民銀行行政執(zhí)法指南》為基本教材，重點(diǎn)學(xué)習(xí)金融監(jiān)管法律制度、中國(guó)人民銀行依法行政等內(nèi)容。

四、組織實(shí)施

(一)明確職責(zé)分工。學(xué)教活動(dòng)由辦公室負(fù)責(zé)督促、檢查和指導(dǎo)，組織征訂有關(guān)普法教材。各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)有關(guān)金融規(guī)章的普及學(xué)習(xí)和宣傳教育。

(二)明確普法重點(diǎn)對(duì)象。今年普法的重點(diǎn)對(duì)象是各部門負(fù)責(zé)人、監(jiān)管部門工作人員。要抓好重點(diǎn)對(duì)象金融法律知識(shí)的培訓(xùn)，結(jié)合人民銀行系統(tǒng)崗位任職資格培訓(xùn)，建立學(xué)法考核登記制度。

(三)充分發(fā)揮大眾傳媒作用。利用電視、報(bào)紙、廣播等向社會(huì)各界廣泛宣傳《中國(guó)人民銀行法》等有關(guān)金融法律法規(guī)，增強(qiáng)社會(huì)公眾的金融意識(shí)和金融法制意識(shí)。

(四)開展“12?4”全國(guó)法制宣傳日活動(dòng)，利用多種形式向干部職工宣傳憲法及有關(guān)與職工工作、生活密切相關(guān)的基本法律制度，增強(qiáng)遵紀(jì)守法、維護(hù)自身合法權(quán)益和民主參與、民主監(jiān)督的意識(shí)。

(五)開展金融法律知識(shí)培訓(xùn)，包括以會(huì)代訓(xùn)，提高監(jiān)管職能部門的依法監(jiān)管水平。

(六)開辟金融法律宣傳專欄，分析和探討金融熱點(diǎn)法律問題。

(七)完善行政處罰法律審核制度，組織開展金融執(zhí)法監(jiān)督大檢查，進(jìn)一步規(guī)范行政執(zhí)法行為。

職員在職工作計(jì)劃2一、加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生

1、定期召開由行長(zhǎng)及網(wǎng)點(diǎn)主管參加的內(nèi)控、制度、風(fēng)險(xiǎn)分析會(huì)議，提出業(yè)務(wù)處理中出現(xiàn)的問題并解決，同時(shí)形成會(huì)議紀(jì)要對(duì)一些各網(wǎng)點(diǎn)不規(guī)范的業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一落實(shí)。

2、會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)著全行的本外幣會(huì)計(jì)、出納、資金清算、人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的管理;

組織落實(shí)相關(guān)制度、辦法及柜面業(yè)務(wù)核算和管理;負(fù)責(zé)人民幣結(jié)算中間業(yè)務(wù)的收入;負(fù)責(zé)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)參數(shù)表的統(tǒng)一管理;負(fù)責(zé)全行會(huì)計(jì)憑證的統(tǒng)一管理，包括領(lǐng)取、分發(fā)、保管與銷毀的管理;負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)專用印章的領(lǐng)取、分發(fā)、回收和銷毀工作;負(fù)責(zé)全轄現(xiàn)金、有價(jià)單證等貴重物品保管、調(diào)運(yùn)業(yè)務(wù)的管理。這些業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)都存在著風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，要求我們按照制度規(guī)定加強(qiáng)對(duì)每一個(gè)環(huán)節(jié)的控制。

3、加強(qiáng)對(duì)全行所有網(wǎng)點(diǎn)在制度執(zhí)行及業(yè)務(wù)操作中的監(jiān)督檢查工作，并落實(shí)專人負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出并督促對(duì)問題的整改落實(shí)情況，定期通報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部的檢查結(jié)果并跟蹤落實(shí)，杜絕同樣問題在網(wǎng)點(diǎn)的二次發(fā)生。

二、加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作，提高工作質(zhì)量

1、繼續(xù)執(zhí)行柜員績(jī)效考核機(jī)制，績(jī)效考核對(duì)我行的臨柜人員產(chǎn)生了一定的積極作用。

2、對(duì)在我們檢查中發(fā)現(xiàn)的問題除進(jìn)行通報(bào)處理外，我們將繼續(xù)執(zhí)行對(duì)臨柜人員的經(jīng)濟(jì)處罰手段，以及差錯(cuò)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與考試。

促使柜員重視業(yè)務(wù)差錯(cuò)的發(fā)生，努力減少差錯(cuò)。

3、有罰有獎(jiǎng)，按照全行臨柜人員的差錯(cuò)考核情況，對(duì)全年無(wú)差錯(cuò)及工作表現(xiàn)好的柜員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，以促進(jìn)柜員的工作積極性。

4、定期、準(zhǔn)確、及時(shí)地向市分行會(huì)計(jì)結(jié)算部上報(bào)各種會(huì)計(jì)結(jié)算報(bào)表。

三、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高臨柜人員的業(yè)務(wù)處理能力

1、制定出培訓(xùn)計(jì)劃，我們準(zhǔn)備對(duì)我行股改上市后的會(huì)計(jì)制度、支付結(jié)算辦法、新會(huì)計(jì)科目以及綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)新版本等業(yè)務(wù)知識(shí)以及各種新興業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)。

及時(shí)讓柜員吸收新的業(yè)務(wù)知識(shí)，幫助她們跟上我行的變革速度。

2、加強(qiáng)與其他各部門之間的聯(lián)系，在業(yè)務(wù)培訓(xùn)上做好互通有無(wú)，通過邀請(qǐng)其他各部門的業(yè)務(wù)人員為會(huì)計(jì)結(jié)算柜員講課，或講業(yè)務(wù)知識(shí)，或講自己的工作經(jīng)驗(yàn)，以加深相互之間的了解，從而相互學(xué)習(xí)，以提高柜員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好地做好服務(wù)。

3、好市分行會(huì)計(jì)結(jié)算部下達(dá)的各項(xiàng)會(huì)計(jì)結(jié)算工作，如版本升級(jí)、測(cè)試驗(yàn)證、帳戶管理、計(jì)劃任務(wù)等各項(xiàng)工作安排，并及時(shí)將業(yè)務(wù)信息向下轄網(wǎng)點(diǎn)傳達(dá)，以更好地完成市分行的工作任務(wù)。

4、加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)經(jīng)理的考核與考評(píng)工作，使?fàn)I業(yè)經(jīng)理能發(fā)揮潛力，履行好職責(zé)，提高我行的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。

職員在職工作計(jì)劃3__年馬上就要結(jié)束了，行政部作為公司的后勤保障部門，在過去的一年中為公司的發(fā)展默默的付出著，在集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，做出了一些成績(jī)，但也存在一些困難和不足之處，現(xiàn)將__年行政部工作匯報(bào)如下：

一、檔案管理方面

1、歸檔

檔案管理一直是行政工作中比較薄弱的一項(xiàng)工作，__年第四季度開始，行政部依據(jù)相關(guān)規(guī)定并結(jié)合各部門工作中的實(shí)際情況，逐漸確定了各部門檔案的歸檔范圍和檔案管理的規(guī)范性。

2、管理

根據(jù)公司管理制度要求，檔案實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中與分級(jí)管理相結(jié)合的管理模式。行政部對(duì)檔案室重新做了調(diào)整，檔案柜也重新分配，并且設(shè)定了兼職檔案管理員，負(fù)責(zé)對(duì)本部門所存檔案及時(shí)歸檔和借閱等工作，并做有檔案借閱登記。

二、辦公設(shè)備管理方面

為了統(tǒng)一管理、控制成本，公司所有辦公設(shè)備由行政部經(jīng)過貨比三家后，統(tǒng)一采購(gòu)驗(yàn)收入庫(kù)后按需配置到各部門，并且監(jiān)督管理。公共辦公區(qū)域辦公設(shè)備由行政部統(tǒng)一管理，所有辦公設(shè)備的耗材皆由行政部管理配備。

三、辦公用品管理

公司各部門的辦公用品都實(shí)行由部門按需申報(bào)，行政部統(tǒng)一后按需采購(gòu)、入庫(kù)，各部門按要求領(lǐng)用。辦公用品的發(fā)放、采購(gòu)和管理，建立辦公用品臺(tái)賬和領(lǐng)取記錄。

四、會(huì)議管理

會(huì)議管理是行政工作的一部分，做好公司會(huì)議及其他各部門會(huì)議的組織和后勤服務(wù)工作。落實(shí)各類會(huì)議的會(huì)前準(zhǔn)備、會(huì)后的會(huì)議紀(jì)要的整理及發(fā)送各部門等工作。

五、制度的建設(shè)

配合總經(jīng)理在原制訂的各項(xiàng)規(guī)章制度基礎(chǔ)上進(jìn)一步補(bǔ)充和完善，包括《辦公用品管理辦法》、《公司車輛管理辦法》、《辦公區(qū)域衛(wèi)生管理辦法》、《招待用品管理辦法》、《辦公室用電安全規(guī)范》、《文件簽批流程》、《證照管理標(biāo)準(zhǔn)》、《網(wǎng)購(gòu)管理辦法》、《印章的管理標(biāo)準(zhǔn)》、《辦公室衛(wèi)生檢查扣分管理制度》、《會(huì)議管理辦法》等等。根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀，進(jìn)行修改和完善，近期已將公司新的規(guī)章制度制定出來，下一步就需要相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行會(huì)審。

六、車輛管理

為領(lǐng)導(dǎo)和員工提供便利的交通工具是行政部重要工作內(nèi)容之一，后勤保障更是一項(xiàng)重要工作，__年開始，行政部保障了各部門員工外出工作的便利，員工滿意度也得到提升。一年來，行政部結(jié)合工作實(shí)際，在車輛管理的方面，達(dá)到一車一人，定期保養(yǎng)，責(zé)任到人的管理方式，車輛的高效管理，為公司各項(xiàng)工作的開展創(chuàng)造了良好條件。

七、網(wǎng)絡(luò)管理

為了保障集團(tuán)的日常辦公，加強(qiáng)公司現(xiàn)代化辦公需求，本年度OA辦公進(jìn)行試用階段。對(duì)各部門辦公設(shè)備的配置保養(yǎng)和維修。保證各部門的通訊和網(wǎng)絡(luò)暢通。

八、總結(jié)：存在的困難與不足

(一)困難：

1、行政部較頻繁的人員流動(dòng)，帶來工作不連續(xù)的問題。

1)人員的變動(dòng)造成個(gè)別工作的中斷，如：工作交接的不順暢，各項(xiàng)記錄的不完善。

2)辦事風(fēng)格的不同，也容易引發(fā)多方面的不適應(yīng)。

2、公司的階段性發(fā)展帶來的整體認(rèn)識(shí)偏差及重視程度不足的問題。

1)各方面還是更習(xí)慣把行政部作為單純的服務(wù)職能來對(duì)待，

2)公司目前所處的階段，有規(guī)范管理的必要性，但這種必要性還沒有達(dá)到普遍感到“急迫”的程度。在整體氛圍可有可無(wú)的情況下，工作推進(jìn)的難度可想而知。

3、現(xiàn)行及試行制度本身尚待完善，由此可能引發(fā)的問題。

例如：工資福利制度的改革、財(cái)務(wù)報(bào)銷制度的改革等。

(二)不足：

1、團(tuán)隊(duì)建設(shè)、內(nèi)部管理尚有不足。

1)由于行政部管理幅度較寬(行政部現(xiàn)在涉及的工作已經(jīng)越出了單純一個(gè)部門的范圍)、事務(wù)性強(qiáng)，需要部門員工普遍做到一專多能，且相互之間有團(tuán)隊(duì)、補(bǔ)位意識(shí)。這一點(diǎn)上還需進(jìn)一步加強(qiáng)。

2)行政部?jī)?nèi)部管理，如車輛、人員管理、文件傳遞等，仍有提高的余地。

2、責(zé)任心、責(zé)任感有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

1)行政部工作“即時(shí)重要”的性質(zhì)，決定了工作瑣碎但責(zé)任重大的特點(diǎn)。

2)部門內(nèi)個(gè)別崗位尚存在人員不足等問題，

3、服務(wù)意識(shí)與服務(wù)水平尚待提高。

1)目前部門個(gè)別崗位服務(wù)意識(shí)不足，需要提高工作責(zé)任心。

2)服務(wù)水平與服務(wù)技能有直接關(guān)系，好在部門員工普遍悟性較強(qiáng)，且大部分均有上進(jìn)心。

九、小結(jié)

行政部在公司安排的任何工作中一定要首當(dāng)其沖。困難是存在的，現(xiàn)實(shí)的，難免的;我們的不足也是顯而易見的。但行政部有決心也有信心迎難而上，在伴同公司發(fā)展壯大的過程中整體提升!__年已經(jīng)過去，在新的一年里，我們將繼續(xù)圍繞公司中心工作，克服缺點(diǎn)，改進(jìn)方法;深入調(diào)研，掌握實(shí)情;加強(qiáng)管理，改進(jìn)服務(wù);大膽探索行政部工作新思路、新方法，促使行政部工作再上一個(gè)新臺(tái)階，為公司的健康快速發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)!

職員在職工作計(jì)劃4一、管理制度制定

1.質(zhì)檢部門的管理制度與質(zhì)檢部門職責(zé)要在二月完成初稿，并先行實(shí)施。

2.要在四月中旬完成檢驗(yàn)規(guī)范、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范細(xì)則的文本文件并報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批。

3.明確質(zhì)檢部門人員職現(xiàn)責(zé)與分工(包括進(jìn)料、半成品、成品、電子電器設(shè)備及各部分檢驗(yàn)流程和測(cè)試步驟等)。

4.明確質(zhì)檢部門的人員考核標(biāo)準(zhǔn)(要求文本文件)。

二、加強(qiáng)產(chǎn)品檢驗(yàn)及抽力度

1.為了確保產(chǎn)品質(zhì)量，首先要加強(qiáng)原材的進(jìn)貨檢驗(yàn)，原材料進(jìn)廠是質(zhì)量管理的首要關(guān)口，只有把原材料的質(zhì)量控制到位，才能保證后續(xù)的正常生產(chǎn)，越早發(fā)現(xiàn)問題損失就越小。

對(duì)供貨商的提品質(zhì)量要求形成文件化，形成質(zhì)量協(xié)議，提高、保證入廠原料質(zhì)量穩(wěn)定性，減少不必要的浪費(fèi)和損失，達(dá)到共贏的目的。再次是與供應(yīng)商進(jìn)行定期和不定期的進(jìn)行質(zhì)量反饋，讓供應(yīng)商對(duì)其提供的產(chǎn)品有明確的認(rèn)知。

2.加大檢驗(yàn)力度。

為了加大檢驗(yàn)力度并做到全方位的檢驗(yàn)工作，需要考慮增加質(zhì)檢部人員。

3.為了更好的產(chǎn)品檢驗(yàn)，需要為質(zhì)檢部門配備產(chǎn)品檢驗(yàn)測(cè)試場(chǎng)地。

4.配備質(zhì)檢部門用的測(cè)試工具。

三、與其他部門相互配合

質(zhì)檢部有責(zé)任與義務(wù)要求采購(gòu)部、設(shè)計(jì)部、生產(chǎn)部和計(jì)劃部門配合與協(xié)調(diào)，以便更好質(zhì)檢目標(biāo)。新的一年，質(zhì)檢部將按照公司制定的新目標(biāo)，將質(zhì)量工作向各部門深入的開展，提升質(zhì)量管理人員的素質(zhì)，即時(shí)跟進(jìn)新產(chǎn)品、新標(biāo)準(zhǔn)。在質(zhì)量控制上加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品檢驗(yàn)手段、方法的分析研究和策劃，加強(qiáng)質(zhì)量目標(biāo)的統(tǒng)計(jì)和質(zhì)量異常的跟蹤。切實(shí)做好年的質(zhì)量管理、嚴(yán)格質(zhì)量控制，確保公司產(chǎn)品的質(zhì)量能滿足客戶的需求。

職員在職工作計(jì)劃5__年，我們質(zhì)量管理辦公室將根據(jù)公司的年度工作要點(diǎn)，緊緊圍繞公司“改革、發(fā)展、質(zhì)量、效益”的總體要求，認(rèn)真做好質(zhì)量體系的管理工作，積極開展質(zhì)量管理活動(dòng)，確保公司員工教育與培訓(xùn)質(zhì)量管理體系持續(xù)、有效的運(yùn)行。

一、加強(qiáng)部門管理工作，努力提高部門人員的綜合素質(zhì)和管理水平

本年度將根據(jù)公司學(xué)習(xí)計(jì)劃的總體安排，認(rèn)真組織部門所屬人員進(jìn)行技能學(xué)習(xí)，使部門人員能深入公司的路線、方針、政策，關(guān)注時(shí)事，與時(shí)俱進(jìn)。并結(jié)合部門工作特點(diǎn)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，不斷強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)、質(zhì)量意識(shí)，在提高管理水平的同時(shí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)質(zhì)量體系文件，深入研究質(zhì)量管理的新方式、方法，不斷提高綜合素質(zhì)，努力推動(dòng)我部門的質(zhì)量管理工作再上新臺(tái)階。

二、加大質(zhì)量體系的執(zhí)行力度，進(jìn)一步強(qiáng)化全員質(zhì)量意識(shí)

本年度，質(zhì)管辦將在開展各種質(zhì)量管理活動(dòng)中，對(duì)各受控部門進(jìn)一步加強(qiáng)體系文件的宣貫和學(xué)習(xí)指導(dǎo)，并要求各受控部門及分承包方對(duì)所屬人員定期進(jìn)行集中學(xué)習(xí)，對(duì)新引進(jìn)人員、轉(zhuǎn)崗人員及時(shí)進(jìn)行質(zhì)量培訓(xùn)。通過各種形式的宣貫，努力使各受控部門和人員能及時(shí)、準(zhǔn)確地掌握外審后修訂的文件、新增部分乃至整個(gè)體系文件的內(nèi)容和特點(diǎn)，嚴(yán)格按文件規(guī)定的要求開展日常工作，進(jìn)一步強(qiáng)化全員質(zhì)量意識(shí)，確保公司質(zhì)量體系得到持續(xù)、有效的運(yùn)行。

三、認(rèn)真組織內(nèi)部審核和管理評(píng)審工作，嚴(yán)格實(shí)行質(zhì)量管理

根據(jù)公司內(nèi)部質(zhì)量審核程序和管理評(píng)審程序的規(guī)定，本年度我部計(jì)劃安排兩次內(nèi)部審核和一次管理評(píng)審工作，質(zhì)管辦將從質(zhì)量活動(dòng)的組織、開展形式、內(nèi)容和審核、評(píng)審過程等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范化，嚴(yán)格執(zhí)行文件要求和質(zhì)量管理。內(nèi)審的重點(diǎn)是審核體系文件的符合性和貫徹培訓(xùn)情況，檢查質(zhì)量管理記錄填寫的情況和不合格項(xiàng)糾正的情況，檢查質(zhì)量體系運(yùn)行的有效性和連續(xù)性。同時(shí)，協(xié)助有關(guān)職能部門，對(duì)分承包方提供的服務(wù)開展評(píng)估工作。在內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的不合格項(xiàng)和缺陷情況時(shí)，將及時(shí)督促糾正。在管理評(píng)審中，將對(duì)質(zhì)量體系運(yùn)行的有效性予以分析、評(píng)價(jià)，研究并改進(jìn)內(nèi)審中出現(xiàn)的問題，分析不合格項(xiàng)產(chǎn)生的原因及體系運(yùn)行方面的缺陷等。并將通過管理評(píng)審工作總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，為下一年開展質(zhì)量管理工作提供借鑒。

四、做好各項(xiàng)預(yù)備工作，推進(jìn)質(zhì)量管理全員化

篇4

一、指導(dǎo)思想

全面貫徹落實(shí)黨的十、十八屆三中全會(huì)精神，牢固樹立法治環(huán)境就是經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境、抓依法行政就是抓發(fā)展的理念，突出抓好干部學(xué)法、完善決策機(jī)制、嚴(yán)格行政執(zhí)法、化解矛盾糾紛等重點(diǎn)工作，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心，突出重點(diǎn)，求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，不斷提升審計(jì)工作制度化、規(guī)范化、法治化水平，為推進(jìn)贛南蘇區(qū)振興發(fā)展，建設(shè)人文、開放、創(chuàng)業(yè)、平安、幸福創(chuàng)造良好的法治環(huán)境。

二、主要任務(wù)

（一）努力培育公務(wù)員的法治思維，提高運(yùn)用法治方式解決問題的能力

1、落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法制度。采取局務(wù)會(huì)會(huì)前學(xué)法、法制講座等幾種方式，落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法制度，全年集中學(xué)法不得少于4次，要把領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法用法情況、法律素質(zhì)和依法執(zhí)政能力，作為個(gè)人年終考核的重要內(nèi)容。

2、組織依法審計(jì)和依法行政知識(shí)培訓(xùn)。嚴(yán)格按照《縣審計(jì)局2014年法制宣傳教育和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)計(jì)劃》的內(nèi)容和要求，認(rèn)真組織干部職工積極參加縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)組織的依法行政法律知識(shí)培訓(xùn)、審計(jì)專業(yè)法律知識(shí)培訓(xùn)。特別要抓好新修訂后的《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》和《省審計(jì)條例》為重點(diǎn)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作，使審計(jì)人員及時(shí)正確掌握主要內(nèi)容和精神實(shí)質(zhì)，要求每一位審計(jì)執(zhí)法人員不僅要掌握審計(jì)法律法規(guī)，還要掌握與審計(jì)法相關(guān)的國(guó)家法律、法規(guī)。我局將采取講學(xué)與自學(xué)相結(jié)合的方式，認(rèn)真學(xué)習(xí)與審計(jì)處理、處罰相關(guān)的《行政處罰法》、《會(huì)計(jì)法》，與財(cái)政、稅收審計(jì)相關(guān)的《預(yù)法算》、《稅法》，與金融審計(jì)相關(guān)的《銀行法》、《商業(yè)銀行法》，與資產(chǎn)審計(jì)相關(guān)的《公司法》、《票據(jù)法》和《擔(dān)保法》等。除了法律以外，審計(jì)人員必須掌握與審計(jì)相關(guān)的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、國(guó)資管理、工程投資、計(jì)算機(jī)應(yīng)用等專業(yè)知識(shí)，防止發(fā)生和損害被審計(jì)單位合法權(quán)益的行為，保證審計(jì)人員熟練運(yùn)用法律、法規(guī)。

3、加強(qiáng)法制宣傳和普法教育。充分利用“12.4”全國(guó)法制宣傳日活動(dòng),開展以《審計(jì)法》、《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》和《審計(jì)法實(shí)施條例》為主要內(nèi)容的法律法規(guī)知識(shí)宣傳，營(yíng)造良好的審計(jì)執(zhí)法環(huán)境；構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)平臺(tái)，充分運(yùn)用OA系統(tǒng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)欄目，將有關(guān)知識(shí)培訓(xùn)的內(nèi)容在局域網(wǎng)上，供全局干部職工自行安排學(xué)習(xí)計(jì)劃，并適時(shí)安排集中講解。全局行政執(zhí)法人員全年法律和業(yè)務(wù)知識(shí)更新學(xué)習(xí)不得少于10天。學(xué)法情況和考試成績(jī)記入檔案，作為審計(jì)人員考核、任職、定級(jí)、晉升的重要依據(jù)。

（二）努力增強(qiáng)行政執(zhí)法和執(zhí)法監(jiān)督效能，促進(jìn)嚴(yán)格規(guī)范公正文明執(zhí)法

1、提升審計(jì)成果運(yùn)用。將審計(jì)監(jiān)督與制度完善相結(jié)合，從體制機(jī)制制度和管理層面入手，深入分析原因，提出有效的意見建議；進(jìn)一步加大對(duì)重大違法違紀(jì)、經(jīng)濟(jì)犯罪和腐敗問題的查處力度，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行；實(shí)行激勵(lì)制，打造審計(jì)精品，撰寫審計(jì)綜合報(bào)告獲得上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批示或全文批轉(zhuǎn)的，給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)。開展優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)能手的評(píng)選活動(dòng)，通過對(duì)審計(jì)執(zhí)法案卷評(píng)查，滿意度測(cè)評(píng)等方式，綜合考核審計(jì)人員的執(zhí)法能力和水平。激勵(lì)審計(jì)人員提高審計(jì)質(zhì)量，爭(zhēng)創(chuàng)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目。

2、進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，提高審計(jì)質(zhì)量。公開審計(jì)執(zhí)法程序，促進(jìn)審計(jì)人員嚴(yán)格執(zhí)法、規(guī)范執(zhí)法、文明執(zhí)法。一是建立和完善崗位責(zé)任、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、執(zhí)法程序、復(fù)議應(yīng)訴、違法責(zé)任追究和考核獎(jiǎng)懲等制度，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，實(shí)行審計(jì)通告公示制、審計(jì)廉潔和審計(jì)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)控制雙向承諾制、錯(cuò)案責(zé)任追究制和審計(jì)廉政情況備查制度；二是推行陽(yáng)光執(zhí)法，提升審計(jì)公信力。建立和完善《縣審計(jì)局審計(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，提高審計(jì)質(zhì)量，規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)；三是建立科學(xué)的依法行政考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)依法行政和依法審計(jì)進(jìn)行量化考核，減少執(zhí)法中的隨意性，杜絕有法不依現(xiàn)象的發(fā)生；四是嚴(yán)格對(duì)審計(jì)項(xiàng)目的處理實(shí)施三級(jí)復(fù)核制，召開業(yè)務(wù)會(huì)議，采取集體定案制度，審定審計(jì)報(bào)告，提出處理意見，力求定性準(zhǔn)確，處理實(shí)事求是，寬嚴(yán)適度，使審計(jì)質(zhì)量和依法審計(jì)的水平穩(wěn)步提高；五是規(guī)范審計(jì)處理處罰行為，維護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益。認(rèn)真監(jiān)督審計(jì)組和審計(jì)人員嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)程序，對(duì)審計(jì)執(zhí)法的各個(gè)環(huán)節(jié)，各個(gè)步聚和審計(jì)監(jiān)督的權(quán)限、方式、文書格式等，必須嚴(yán)格執(zhí)行《審計(jì)法》等法律法規(guī)的具體規(guī)定；六是對(duì)一些重大審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)質(zhì)量實(shí)行跟蹤監(jiān)督檢查制度，對(duì)在審計(jì)中不依法審計(jì)，隱瞞審計(jì)查出違紀(jì)事項(xiàng)或馬虎應(yīng)付了事造成審計(jì)工作被動(dòng)的，將該審計(jì)組負(fù)責(zé)的審計(jì)項(xiàng)目移送到局紀(jì)檢監(jiān)察室復(fù)審，對(duì)復(fù)審中發(fā)現(xiàn)有審計(jì)人員違反審計(jì)紀(jì)律，隱瞞問題不報(bào)告，視情節(jié)輕重，給予責(zé)任人相應(yīng)黨紀(jì)政紀(jì)處分；

3、進(jìn)一步規(guī)范決策程序，促進(jìn)依法行政。加強(qiáng)行政決策程序建設(shè)，健全重大行政決策規(guī)則，推進(jìn)行政決策的科學(xué)化、民主化、法治化。堅(jiān)持對(duì)重大行政決策實(shí)行聽取意見、聽證、集體討論決定、合法性審查、實(shí)施情況跟蹤評(píng)價(jià)和行政決策責(zé)任追究制；二是堅(jiān)持和完善審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議制度，特別是對(duì)處理重大違紀(jì)問題和局機(jī)關(guān)的重要事項(xiàng)需提交局務(wù)會(huì)進(jìn)行民主決策；三是優(yōu)化行政決策責(zé)任追究，要堅(jiān)決制止和糾正超越法定權(quán)限，違反法定程序的決策行為，對(duì)每項(xiàng)審計(jì)的處理，必須經(jīng)局務(wù)會(huì)集體研究決定，才能下達(dá)審計(jì)決定，對(duì)審計(jì)人員及相關(guān)責(zé)任人私下與被審計(jì)單位商定審計(jì)處理處罰事項(xiàng)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，視作違紀(jì)論處，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

4、推行行政執(zhí)法權(quán)力清單制度。對(duì)行政執(zhí)法權(quán)力進(jìn)行全面梳理，積極收集行政執(zhí)法權(quán)力目錄，明確行政執(zhí)法權(quán)力名稱、執(zhí)法依據(jù)、執(zhí)法主體、執(zhí)法對(duì)象、執(zhí)法內(nèi)容、執(zhí)法方式、執(zhí)法程序和監(jiān)督辦法，加強(qiáng)對(duì)行政執(zhí)法權(quán)力的管理，嚴(yán)格規(guī)范行政執(zhí)法行為。

（三）加強(qiáng)監(jiān)督，全面推進(jìn)法治化進(jìn)程

1、認(rèn)真開展“六五”普法中期督查工作。將按照縣普法辦的要求，對(duì)“六五”普法規(guī)劃的落實(shí)情況進(jìn)行全面檢查考核，總結(jié)“六五”普法以來的成績(jī)和經(jīng)驗(yàn)，找出問題，制定措施，及時(shí)改進(jìn)，確保普法依法行政工作的順利開展。

2、開展貫徹執(zhí)行審計(jì)法律法規(guī)準(zhǔn)則和審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查。認(rèn)真貫徹執(zhí)行審計(jì)法律法規(guī)準(zhǔn)則，不斷提高審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。通過檢查和考核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，提升執(zhí)法水平。

（四）積極完善行政復(fù)和行政調(diào)解工作機(jī)制，增強(qiáng)依法防范和化解社會(huì)矛盾效力

1、及時(shí)妥善辦理事項(xiàng)，保障人員的合法權(quán)利。任何人不得借口壓制、限制人民群眾和舉報(bào)，不得打擊報(bào)復(fù)和舉報(bào)人員，不得將舉報(bào)材料及有關(guān)情況透露給被舉報(bào)人。對(duì)不屬于審計(jì)管轄的、舉報(bào)信件要及時(shí)轉(zhuǎn)呈有關(guān)部門處理。

2、對(duì)于舉報(bào)有關(guān)單位和個(gè)人涉嫌違反財(cái)政、財(cái)務(wù)收支私設(shè)“小金庫(kù)”，亂收費(fèi)、亂罰款、亂攤派、偷漏國(guó)家稅收、擠占挪用扶貧、救災(zāi)等專項(xiàng)資金的事項(xiàng)以及因?qū)徲?jì)事項(xiàng)引起的、舉報(bào)事項(xiàng)等必須依法、依規(guī)妥善處之，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。

3、著力抓好本單位有關(guān)矛盾的化解排查工作，做到早發(fā)現(xiàn)，早化解，促進(jìn)和諧平安建設(shè)；進(jìn)一步落實(shí)行政復(fù)議和聽證制度，規(guī)范審計(jì)處罰程序，保證審計(jì)質(zhì)量，維護(hù)公民、法人或其他組織的合法權(quán)益。

4、加強(qiáng)行政復(fù)議規(guī)范化建設(shè)，完善行政調(diào)解工作配套制度和推進(jìn)措施，及時(shí)解決行政復(fù)議中反映出來的行政執(zhí)法問題，注重行政調(diào)解與司法調(diào)解、人民調(diào)解的銜接，有效整合調(diào)解資源，提高行政調(diào)解工作效率。

三、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，狠抓落實(shí)

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，確保普法和依法行政工作的順利開展。調(diào)整普法和依法行政執(zhí)法責(zé)任制領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)，分管副局長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，其他班子成員和各股室負(fù)責(zé)人為領(lǐng)導(dǎo)小組成員，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)日常工作。

篇5

［摘 要］國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中尚屬于新興的金融服務(wù)品種,這一配合賒銷等商業(yè)信用方式的綜合性的結(jié)算方式,可以改善交易條件,有著廣闊的發(fā)展空間。本文擬從我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)與國(guó)際發(fā)達(dá)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的差距出發(fā),分析差距的原因,并就商業(yè)銀行如何更好地開展、推廣這一項(xiàng)金融服務(wù)提出一些對(duì)策。

［關(guān)鍵詞］國(guó)際保理;我國(guó)商業(yè)銀行;差距;原因

［關(guān)鍵詞］國(guó)際保理;我國(guó)商業(yè)銀行;差距;原因

［中圖分類號(hào)］F740.4［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A［文章編號(hào)］1005-6432（2012）22-0068-03

［中圖分類號(hào)］F740.4［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A［文章編號(hào)］1005-6432（2012）22-0068-03

隨著全球市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大,世界貿(mào)易的不斷發(fā)展,貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)日益激烈。各國(guó)出口企業(yè)在產(chǎn)品推銷、市場(chǎng)開拓、款項(xiàng)回收、資金周轉(zhuǎn)等方面面臨很多困難。國(guó)際貿(mào)易的支付條件日益成為影響競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的一項(xiàng)重要條件。國(guó)際保理業(yè)務(wù)的廣泛開展,使各國(guó)出口商可以獲得貿(mào)易融資、賬務(wù)管理、壞賬擔(dān)保等多項(xiàng)服務(wù),也給進(jìn)口商帶來減少資金占?jí)?、降低費(fèi)用的便利,受到各國(guó)進(jìn)出口商的歡迎,國(guó)際保理業(yè)務(wù)在一定程度上已取代了信用證結(jié)算方式,成為許多國(guó)家銀行的主營(yíng)業(yè)務(wù)。我國(guó)商業(yè)銀行于1992年引入國(guó)際保理業(yè)務(wù),經(jīng)過了若干年的發(fā)展，雖然國(guó)際保理業(yè)務(wù)也得到了飛躍式的發(fā)展,但相比歐美發(fā)達(dá)國(guó)家,卻仍有很大差距。因此,在國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境越來越激烈的背景下,探究我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)與發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)際保理業(yè)務(wù)的差距及原因具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

隨著全球市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大,世界貿(mào)易的不斷發(fā)展,貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)日益激烈。各國(guó)出口企業(yè)在產(chǎn)品推銷、市場(chǎng)開拓、款項(xiàng)回收、資金周轉(zhuǎn)等方面面臨很多困難。國(guó)際貿(mào)易的支付條件日益成為影響競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的一項(xiàng)重要條件。國(guó)際保理業(yè)務(wù)的廣泛開展,使各國(guó)出口商可以獲得貿(mào)易融資、賬務(wù)管理、壞賬擔(dān)保等多項(xiàng)服務(wù),也給進(jìn)口商帶來減少資金占?jí)骸⒔档唾M(fèi)用的便利,受到各國(guó)進(jìn)出口商的歡迎,國(guó)際保理業(yè)務(wù)在一定程度上已取代了信用證結(jié)算方式,成為許多國(guó)家銀行的主營(yíng)業(yè)務(wù)。我國(guó)商業(yè)銀行于1992年引入國(guó)際保理業(yè)務(wù),經(jīng)過了若干年的發(fā)展，雖然國(guó)際保理業(yè)務(wù)也得到了飛躍式的發(fā)展,但相比歐美發(fā)達(dá)國(guó)家,卻仍有很大差距。因此,在國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境越來越激烈的背景下,探究我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)與發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)際保理業(yè)務(wù)的差距及原因具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)與發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)際保理業(yè)務(wù)的差距現(xiàn)代國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)還是一項(xiàng)較新的業(yè)務(wù),雖然近年來我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)額快速增長(zhǎng)，但相比發(fā)達(dá)國(guó)家其業(yè)務(wù)有明顯差距：

1 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)與發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)際保理業(yè)務(wù)的差距現(xiàn)代國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)還是一項(xiàng)較新的業(yè)務(wù),雖然近年來我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)額快速增長(zhǎng)，但相比發(fā)達(dá)國(guó)家其業(yè)務(wù)有明顯差距：

首先,在保理模式上。目前雙保理模式已經(jīng)在諸多發(fā)達(dá)國(guó)家得到了普遍的運(yùn)用,在我國(guó)銀行作為保理商,為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),大都采用單保理模式,這種模式存在出口保理商與進(jìn)口商之間信息不對(duì)稱的問題,而且出口保理商不能通過進(jìn)口保理商對(duì)債務(wù)人核準(zhǔn)的信用額度來彌補(bǔ)自己可能承擔(dān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),這就不利于我國(guó)保理商與各國(guó)保理商進(jìn)一步合作與發(fā)展,從而也不能充分展示國(guó)際保理業(yè)務(wù)中的資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理等綜合服務(wù)的優(yōu)勢(shì)。

首先,在保理模式上。目前雙保理模式已經(jīng)在諸多發(fā)達(dá)國(guó)家得到了普遍的運(yùn)用,在我國(guó)銀行作為保理商,為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),大都采用單保理模式,這種模式存在出口保理商與進(jìn)口商之間信息不對(duì)稱的問題,而且出口保理商不能通過進(jìn)口保理商對(duì)債務(wù)人核準(zhǔn)的信用額度來彌補(bǔ)自己可能承擔(dān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),這就不利于我國(guó)保理商與各國(guó)保理商進(jìn)一步合作與發(fā)展,從而也不能充分展示國(guó)際保理業(yè)務(wù)中的資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理等綜合服務(wù)的優(yōu)勢(shì)。

其次,在保理業(yè)務(wù)內(nèi)容上。在歐美發(fā)達(dá)國(guó)家,保理業(yè)務(wù)品種十分豐富,按業(yè)務(wù)品種的業(yè)務(wù)量顯示排名,無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)量最大,其后是追索權(quán)保理、發(fā)票貼現(xiàn)、債款回收、出口保理、進(jìn)口保理。而我國(guó)銀行目前由于信用制度不完善及自身防范風(fēng)險(xiǎn)的目的,所能提供的保理業(yè)務(wù)服務(wù)項(xiàng)目主要集中在為客戶提供融資和賬款托收方面,而就融資功能來講,由于我國(guó)多為到期保理,當(dāng)進(jìn)口商到期未能付款時(shí),保理商在到期后第90天才無(wú)條件支付給出口商,這就有悖于國(guó)際上通行的融資保理做法。

其次,在保理業(yè)務(wù)內(nèi)容上。在歐美發(fā)達(dá)國(guó)家,保理業(yè)務(wù)品種十分豐富,按業(yè)務(wù)品種的業(yè)務(wù)量顯示排名,無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)量最大,其后是追索權(quán)保理、發(fā)票貼現(xiàn)、債款回收、出口保理、進(jìn)口保理。而我國(guó)銀行目前由于信用制度不完善及自身防范風(fēng)險(xiǎn)的目的,所能提供的保理業(yè)務(wù)服務(wù)項(xiàng)目主要集中在為客戶提供融資和賬款托收方面,而就融資功能來講,由于我國(guó)多為到期保理,當(dāng)進(jìn)口商到期未能付款時(shí),保理商在到期后第90天才無(wú)條件支付給出口商,這就有悖于國(guó)際上通行的融資保理做法。

最后,在保理業(yè)務(wù)范圍上,在我國(guó)保理業(yè)務(wù)主要是國(guó)際保理業(yè)務(wù),并且僅限于國(guó)際出口保理業(yè)務(wù)；由于保理空間狹窄,不如歐美保理商視進(jìn)口保理與出口保理互為統(tǒng)一體來共同發(fā)展。

最后,在保理業(yè)務(wù)范圍上,在我國(guó)保理業(yè)務(wù)主要是國(guó)際保理業(yè)務(wù),并且僅限于國(guó)際出口保理業(yè)務(wù)；由于保理空間狹窄,不如歐美保理商視進(jìn)口保理與出口保理互為統(tǒng)一體來共同發(fā)展。

2 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)與發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)際保理業(yè)務(wù)差距的原因我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)與發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)際保理業(yè)務(wù)的差距主要由于以下幾個(gè)方面的原因。

2 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)與發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)際保理業(yè)務(wù)差距的原因我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)與發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)際保理業(yè)務(wù)的差距主要由于以下幾個(gè)方面的原因。

2.1 在業(yè)務(wù)開展的時(shí)間上起步較晚,經(jīng)驗(yàn)少

2.1 在業(yè)務(wù)開展的時(shí)間上起步較晚,經(jīng)驗(yàn)少

保理業(yè)務(wù)最早起源于18世紀(jì)的英國(guó),并在20世紀(jì)50年代的美國(guó)和西歐國(guó)家逐漸發(fā)展成型。目前,國(guó)際上的保理業(yè)務(wù)大多由專業(yè)的保理公司從事,他們中90%以上是國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)的會(huì)員,有著相同的行業(yè)準(zhǔn)則和標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)平臺(tái),形成一個(gè)完整的國(guó)際保理商體系,互相為對(duì)方的出口商提供資信調(diào)查服務(wù)。作為一種新穎的貿(mào)易融資方式,近20年來,保理業(yè)務(wù)在世界各國(guó)的國(guó)際貿(mào)易,和國(guó)內(nèi)貿(mào)易中都得到了廣泛運(yùn)用。

保理業(yè)務(wù)最早起源于18世紀(jì)的英國(guó),并在20世紀(jì)50年代的美國(guó)和西歐國(guó)家逐漸發(fā)展成型。目前,國(guó)際上的保理業(yè)務(wù)大多由專業(yè)的保理公司從事,他們中90%以上是國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)的會(huì)員,有著相同的行業(yè)準(zhǔn)則和標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)平臺(tái),形成一個(gè)完整的國(guó)際保理商體系,互相為對(duì)方的出口商提供資信調(diào)查服務(wù)。作為一種新穎的貿(mào)易融資方式,近20年來,保理業(yè)務(wù)在世界各國(guó)的國(guó)際貿(mào)易,和國(guó)內(nèi)貿(mào)易中都得到了廣泛運(yùn)用。

我國(guó)引進(jìn)保理業(yè)務(wù)時(shí)間短，1987 年，中國(guó)銀行與德國(guó)貼現(xiàn)和貸款公司簽署了保理總協(xié)議，標(biāo)志著國(guó)際保理業(yè)務(wù)進(jìn)入了中國(guó)大陸市場(chǎng)。1992年中國(guó)銀行在我國(guó)率先推出國(guó)際保理業(yè)務(wù),并于1993年加入了FCI。2000年以后,開辦保理業(yè)務(wù)的銀行不斷增多,業(yè)務(wù)量大幅增長(zhǎng)。雖然國(guó)內(nèi)各家商業(yè)銀行在拓展保理業(yè)務(wù)方面都做出了積極的嘗試,但由于我國(guó)開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的時(shí)間不長(zhǎng),可借鑒的經(jīng)驗(yàn)做法不多［1］,與世界知名保理公司交流少,國(guó)內(nèi)銀行大多仍滿足于以往的傳統(tǒng)服務(wù)方式。

我國(guó)引進(jìn)保理業(yè)務(wù)時(shí)間短，1987 年，中國(guó)銀行與德國(guó)貼現(xiàn)和貸款公司簽署了保理總協(xié)議，標(biāo)志著國(guó)際保理業(yè)務(wù)進(jìn)入了中國(guó)大陸市場(chǎng)。1992年中國(guó)銀行在我國(guó)率先推出國(guó)際保理業(yè)務(wù),并于1993年加入了FCI。2000年以后,開辦保理業(yè)務(wù)的銀行不斷增多,業(yè)務(wù)量大幅增長(zhǎng)。雖然國(guó)內(nèi)各家商業(yè)銀行在拓展保理業(yè)務(wù)方面都做出了積極的嘗試,但由于我國(guó)開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的時(shí)間不長(zhǎng),可借鑒的經(jīng)驗(yàn)做法不多［1］,與世界知名保理公司交流少,國(guó)內(nèi)銀行大多仍滿足于以往的傳統(tǒng)服務(wù)方式。

2.2 認(rèn)識(shí)不足,宣傳力度不夠

2.2 認(rèn)識(shí)不足,宣傳力度不夠

現(xiàn)今我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)使用量雖然有所增長(zhǎng),但是由于種種原因與其他結(jié)算方式相比仍沒有太大優(yōu)勢(shì)?；谶@種情況,多數(shù)銀行會(huì)基于自身利益考慮,選擇一直擅長(zhǎng)的傳統(tǒng)結(jié)算方式作為主要業(yè)務(wù),保理業(yè)務(wù)在銀行內(nèi)部一般被認(rèn)為是銀行的“副業(yè)”,將其業(yè)務(wù)安排在任意科室或部門,并沒有得到足夠的重視。銀行在國(guó)際保理業(yè)務(wù)交易中基本是進(jìn)出口商主動(dòng)提出要開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)才進(jìn)行相應(yīng)的活動(dòng),很少有中國(guó)的銀行主動(dòng)的推廣保理業(yè)務(wù)，所以導(dǎo)致了我國(guó)進(jìn)出口商還是采取很多傳統(tǒng)的交易方式。不但流失了客戶而且也失去推廣國(guó)際保理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

現(xiàn)今我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)使用量雖然有所增長(zhǎng),但是由于種種原因與其他結(jié)算方式相比仍沒有太大優(yōu)勢(shì)。基于這種情況,多數(shù)銀行會(huì)基于自身利益考慮,選擇一直擅長(zhǎng)的傳統(tǒng)結(jié)算方式作為主要業(yè)務(wù),保理業(yè)務(wù)在銀行內(nèi)部一般被認(rèn)為是銀行的“副業(yè)”,將其業(yè)務(wù)安排在任意科室或部門,并沒有得到足夠的重視。銀行在國(guó)際保理業(yè)務(wù)交易中基本是進(jìn)出口商主動(dòng)提出要開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)才進(jìn)行相應(yīng)的活動(dòng),很少有中國(guó)的銀行主動(dòng)的推廣保理業(yè)務(wù)，所以導(dǎo)致了我國(guó)進(jìn)出口商還是采取很多傳統(tǒng)的交易方式。不但流失了客戶而且也失去推廣國(guó)際保理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

2.3 我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的專業(yè)人才缺乏

2.3 我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的專業(yè)人才缺乏

國(guó)際保理業(yè)務(wù)跨度大、周期長(zhǎng)、綜合性強(qiáng),兼具國(guó)際結(jié)算、貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款管理、催收、信用擔(dān)保等多種功能,并涉及國(guó)際貿(mào)易、銀行、法律、計(jì)算機(jī)等多個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域,因此要求從事國(guó)際保理業(yè)務(wù)的人員不僅必須具備熟練的英語(yǔ)應(yīng)用、計(jì)算機(jī)操作能力,還要有較豐富的國(guó)際金融知識(shí)、法律知識(shí),熟悉相關(guān)國(guó)際慣例、國(guó)際貿(mào)易交易規(guī)則和習(xí)慣等。但從實(shí)踐上看,我國(guó)目前從事保理業(yè)務(wù)的工作人員大都未經(jīng)過專業(yè)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn),目前我國(guó)只有幾百名拿到FCI資格證書的專業(yè)保理人員,由于保理理論知識(shí)的缺乏,加上我國(guó)開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)間不長(zhǎng)、業(yè)務(wù)量少,從業(yè)人員在實(shí)務(wù)操作上的鍛煉機(jī)會(huì)少,因此保理從業(yè)人員在辦理保理業(yè)務(wù)過程中業(yè)務(wù)不熟練,工作效率較低,工作不得力。這種欠缺具有高素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平人才的現(xiàn)實(shí)困難在很大程度上限制了我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。

國(guó)際保理業(yè)務(wù)跨度大、周期長(zhǎng)、綜合性強(qiáng),兼具國(guó)際結(jié)算、貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款管理、催收、信用擔(dān)保等多種功能,并涉及國(guó)際貿(mào)易、銀行、法律、計(jì)算機(jī)等多個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域,因此要求從事國(guó)際保理業(yè)務(wù)的人員不僅必須具備熟練的英語(yǔ)應(yīng)用、計(jì)算機(jī)操作能力,還要有較豐富的國(guó)際金融知識(shí)、法律知識(shí),熟悉相關(guān)國(guó)際慣例、國(guó)際貿(mào)易交易規(guī)則和習(xí)慣等。但從實(shí)踐上看,我國(guó)目前從事保理業(yè)務(wù)的工作人員大都未經(jīng)過專業(yè)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn),目前我國(guó)只有幾百名拿到FCI資格證書的專業(yè)保理人員,由于保理理論知識(shí)的缺乏,加上我國(guó)開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)間不長(zhǎng)、業(yè)務(wù)量少,從業(yè)人員在實(shí)務(wù)操作上的鍛煉機(jī)會(huì)少,因此保理從業(yè)人員在辦理保理業(yè)務(wù)過程中業(yè)務(wù)不熟練,工作效率較低,工作不得力。這種欠缺具有高素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平人才的現(xiàn)實(shí)困難在很大程度上限制了我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。

2.4 銀行開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的法律法規(guī)不健全

2.4 銀行開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的法律法規(guī)不健全

首先,沒有針對(duì)保理業(yè)務(wù)的法律法規(guī)或司法解釋。國(guó)際保理涉及的法律問題很多,如各國(guó)的合同法、擔(dān)保法、破產(chǎn)法、銀行法、公司法等。雖然我國(guó)從1992年就開展國(guó)際保理業(yè)務(wù),但是至今為止我國(guó)保理業(yè)務(wù)還遠(yuǎn)沒形成類似信用證結(jié)算方式那樣建立一套指導(dǎo)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展的完整的法律保障體系。

首先,沒有針對(duì)保理業(yè)務(wù)的法律法規(guī)或司法解釋。國(guó)際保理涉及的法律問題很多,如各國(guó)的合同法、擔(dān)保法、破產(chǎn)法、銀行法、公司法等。雖然我國(guó)從1992年就開展國(guó)際保理業(yè)務(wù),但是至今為止我國(guó)保理業(yè)務(wù)還遠(yuǎn)沒形成類似信用證結(jié)算方式那樣建立一套指導(dǎo)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展的完整的法律保障體系。

其次,保理的監(jiān)管立法在我國(guó)嚴(yán)重缺失。目前,我國(guó)已經(jīng)接受了國(guó)際保理界公認(rèn)的“兩規(guī)一約”,即《國(guó)際保理慣例規(guī)則》、《國(guó)際保理仲裁規(guī)則》和《國(guó)際保理服務(wù)公約》,但這些規(guī)則尚不能直接用于指導(dǎo)監(jiān)督我國(guó)保理業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。我國(guó)現(xiàn)行金融法律法規(guī)中對(duì)保理商的資格、成立條件和程序、保理商的性質(zhì)和法律地位及保理行業(yè)的管理等未做明確規(guī)定。

其次,保理的監(jiān)管立法在我國(guó)嚴(yán)重缺失。目前,我國(guó)已經(jīng)接受了國(guó)際保理界公認(rèn)的“兩規(guī)一約”,即《國(guó)際保理慣例規(guī)則》、《國(guó)際保理仲裁規(guī)則》和《國(guó)際保理服務(wù)公約》,但這些規(guī)則尚不能直接用于指導(dǎo)監(jiān)督我國(guó)保理業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。我國(guó)現(xiàn)行金融法律法規(guī)中對(duì)保理商的資格、成立條件和程序、保理商的性質(zhì)和法律地位及保理行業(yè)的管理等未做明確規(guī)定。

沒有相應(yīng)的法律保障,使相關(guān)利益方利益受損、要援引法律時(shí)遭遇困難,也使國(guó)際保理業(yè)務(wù)無(wú)法可依,有法難依,一旦遇到業(yè)務(wù)糾紛,銀行很難保障自己的利益,我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理的發(fā)展遇到重大問題。

沒有相應(yīng)的法律保障,使相關(guān)利益方利益受損、要援引法律時(shí)遭遇困難,也使國(guó)際保理業(yè)務(wù)無(wú)法可依,有法難依,一旦遇到業(yè)務(wù)糾紛,銀行很難保障自己的利益,我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理的發(fā)展遇到重大問題。

3 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)策

3 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)策

國(guó)際保理作為一種新型的貿(mào)易融資結(jié)算方式,以其獨(dú)特的應(yīng)用優(yōu)勢(shì)順應(yīng)了當(dāng)今貿(mào)易發(fā)展的趨勢(shì)；大力發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行所面臨的一項(xiàng)緊迫任務(wù),具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義和廣闊的市場(chǎng)前景。筆者認(rèn)為我國(guó)商業(yè)銀行要進(jìn)一步發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)目前需要做好以下工作。

國(guó)際保理作為一種新型的貿(mào)易融資結(jié)算方式,以其獨(dú)特的應(yīng)用優(yōu)勢(shì)順應(yīng)了當(dāng)今貿(mào)易發(fā)展的趨勢(shì)；大力發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行所面臨的一項(xiàng)緊迫任務(wù),具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義和廣闊的市場(chǎng)前景。筆者認(rèn)為我國(guó)商業(yè)銀行要進(jìn)一步發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)目前需要做好以下工作。

3.1 提高認(rèn)識(shí),加大對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的宣傳

3.1 提高認(rèn)識(shí),加大對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的宣傳

首先,銀行應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)到發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略意義。隨著國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的專業(yè)化和集約化程度的不斷加深,國(guó)際貿(mào)易已由賣方市場(chǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)橘I方市場(chǎng),使得結(jié)算方式的選擇比較遷就于買方［2］,尤其隨著商業(yè)銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的贏利空間的不斷縮小和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的進(jìn)一步加劇,銀行迫切需要發(fā)展中間業(yè)務(wù),尋求新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。作為一向贏利能力較強(qiáng)的中間業(yè)務(wù),發(fā)展保理業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行來說無(wú)疑十分重要。

篇6

    加入WTO對(duì)我國(guó)金融監(jiān)管體系的挑戰(zhàn)

    (一)金融全球化、綜合化對(duì)我國(guó)現(xiàn)行金融監(jiān)管體制的挑戰(zhàn)

    隨著經(jīng)濟(jì)金融的全球化,銀行業(yè)加快調(diào)整、兼并、合并和金融創(chuàng)新已使分業(yè)經(jīng)營(yíng)和分業(yè)管理名存實(shí)亡,金融業(yè)由分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)進(jìn)一步加強(qiáng)。加入WTO后,盡管對(duì)進(jìn)入我國(guó)的外資銀行仍可限制其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù),讓其只能從事一個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng),但由于外資銀行可以利用境外的后援體系發(fā)展綜合運(yùn)營(yíng)的優(yōu)勢(shì),其業(yè)務(wù)的國(guó)際性、金融交易的復(fù)雜性,將使我國(guó)銀行監(jiān)管中慣用的行政手段不再適用。同時(shí),隨著我國(guó)金融業(yè)與國(guó)際金融業(yè)日趨融合,走混業(yè)經(jīng)營(yíng)的路子已是必然趨勢(shì)。這些都對(duì)我國(guó)目前實(shí)行的分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管體制提出了挑戰(zhàn)。

    (二)監(jiān)管內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)化對(duì)我國(guó)現(xiàn)行金融監(jiān)管內(nèi)容的挑戰(zhàn)

    在金融國(guó)際化不斷發(fā)展的趨勢(shì)下,不同國(guó)家金融監(jiān)管的內(nèi)容出現(xiàn)趨同趨勢(shì),如逐步統(tǒng)一的資本充足性的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)等。在金融監(jiān)管內(nèi)容方面,發(fā)達(dá)國(guó)家監(jiān)管當(dāng)局均實(shí)行以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的監(jiān)管,并通過反饋和溝通等方式修正監(jiān)管策略和工具,而我國(guó)金融監(jiān)管雖正在向風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管轉(zhuǎn)變,但總體上仍以合規(guī)性監(jiān)管為主要內(nèi)容。同時(shí),隨著金融創(chuàng)新和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展,自助銀行、電話銀行、網(wǎng)上銀行以及其他金融新業(yè)務(wù)層出不窮,金融業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍日益擴(kuò)大,使應(yīng)納入監(jiān)管的內(nèi)容擴(kuò)大,這對(duì)加入WTO后我國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局如何合理界定金融監(jiān)管內(nèi)容,擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍提出了挑戰(zhàn)。

    (三)金融監(jiān)管手段現(xiàn)代化對(duì)我國(guó)現(xiàn)行金融監(jiān)管方式的挑戰(zhàn)

    金融監(jiān)管的內(nèi)容決定金融監(jiān)管的方式,發(fā)達(dá)國(guó)家金融監(jiān)管的內(nèi)容以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為重點(diǎn),因此監(jiān)管方式以非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為主,現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為輔,同時(shí)充分利用審計(jì)師事務(wù)所對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施外部監(jiān)管。在監(jiān)管技術(shù)手段方面,有些國(guó)家的監(jiān)管當(dāng)局已實(shí)現(xiàn)了通過電子聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)監(jiān)管。加入WTO后,外資銀行進(jìn)入中國(guó),中資銀行也將增加海外分支機(jī)構(gòu),必然要求我國(guó)金融監(jiān)管方式向國(guó)際看齊,采用國(guó)際通行的監(jiān)管準(zhǔn)則。

    (四)金融監(jiān)管對(duì)象復(fù)雜化對(duì)央行監(jiān)管隊(duì)伍的挑戰(zhàn)

    隨著我國(guó)商業(yè)銀行逐漸與國(guó)際金融業(yè)接軌,其經(jīng)營(yíng)范圍將逐步擴(kuò)大,金融創(chuàng)新加快,這對(duì)監(jiān)管人員的金融理論和業(yè)務(wù)知識(shí)、法律知識(shí)、外語(yǔ)和計(jì)算機(jī)技能提出了更高要求;同時(shí),加入WTO后,國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)將暴露在更多的國(guó)際、國(guó)內(nèi)的不確定因素中,承受更多的風(fēng)險(xiǎn),客觀上要求加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、預(yù)警和防范,這也對(duì)監(jiān)管人員的素質(zhì)提出了更高要求。

    目前我國(guó)金融監(jiān)管存在的問題

    一、嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)和多元化監(jiān)管模式限制了商業(yè)銀行的發(fā)展空間,也使金融監(jiān)管不能適應(yīng)現(xiàn)代金融發(fā)展的需要。

    目前,我國(guó)在實(shí)施銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上,建立了銀行、證券、保險(xiǎn)分業(yè)監(jiān)管的體制框架,分別由人民銀行、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)管。這種分業(yè)監(jiān)管的體制在前幾年對(duì)加強(qiáng)金融監(jiān)管特別是糾正金融業(yè)的“三亂”,防范金融風(fēng)險(xiǎn)方面起到了很大作用,但其局限性也是明顯的:其一,降低了監(jiān)管效率,提高了監(jiān)管成本。我國(guó)的存款類機(jī)構(gòu)(銀行、信用社)、證券機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在資金融通、清算上都由人民銀行管理,其外匯業(yè)務(wù)也由外匯管理局監(jiān)管,在業(yè)務(wù)上有一定交叉,由于各監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的協(xié)作和信息交流問題未能很好解決,往往造成有的金融業(yè)務(wù)得不到有效監(jiān)管,出現(xiàn)監(jiān)管“真空”?；蛴械慕鹑趧?chuàng)新得不到監(jiān)管當(dāng)局的認(rèn)可,阻礙了金融業(yè)的發(fā)展;其二,限制了我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展空間。全球金融正呈一體化、綜合化發(fā)展趨勢(shì),分業(yè)經(jīng)營(yíng)使我國(guó)銀行不能開展綜合業(yè)務(wù),今后很難與國(guó)外銀行平等競(jìng)爭(zhēng),制約了國(guó)內(nèi)銀行的發(fā)展步伐;其三,不符合國(guó)際金融業(yè)發(fā)展和監(jiān)管趨勢(shì)。目前,許多國(guó)家為適應(yīng)金融一體化趨勢(shì),紛紛對(duì)過去的多元化監(jiān)管體制進(jìn)行改革,建立了單一的監(jiān)管機(jī)構(gòu),如英國(guó)、澳大利亞、日本和韓國(guó)等。事實(shí)表明,這種做法提高了監(jiān)管效率,降低了監(jiān)管成本。在我國(guó),已允許證券公司和基金管理公司進(jìn)入同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行拆借、債券回購(gòu),以股票質(zhì)押從商業(yè)銀行取得貸款;允許保險(xiǎn)公司進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行回購(gòu)交易,允許保險(xiǎn)資金通過證券投資基金進(jìn)入股市等?？梢灶A(yù)見,加入WTO后,我國(guó)金融業(yè)將進(jìn)一步融合,分業(yè)經(jīng)營(yíng)的局面不會(huì)持續(xù)太久,分業(yè)監(jiān)管將失去存在的基礎(chǔ),成為制約我國(guó)金融業(yè)發(fā)展的障礙。

    二、金融監(jiān)管內(nèi)容重點(diǎn)不突出,監(jiān)管內(nèi)容不全面。

    一是對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管偏重于合規(guī)性監(jiān)管,忽視風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管。二是對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管內(nèi)容過窄,仍局限于存貸款、結(jié)算、信用卡等業(yè)務(wù),已不能涵蓋全部金融業(yè)務(wù);對(duì)金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的監(jiān)管滯后,一些新的金融業(yè)務(wù)未及時(shí)納入監(jiān)管視線。三是金融監(jiān)管范圍縮小,一些準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)和準(zhǔn)金融業(yè)務(wù)未納入監(jiān)管范圍,如將彩票市場(chǎng)、社會(huì)集資等監(jiān)管業(yè)務(wù)逐步移交給其他部門監(jiān)管;社會(huì)保障體系中涉及的準(zhǔn)金融業(yè),如社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)等,分散于不同的部門經(jīng)營(yíng)和管理,未納入統(tǒng)一的金融監(jiān)管范疇。在部門和地方利益驅(qū)使下,這些業(yè)務(wù)開展的狀況十分混亂,有的地方出現(xiàn)地方政府挪用養(yǎng)老保險(xiǎn)金的現(xiàn)象。這些問題不解決,必然隱藏較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。

    三、金融監(jiān)管方式過分依賴行政審批和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管,監(jiān)管手段陳舊。

    首先,在市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍、日常業(yè)務(wù)監(jiān)管、市場(chǎng)退出等方面,過分依賴行政審批和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管,雖然近兩年開始試行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管,但其方式還不完善,監(jiān)管的有效性很低。其次,監(jiān)管手段陳舊,科技水平低,與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)未實(shí)現(xiàn)電腦聯(lián)網(wǎng),無(wú)法實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)控,使監(jiān)管人員忙于監(jiān)管資料的收集和層層上報(bào)工作,效率低,成本高。第三,對(duì)金融機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)不足,尤其對(duì)有問題的金融機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)的處理缺乏成熟經(jīng)驗(yàn),許多法律和制度建設(shè)滯后。第四,利用社會(huì)力量對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管尚未起步,對(duì)外部審計(jì)師的利用幾乎是空白,對(duì)如何利用外部中介機(jī)構(gòu)實(shí)行金融監(jiān)管缺乏相應(yīng)的制度和法規(guī)。

    四、監(jiān)管人員素質(zhì)不全面,高素質(zhì)人才缺乏。

    尤其是基層人行,隊(duì)伍結(jié)構(gòu)上存在“四多四少”現(xiàn)象,即中低學(xué)歷者多,高學(xué)歷者少;了解傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的人多,掌握現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)的人少;從事具體業(yè)務(wù)操作的人多,從事金融監(jiān)管研究的人少;具有某項(xiàng)知識(shí)和技能的人多,全面掌握金融、法律、外語(yǔ)、計(jì)算機(jī)知識(shí)的人少。

    加入WTO的應(yīng)對(duì)之策

    加入世貿(mào)組織,對(duì)我國(guó)的沖擊和震蕩將是全面的、深刻的、久遠(yuǎn)的。我們要抓住這一歷史性機(jī)遇,直面挑戰(zhàn),勇于開拓,學(xué)習(xí)借鑒國(guó)際先進(jìn)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn),結(jié)合我國(guó)實(shí)際,迅速提高央行金融監(jiān)管水平。

    (一)加強(qiáng)對(duì)國(guó)際金融知識(shí)、國(guó)外金融法律、國(guó)際金融監(jiān)管原則、國(guó)際金融組織規(guī)定等知識(shí)的學(xué)習(xí)和研究。要改變目前對(duì)國(guó)際金融發(fā)展和監(jiān)管動(dòng)態(tài)的研究集中在人民銀行總行的現(xiàn)狀,人行各大區(qū)分行要加強(qiáng)這方面的研究,增加對(duì)國(guó)際金融形勢(shì)的了解;各基層人行要有計(jì)劃、有組織、有步驟地學(xué)習(xí)研究國(guó)際上關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)管的有關(guān)規(guī)定,特別是要根據(jù)我國(guó)金融工作的實(shí)際需要,學(xué)習(xí)、研究、借鑒國(guó)際清算銀行關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)管的有關(guān)規(guī)定;對(duì)巴塞爾委員會(huì)制定的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》等國(guó)際通用的監(jiān)管準(zhǔn)則,要認(rèn)真學(xué)習(xí)和研究,并結(jié)合我國(guó)實(shí)際制定出具體的、操作性強(qiáng)的監(jiān)管細(xì)則,指導(dǎo)我國(guó)的銀行監(jiān)管工作。

    (二)修改完善現(xiàn)有法律框架。現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》和《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》的部分條款已不適應(yīng)加入WTO后我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展和對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的需要。要根據(jù)金融市場(chǎng)開放的現(xiàn)狀、加入WTO后外資銀行的設(shè)立和經(jīng)營(yíng)情況、國(guó)際金融監(jiān)管趨勢(shì)的變化,進(jìn)一步修改、完善現(xiàn)有法律框架。

    (三)改進(jìn)和完善多元化的金融監(jiān)管體制。應(yīng)加強(qiáng)人民銀行與證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)在金融監(jiān)管方面的協(xié)調(diào)工作,合理劃分各監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管范圍和職責(zé);同時(shí),在保持分業(yè)的基礎(chǔ)上加強(qiáng)各監(jiān)管機(jī)關(guān)的溝通,避免出現(xiàn)監(jiān)管“真空”和重復(fù)監(jiān)管。針對(duì)金融業(yè)必將實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì),未雨綢繆,為金融監(jiān)管實(shí)現(xiàn)混業(yè)監(jiān)管做好法律上、制度上、組織上和人才上的準(zhǔn)備。

    (四)合理確定監(jiān)管內(nèi)容,改進(jìn)監(jiān)管方式,鼓勵(lì)金蜀t創(chuàng)新。首先,要轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念,將謹(jǐn)慎的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管確定為央行監(jiān)管目標(biāo),對(duì)金融機(jī)構(gòu)法人以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為主,實(shí)行并表監(jiān)管,對(duì)其分支機(jī)構(gòu)以合規(guī)監(jiān)管為主。其次,要實(shí)現(xiàn)監(jiān)管方式由行政審批和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為主向非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為主的轉(zhuǎn)變,一方面建立健全完善的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管網(wǎng)絡(luò),加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)法人的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管,及時(shí)有效地防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn);另一方面,減少金融管制,正確區(qū)分金融創(chuàng)新和金融違規(guī),保持金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)活力。第三,擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍,將金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)和準(zhǔn)金融業(yè)務(wù)納入監(jiān)管范圍,加強(qiáng)央行對(duì)全社會(huì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范能力,防范金融創(chuàng)新和準(zhǔn)金融業(yè)務(wù)可能導(dǎo)致的金融風(fēng)險(xiǎn)。第四,要盡快實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管手段的現(xiàn)代化,加強(qiáng)金融監(jiān)管的電子化建設(shè),充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助管理,尤其是實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)在金融監(jiān)管中的作用。第五,要充分發(fā)揮外部審計(jì)師在金融監(jiān)管中的作用,制定相應(yīng)的法規(guī)和程序,促進(jìn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和外部審計(jì)的有機(jī)結(jié)合。

篇7

一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)正成為銀行主要風(fēng)險(xiǎn)

巴塞爾委員會(huì)會(huì)計(jì)工作組主席arnoldschilder先生說過，“發(fā)展和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn)不亞于實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn)”。20__年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)了“合規(guī)與銀行合規(guī)部門”文件；20__年，該機(jī)構(gòu)公布了對(duì)21個(gè)國(guó)家或地區(qū)銀行業(yè)合規(guī)原則實(shí)施狀況的調(diào)查報(bào)告。

調(diào)查結(jié)果表明，有20個(gè)國(guó)家或地區(qū)提出了合規(guī)要求，一些國(guó)家已將合規(guī)作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的一部分。大部分國(guó)家將合規(guī)部門作為銀行重要風(fēng)險(xiǎn)管控部門，強(qiáng)調(diào)“合規(guī)從高層做起”以及合規(guī)部門的獨(dú)立性。這表明合規(guī)管理的重要性已得到廣泛認(rèn)可。調(diào)查報(bào)告指出，引發(fā)合規(guī)事件最為明顯的原因是：不能持續(xù)強(qiáng)化全面合規(guī)的政策和程序，合規(guī)文化、意識(shí)和培訓(xùn)不足，不能有效識(shí)別或確認(rèn)已發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告指出，合規(guī)建設(shè)是一個(gè)長(zhǎng)期持續(xù)的過程，必須從各個(gè)方面得到加強(qiáng)。

銀行業(yè)合規(guī)管理工作是一項(xiàng)需要持續(xù)進(jìn)行的重要工作。早在20__年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康就從中國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理發(fā)展角度強(qiáng)調(diào)了合規(guī)管理工作的重要性。他指出，“國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷暴露重大違規(guī)事件，機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)受到限制，財(cái)務(wù)損失數(shù)量驚人，機(jī)構(gòu)聲譽(yù)嚴(yán)重受損，危及公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，大量合規(guī)失效的案例足以說明合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)正成為銀行業(yè)主要風(fēng)險(xiǎn)之一，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)正面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。而機(jī)構(gòu)的規(guī)模越是龐大、綜合化和國(guó)際化程度越高，發(fā)展和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的難度就越大，投入的資源就越多，花費(fèi)的成本也就越高?！?/p>

二、商業(yè)銀行合規(guī)制度存在的問題

根據(jù)銀行監(jiān)管部門要求，商業(yè)銀行需根據(jù)合規(guī)管理的相關(guān)規(guī)定，對(duì)本行現(xiàn)有的管理制度進(jìn)行梳理，并報(bào)當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局備案。從商業(yè)銀行合規(guī)制度梳理的結(jié)果分析，因合規(guī)制度建設(shè)缺乏自上而下的總體安排，導(dǎo)致總體架構(gòu)混亂現(xiàn)象，這也成為影響合規(guī)管理實(shí)質(zhì)效果的重要因素。下面，以筆者調(diào)查的多家商業(yè)銀行合規(guī)制度為例，進(jìn)行簡(jiǎn)單剖析：

首先，制度體系有待合理化。具體表現(xiàn)為三個(gè)方面，一是規(guī)章制度建設(shè)存在繁多籠統(tǒng)現(xiàn)象。有些銀行直接套用監(jiān)管規(guī)則，并沒有根據(jù)本行具體流程和特點(diǎn)進(jìn)行細(xì)化，因而形成“雞肋”制度，造成制度規(guī)章缺乏可操作性而難以執(zhí)行的后果。有些銀行的某些制度，在總行層面已經(jīng)相對(duì)細(xì)化，具有較強(qiáng)的可行性，但各個(gè)分支行依然盲目進(jìn)行制度重建，僅重述總行相關(guān)規(guī)章，不僅徒增內(nèi)部制度數(shù)量，也對(duì)相關(guān)執(zhí)行人員的工作造成困擾。二是合規(guī)制度體例和形式欠缺合理性，某些時(shí)效性較強(qiáng)的年度決策性規(guī)定也列入制度范疇，不利于制度建設(shè)的長(zhǎng)期性和持續(xù)性。三是個(gè)別未列入銀監(jiān)會(huì)重點(diǎn)監(jiān)管范疇的制度更新速度慢，與銀行業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)踐不匹配。

其次，制度建設(shè)脫離具體運(yùn)營(yíng)環(huán)境。在銀行組織架構(gòu)體系有待改進(jìn)的狀態(tài)下，某些制度建設(shè)任務(wù)需要一個(gè)較長(zhǎng)的周期。也就是說，在銀行首先進(jìn)行組織架構(gòu)體系建設(shè)前提下，才有望設(shè)立并出臺(tái)具有高度執(zhí)行力的合規(guī)制度，否則，將因?yàn)橹贫冉ㄔO(shè)脫離具體運(yùn)營(yíng)環(huán)境而成為一種徒勞的文字游戲。例如，某商業(yè)銀行制定了信息管理制度，涉及首席信息官的職能要求，但該商業(yè)銀行并沒有從董事會(huì)層面設(shè)置專門委員會(huì)和首席信息官職位，導(dǎo)致該制度建設(shè)形同虛設(shè)，也不可能從根本上符合銀行監(jiān)管部門的合規(guī)要求。

最后制度執(zhí)行力不足。例如，根據(jù)某商業(yè)銀行規(guī)章制度要求，“合規(guī)管理的基本制度應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)審批”。但在具體執(zhí)行過程中，該行內(nèi)部所有制度普遍由合規(guī)部或各業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)制定，并經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理層通過之后即進(jìn)入執(zhí)行階段，并未提交董事會(huì)決議。這種做法既不符合該商業(yè)銀行章程的要求，又不符合銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管要求中關(guān)于“合規(guī)政策由董事會(huì)審議批準(zhǔn)”的規(guī)定。

三、商業(yè)銀行合規(guī)制度建設(shè)建議

上述商業(yè)銀行合規(guī)制度建設(shè)存在的問題，深刻反映了我國(guó)銀行業(yè)目前合規(guī)管理從理念、建設(shè)到執(zhí)行環(huán)節(jié)所存在的深層次問題。建議銀行同業(yè)考慮從以下五個(gè)方面改善合規(guī)管理工作，提高合規(guī)管理水平。

(一)商業(yè)銀行應(yīng)樹立全面合規(guī)建設(shè)理念

首先，合規(guī)制度內(nèi)容不僅應(yīng)重視專業(yè)性，更要兼顧全面性。

根據(jù)監(jiān)管要求，合規(guī)的“規(guī)”，既包括對(duì)現(xiàn)有的外部法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則和自律組織的規(guī)定，也包括銀行內(nèi)部的規(guī)章制度。也就是說，商業(yè)銀行的合規(guī)建設(shè)，屬于廣義的范疇，相對(duì)于合法而言，范圍更廣，要求更高，既要合“外規(guī)”，也應(yīng)合“內(nèi)規(guī)”。因此，銀行同業(yè)不僅需立足金融機(jī)構(gòu)的特殊角度，強(qiáng)化專業(yè)性的合規(guī)制度建設(shè)；也要從企業(yè)管理角度重視規(guī)章制度設(shè)置，建立完備的合規(guī)制度體系。從合規(guī)建設(shè)內(nèi)容角度，商業(yè)銀行應(yīng)重視全面性，不僅要涵蓋所有業(yè)務(wù)、各后臺(tái)部門、各分支機(jī)構(gòu)，更要涵蓋全體工作人員；不僅重視專業(yè)合規(guī)，還應(yīng)涵蓋非專業(yè)合規(guī)。

據(jù)筆者了解，很多商業(yè)銀行目前普遍偏重銀行業(yè)務(wù)和產(chǎn)品、部門分支機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)、日常業(yè)務(wù)it系統(tǒng)等方面管理制度的清理、梳理、整合和優(yōu)化工作。即使從日常的合規(guī)管理角度，也更側(cè)重業(yè)務(wù)與機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理。而在后臺(tái)支

持部門的合規(guī)運(yùn)作、勞動(dòng)用工管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理等非金融企業(yè)特有的制度建設(shè)方面，其合規(guī)建設(shè)甚至有所欠缺，凸現(xiàn)出商業(yè)銀行法律意識(shí)、合規(guī)意識(shí)建設(shè)深度和廣度的不足。

其次，合規(guī)管理體系應(yīng)注重完整性。

合規(guī)管理體系從內(nèi)容角度，表現(xiàn)為商業(yè)銀行企業(yè)管理、日常經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)和員工執(zhí)業(yè)行為合規(guī)等多方面內(nèi)容的有效整合；從執(zhí)行力角度，合規(guī)管理應(yīng)涉及商業(yè)銀行決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋等不同工作環(huán)節(jié)；因此，合規(guī)建設(shè)及管理應(yīng)成為商業(yè)銀行全行的工作，而不僅是合規(guī)部門及其高管的任務(wù)。目前，很多商業(yè)銀行的合規(guī)管理并沒有實(shí)現(xiàn)自上而下、完全滲透到全部日常經(jīng)營(yíng)和管理中的理想狀態(tài)。主要表現(xiàn)為：事前決策和事中執(zhí)行的合規(guī)抓得緊，而事中監(jiān)督和事后反饋環(huán)節(jié)的合規(guī)力度相對(duì)較弱；側(cè)重預(yù)先的風(fēng)險(xiǎn)防范，但對(duì)于合規(guī)績(jī)效考核、合規(guī)問責(zé)制度、誠(chéng)信舉報(bào)制度等需持續(xù)改進(jìn)的后續(xù)制度建設(shè)體系，相對(duì)弱化甚至不完整；合規(guī)管理的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作有待深化。

例如，商業(yè)銀行在公司治理方面的合規(guī)內(nèi)容，應(yīng)注意涉及股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事在履行決策、監(jiān)督職能時(shí)的內(nèi)容；在商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)制度設(shè)置方面，應(yīng)考慮合規(guī)制度貫徹的可行性因素，細(xì)化銀行的法律部門、合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)等不同部門需要重點(diǎn)負(fù)責(zé)的相關(guān)合規(guī)要求，從而實(shí)現(xiàn)銀行員工立足本職工作，全方位樹立自覺防范風(fēng)險(xiǎn)的合規(guī)意識(shí)，最終提高商業(yè)銀行全方位合規(guī)經(jīng)營(yíng)，規(guī)范發(fā)展的高效執(zhí)行能力。

(二)商業(yè)銀行應(yīng)注意法律與業(yè)務(wù)人才在合規(guī)管理工作中的的協(xié)作

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管要求，銀行合規(guī)管理人才需要具備“多面手”的特點(diǎn)，即法律知識(shí)和銀行專業(yè)知識(shí)并重。合規(guī)管理人才既要理解法律內(nèi)涵，也應(yīng)了解本行業(yè)務(wù)，需要具備較高的綜合素質(zhì)。筆者認(rèn)為，這一要求，也反映了合規(guī)與合法的關(guān)系，銀行合規(guī)內(nèi)含了對(duì)合法性審查的要求，合法是合規(guī)管理的基礎(chǔ)。銀行要做好合規(guī)管理工作，就必須重視法律人才與業(yè)務(wù)人才的相互融合、充分協(xié)作。只有這樣，才有可能形成具有高度執(zhí)行性的全面合理合規(guī)管理機(jī)制。

目前，某些商業(yè)銀行依然處于法律與合規(guī)部門分設(shè)狀態(tài)。法律部人員主要由法律專業(yè)人士組成，一般負(fù)責(zé)訴訟與合同條款的審查，基本屬于銀行合規(guī)管理的事后處理部分。合規(guī)部門的員工基本由風(fēng)險(xiǎn)控制部、業(yè)務(wù)部門的金融專業(yè)人員組成，這些人員普遍具有業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)強(qiáng)，而法律常識(shí)相對(duì)欠缺的特點(diǎn)。也有的銀行雖然部門合設(shè)，但法律人才與業(yè)務(wù)人才的分工也依然過分清晰，與部門分設(shè)環(huán)境下的工作效果類似。在這種模式下，合規(guī)建設(shè)與管理人員，既要判斷業(yè)務(wù)是否符合法律法規(guī)的規(guī)定，又要判斷是否符合行業(yè)的規(guī)則、自律規(guī)則和內(nèi)部制度。從人力資源合理配置角度，形成對(duì)金融專業(yè)人員的法律素質(zhì)要求高于法律專業(yè)人員的不合理狀態(tài)。

上述工作模式，將“合法”，這一合規(guī)管理的基礎(chǔ)工作安置在合規(guī)建設(shè)的后期，導(dǎo)致銀行實(shí)務(wù)工作中，合法性判斷與合規(guī)性審查難以有效對(duì)接，不利于提高銀行整體工作效率。

(三)商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)化合規(guī)監(jiān)管機(jī)制，實(shí)現(xiàn)全行協(xié)作合規(guī)監(jiān)管效果

要實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的最佳執(zhí)行效果，需要商業(yè)銀行全行協(xié)作，各有側(cè)重，建立合規(guī)管理的層層防線，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管控能力。要達(dá)到上述效果，要求銀行合規(guī)監(jiān)管制度建設(shè)細(xì)化，實(shí)現(xiàn)責(zé)任和義務(wù)的統(tǒng)一。

據(jù)調(diào)查，從合規(guī)制度建設(shè)角度，商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)及其部門業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，普遍被賦予了對(duì)其管轄范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的首要合規(guī)監(jiān)管職責(zé)。但在實(shí)際工作中，很多業(yè)務(wù)主管人員只履行合規(guī)監(jiān)管報(bào)告職責(zé)而弱化合規(guī)監(jiān)管的初步識(shí)別任務(wù)。究其原因，從合規(guī)監(jiān)管機(jī)制角度，合規(guī)部門是負(fù)責(zé)合規(guī)性審查的最終機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)主管人員并不是合規(guī)監(jiān)管的主要負(fù)責(zé)者。業(yè)務(wù)主管經(jīng)常因更重視商業(yè)機(jī)會(huì)而從某種程度上忽略了合規(guī)責(zé)任的履行。

(四)商業(yè)銀行應(yīng)重視合規(guī)人才的培育和發(fā)展

銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新是銀行業(yè)擺脫同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)行市場(chǎng)拓展和提升競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑，而這也對(duì)合規(guī)建設(shè)和管理工作提出更高的要求。合規(guī)管理人員能力不足，導(dǎo)致其對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的判斷難以把握：一方面因忽略風(fēng)險(xiǎn)而埋下風(fēng)控隱患，另一方面又可能因過分夸大風(fēng)險(xiǎn)而影響本行的發(fā)展。從這一實(shí)務(wù)角度，對(duì)銀行合規(guī)人員提出比銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)更高的要求，除具備法律、業(yè)務(wù)知識(shí)以外，還要求其具有很好的學(xué)習(xí)和領(lǐng)悟能力。合格的合規(guī)工作人員，應(yīng)能夠做到及時(shí)、正確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展動(dòng)態(tài)及其內(nèi)涵，分析其對(duì)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響，并及時(shí)提出規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的解決方案或建議。

據(jù)調(diào)查，目前很多商業(yè)銀行的合規(guī)人員水平有很大提高，但依然難以滿足上述要求，因此，商業(yè)銀行應(yīng)重視在合規(guī)人才的吸收、培養(yǎng)方面加大投入。

篇8

【關(guān)鍵詞】 授信業(yè)務(wù) 案件風(fēng)險(xiǎn) 防治

授信業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的利息收入是我國(guó)商業(yè)銀行的主要收入來源，但授信業(yè)務(wù)案件涉案金額高、危害大，也是當(dāng)前商業(yè)案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作的重點(diǎn)。

1. 授信業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式、案發(fā)趨勢(shì)

1.1授信業(yè)務(wù)案件的主要表現(xiàn)形式

授信業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向非金融機(jī)構(gòu)客戶直接提供的資金，或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出的保證，包括貸款、貿(mào)易融資、各項(xiàng)墊款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，以及票據(jù)承兌、開出信用證、保函、未使用的不可撤消的貸款承諾等表外業(yè)務(wù)。根據(jù)法律法規(guī)及銀監(jiān)會(huì)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件處置工作規(guī)程》對(duì)案件的定義，授信業(yè)務(wù)案件主要有貸款詐騙案、騙取貸款（票據(jù)承兌、金融票證）案、違法發(fā)放貸款案、違法出具金融票證案、用帳外客戶資金非法拆借案、以及高利轉(zhuǎn)貸案六種表現(xiàn)形式，當(dāng)前公安機(jī)關(guān)的立案標(biāo)準(zhǔn)是貸款詐騙案金額在2萬(wàn)元以上，其他案件的立案標(biāo)準(zhǔn)是金額在100萬(wàn)元以上或給銀行造成損失20萬(wàn)元以上的事件。

1.2當(dāng)前授信業(yè)務(wù)存在的主要案件風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)及趨勢(shì)

1.2.1外部信貸欺詐呈上升勢(shì)頭。信貸客戶故意提供銀行虛假情況，或者故意隱瞞真實(shí)情況，誘使銀行作出錯(cuò)誤意思表示的，銀行應(yīng)認(rèn)定為信貸欺詐行為。目前，欺詐手段越來越隱蔽；國(guó)家重點(diǎn)調(diào)控涉及的領(lǐng)域信貸欺詐現(xiàn)象明顯增加，甚至出現(xiàn)地方政府部門參與或默許造假的現(xiàn)象，內(nèi)部欺詐日趨嚴(yán)重。

1.2.2內(nèi)外勾結(jié)，內(nèi)部管理不作為。每一例得逞的外部欺詐事件背后，往往都能發(fā)現(xiàn)銀行員工不作為的問題。內(nèi)部管理不作為導(dǎo)致多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)防控環(huán)節(jié)的失效。

1.2.3外部環(huán)境誘發(fā)的案件及民間高息借貸風(fēng)險(xiǎn)值得警惕。當(dāng)前，一些受調(diào)控政策影響領(lǐng)域的客戶，難以在原行業(yè)維持經(jīng)營(yíng)，而轉(zhuǎn)向高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，他們利用原有企業(yè)的資信情況，從銀行獲取資金，用于民間借貸或轉(zhuǎn)到資金短缺的房地產(chǎn)市場(chǎng)、大宗商品貿(mào)易市場(chǎng)、資本市場(chǎng)。

1.2.4商業(yè)銀行存在的操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。貸前調(diào)查不盡職，缺乏監(jiān)督制約機(jī)制；貸款合規(guī)性審查和審批缺乏獨(dú)立性，存在少數(shù)人影響審批決策現(xiàn)象；貸后管理不到位，風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施不落實(shí)，存在貸款發(fā)放進(jìn)度和項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度不匹配，實(shí)際資金用途與借款合同的約定不符，甚至挪作他用或者流入資本市場(chǎng)的現(xiàn)象。

1.2.5部分違規(guī)操作的背后隱藏著利益輸送。一些授信業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)事件很難用疏忽、操作不當(dāng)、能力不足等理由來解釋，這其中不乏直接或間接利益輸送的現(xiàn)象，通過違規(guī)操作為小集體或個(gè)人牟取利益。

2. 授信業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)成因分析

2.1授信管理體制不完善是案件風(fēng)險(xiǎn)的根本原因

近年來，隨著授信管理體制和制度的不斷完善，國(guó)有商業(yè)銀行的授信風(fēng)險(xiǎn)控制水平有所提高。但垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理體制和獨(dú)立的授信審批機(jī)制還沒有真正建立起來，在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，依舊存在著偏重業(yè)務(wù)擴(kuò)張、盲目追求發(fā)展速度、忽視風(fēng)險(xiǎn)控制、粗放經(jīng)營(yíng)等造成銀行資金巨額損失的現(xiàn)象，給銀行帶來了很大的風(fēng)險(xiǎn)。這暴露出商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)中缺乏先進(jìn)的信貸文化和科學(xué)規(guī)范的操作規(guī)程，在征信、授信和貸后管理機(jī)制存在薄弱環(huán)節(jié)，缺乏規(guī)范的盡職要求和獨(dú)立的后調(diào)查評(píng)價(jià)機(jī)制。

2.2授信業(yè)務(wù)從業(yè)人員合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)淡薄是案件風(fēng)險(xiǎn)的深層次原因

現(xiàn)實(shí)案例中，一些授信業(yè)務(wù)從業(yè)人員只知道其做法違反了銀行業(yè)務(wù)制度的規(guī)定，不知道實(shí)際已觸犯了《貸款通則》、《商業(yè)銀行法》等國(guó)家法律法規(guī)，只是尚未達(dá)到公安機(jī)關(guān)的立案標(biāo)準(zhǔn)而沒有被立案查處；部分基層機(jī)構(gòu)管理人員只重視搶劫、盜竊、貪污等經(jīng)濟(jì)案件的防范，對(duì)因調(diào)查、審查、經(jīng)營(yíng)等環(huán)節(jié)的工作失職造成的案件風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不清、重視程度不夠；有的從業(yè)人員錯(cuò)誤地認(rèn)為只要不造成重大損失就不構(gòu)成案件，而對(duì)違法發(fā)放貸款在一百萬(wàn)元以上即達(dá)到刑偵立案標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)定并不知曉，存在重信用風(fēng)險(xiǎn)、輕合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的思想，合規(guī)意識(shí)淡漠。

2.3過度營(yíng)銷是授信業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)的利益驅(qū)動(dòng)因素

當(dāng)前，金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的過分追求導(dǎo)致一些基層機(jī)構(gòu)在信貸經(jīng)營(yíng)過程中的“過度營(yíng)銷，過度授信，過度服務(wù)”，一方面助長(zhǎng)了客戶的欺詐行為，另一方面一些內(nèi)部人員還為了“小集體”或個(gè)人私利，故意隱瞞不利信息，提供假數(shù)據(jù)或無(wú)事實(shí)依據(jù)的主觀判斷，甚至協(xié)助、勾結(jié)客戶造假，人為地制造了一些案件風(fēng)險(xiǎn)隱患。

3. 防治授信業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)的措施

授信業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，不僅給銀行帶來財(cái)產(chǎn)、聲譽(yù)上的損失，而且也給員工本人和家庭帶來巨大的傷害。因此，強(qiáng)化內(nèi)控管理，防治授信業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)階段重中之重的工作。

3.1建立穩(wěn)健的授信風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，培育良好的信貸文化

要建立獨(dú)立的授信風(fēng)險(xiǎn)垂直管理體系，整合業(yè)務(wù)流程和管理流程。一是垂直設(shè)立各級(jí)授信管理部門，對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行自上而下垂直性監(jiān)督管理。在此基礎(chǔ)上，建立專業(yè)化、技術(shù)型和不受行政影響的獨(dú)立授信審批制度，提高授信決策的科學(xué)性。二是完善客戶信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、程序和方法。對(duì)客戶提供的信息資料進(jìn)行盡職調(diào)查，多方面強(qiáng)化監(jiān)控、制衡與糾偏機(jī)制。三是完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。要科學(xué)設(shè)定和持續(xù)監(jiān)控關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，前瞻性地發(fā)現(xiàn)客戶潛在風(fēng)險(xiǎn)并通過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警快速反應(yīng)機(jī)制，最大限度地防范和化解授信風(fēng)險(xiǎn)。

3.2加強(qiáng)教育，提升員工合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)

結(jié)合案例，在信貸人員中積極開展《貸款通則》、《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》以及《刑法》相關(guān)內(nèi)容的學(xué)習(xí)和警示教育活動(dòng)。要將相關(guān)法律知識(shí)納入客戶經(jīng)理等崗位的資格考試的范圍，使授信業(yè)務(wù)條線員工知法、懂法、守法，提高合規(guī)操作意識(shí)。

3.3加強(qiáng)真實(shí)性管理，提升信貸反欺詐能力

在剖析信貸欺詐典型案例基礎(chǔ)上，通過案例匯編、內(nèi)部專欄宣講等方式，加強(qiáng)正面經(jīng)驗(yàn)介紹和反面警示教育，提高全員反欺詐的警惕性和敏感性。尤其要加強(qiáng)信貸人員的反欺詐培訓(xùn)，落實(shí)授信業(yè)務(wù)真實(shí)性管理的精細(xì)化要求，提高反欺詐專業(yè)技能。

無(wú)論從內(nèi)部因素還是外部原因，授信業(yè)務(wù)案件的發(fā)生都直接與授信業(yè)務(wù)真實(shí)性管理不到位有關(guān)，離開了虛假客戶身份、虛假交易背景、虛假押品等虛假授信材料，授信業(yè)務(wù)案件幾乎可以杜絕；而且，授信業(yè)務(wù)從客戶營(yíng)銷到信貸放款，需要經(jīng)過較為復(fù)雜的流程，涉及到客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、分管行長(zhǎng)等多個(gè)角色，單人作案的可能性很小，從這一點(diǎn)上來講，授信業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作并不是一件難事，關(guān)鍵是要加強(qiáng)授信業(yè)務(wù)基礎(chǔ)管理，層層落實(shí)授信業(yè)務(wù)真實(shí)性管理的各項(xiàng)要求，這是防范授信業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)的利器。

3.4嚴(yán)格落實(shí)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”，強(qiáng)化貸后管理

要保持專業(yè)敏感性，對(duì)于存在違背經(jīng)濟(jì)規(guī)律、財(cái)務(wù)邏輯、行業(yè)慣例、投資規(guī)律等疑點(diǎn)的客戶，要做認(rèn)真分析和甄別，審慎決策。合理確定授信期限，防止客戶將還款資金挪為他用。要嚴(yán)格貫徹落實(shí)銀監(jiān)會(huì)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”相關(guān)要求以及銀行相關(guān)政策制度規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)貸款發(fā)放與支付的審核。落實(shí)資金監(jiān)管賬戶管理措施，對(duì)銷售資金回款計(jì)劃和房地產(chǎn)銷售進(jìn)度嚴(yán)重滯后的借款人要重點(diǎn)關(guān)注，做好跟蹤監(jiān)測(cè)工作。加強(qiáng)貸后管理，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患做到早發(fā)現(xiàn)、早處置。

3.5建立罰則約束機(jī)制，加大違規(guī)人員成本

篇9

論文關(guān)鍵詞：職業(yè)教育；教學(xué)改革；商法教學(xué)創(chuàng)新；實(shí)訓(xùn)

當(dāng)前，我國(guó)的高等職業(yè)教育發(fā)展迅速。但是，高職法律專業(yè)的現(xiàn)狀卻令人堪憂。據(jù)(2009中國(guó)大學(xué)生就業(yè)報(bào)告》顯示，2008年高職高專法律類畢業(yè)生就業(yè)率為75％，在所有高職專業(yè)中排名倒數(shù)第一，工作與專業(yè)對(duì)口率為29％，排名倒數(shù)第一。法學(xué)專業(yè)就業(yè)難，有社會(huì)大環(huán)境的因素，但是學(xué)校在人才培養(yǎng)方面，沒有體現(xiàn)職業(yè)教育的特色，難以適應(yīng)社會(huì)對(duì)高職法律人才的要求是一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)。高職法律教育必須結(jié)合自身特點(diǎn)找準(zhǔn)專業(yè)定位，切實(shí)強(qiáng)化實(shí)踐環(huán)節(jié)教學(xué)，提升其適應(yīng)社會(huì)需求的能力。商法是法律專業(yè)的主干課程，商法教學(xué)改革是法律專業(yè)改革的重要組成部分，筆者結(jié)合自己的商法教學(xué)實(shí)踐，談一談商法的職業(yè)化教學(xué)問題。

一、高職商法教學(xué)存在的問題

首先，高職法律專業(yè)以培養(yǎng)具有法律實(shí)際運(yùn)用能力的實(shí)用型人才為目標(biāo)高職商法教學(xué)與本科商法教學(xué)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)出差異性，如果說法學(xué)本科應(yīng)偏重學(xué)術(shù)教育還是職業(yè)教育尚存爭(zhēng)議，對(duì)于高職法律專業(yè)是職業(yè)教育應(yīng)當(dāng)沒有異議。培養(yǎng)目標(biāo)上的差異必然導(dǎo)致教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法上，教科書選擇等方面的差異。但實(shí)踐中，高職商法教學(xué)成了本科商法教學(xué)的縮編版，除內(nèi)容簡(jiǎn)單點(diǎn)，課時(shí)少了點(diǎn)外，沒有體現(xiàn)出職業(yè)教育的特色。多數(shù)學(xué)校在教學(xué)過程中以講解法律條文、法學(xué)理論為主，缺乏與實(shí)踐的銜接。學(xué)生只重視法學(xué)理論的掌握，卻不知在實(shí)踐中如何利用這些理論知識(shí)，面對(duì)個(gè)案不知如何著手。而案例教學(xué)，小組討論，模擬法庭、法律實(shí)訓(xùn)側(cè)成了形式主義走過場(chǎng)，不是在課時(shí)上保障不了，就是資金保障不到位，導(dǎo)致教學(xué)效果低下。

其次，商法是一門與金融學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)等密切相關(guān)的學(xué)科，又是一門實(shí)踐性很強(qiáng)的學(xué)科。商法的實(shí)踐化教學(xué)操作起來并非易事，它要求教師具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和多元化的知識(shí)背景。而現(xiàn)在高職法學(xué)教師隊(duì)伍基本是理論型的而且從發(fā)展趨勢(shì)看，越來越朝清一色的理論型、研究型發(fā)展，這不利于職業(yè)教育的發(fā)展。教師因?yàn)樗鶎W(xué)專業(yè)的局限缺乏對(duì)法律之外的經(jīng)濟(jì)專業(yè)知識(shí)的了解，另一方面沒有律師、法官、公司業(yè)務(wù)等實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，教學(xué)內(nèi)容與實(shí)踐脫節(jié)，難以對(duì)學(xué)生進(jìn)行職業(yè)技能訓(xùn)練。

再次，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，具有扎實(shí)的民商法專業(yè)理論知識(shí)的應(yīng)用型法律人才在法律人才中的需求比例將越來越大，民商法是有利于學(xué)生就業(yè)的課程。因此在高職院校應(yīng)當(dāng)確立民商法學(xué)在教學(xué)中的基礎(chǔ)性地位，加大課程比重。但目前的實(shí)際情況并非如此。在高職院校，往往重視理論課的開設(shè)而輕視應(yīng)用部門法課程的開設(shè)，在部門法課程中，民商法課程所占比重并不大。以我院為例，商法課程為64學(xué)時(shí)，內(nèi)容包括商法總論、公司法、破產(chǎn)法、票據(jù)法、保險(xiǎn)法，內(nèi)容多，時(shí)間緊。教師在教學(xué)中講述原理和條文后，往往沒有時(shí)間進(jìn)行實(shí)際操作技巧的訓(xùn)練。

最后，是關(guān)于商法教材建設(shè)的問題。雖然一些學(xué)院根據(jù)高職教育的特點(diǎn)編寫了一些教材，但是這些教材或多或少有一些摘抄本科教材的痕跡，教材的內(nèi)容根本不能突出高職的特點(diǎn)，適應(yīng)不了市場(chǎng)的需求，跟不上法制發(fā)展的步伐。另外，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商法的重心也發(fā)生轉(zhuǎn)變，從貿(mào)易法轉(zhuǎn)到企業(yè)法再轉(zhuǎn)到金融法。公司融資、并購(gòu)、金融衍生工具的膨脹、電子商務(wù)等都成為商法的新課題。與此同時(shí)，傳統(tǒng)的票據(jù)制度已隨著交易電子化的發(fā)展而萎縮，在商法體系中的地位在逐步下降，為適應(yīng)這種變化，高職商法課程在教材上應(yīng)體現(xiàn)出來。目前的情況是，教材老化，授課重點(diǎn)不突出，直接影響了教學(xué)的效果。

二、高職商法教學(xué)改革的建議

商法教學(xué)改革應(yīng)體現(xiàn)出思想性、知識(shí)性和實(shí)踐性，其實(shí)際運(yùn)用不僅有助于學(xué)生學(xué)習(xí)任務(wù)的完成，并且應(yīng)當(dāng)有助于學(xué)生在學(xué)習(xí)期間形成對(duì)未來工作至關(guān)重要的學(xué)習(xí)能力、理解能力和實(shí)踐能力，為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，筆者認(rèn)為應(yīng)著力做好以下幾點(diǎn)。

(一)改善商法教學(xué)隊(duì)伍的知識(shí)結(jié)構(gòu)

調(diào)整教師隊(duì)伍知識(shí)結(jié)構(gòu)。高職法律專業(yè)培養(yǎng)的是技能型人才，而培養(yǎng)這樣的學(xué)生需要有既懂理論又會(huì)實(shí)務(wù)的法學(xué)教師隊(duì)伍。因此，要使法學(xué)職業(yè)教育適應(yīng)這樣的教育目標(biāo)，就必須改造現(xiàn)行的法學(xué)教師隊(duì)伍。因此，要加強(qiáng)教師培訓(xùn)，與其他院校進(jìn)行交流、合作、學(xué)習(xí)。中國(guó)政法大學(xué)民商經(jīng)濟(jì)法學(xué)院的商法課程是全國(guó)唯一的商法國(guó)家級(jí)精品課，江西財(cái)經(jīng)大學(xué)的商業(yè)法律網(wǎng)絡(luò)模擬課程十分新穎，都值得我們學(xué)習(xí)借鑒。同時(shí)我們要與其他高職法律院校合作，共同探索高職法律教育的發(fā)展路徑。鼓勵(lì)教師參加社會(huì)實(shí)踐，允許教師適度兼職，從目前我國(guó)的國(guó)情看，主要是兼職律師，從發(fā)展趨勢(shì)看也可兼職法官、檢察官。筆者主張有條件的學(xué)?？梢耘嘤?xùn)一批專職從事法律實(shí)務(wù)工作的、類似理工科的實(shí)驗(yàn)教師，專門帶領(lǐng)、指導(dǎo)學(xué)生從事法律實(shí)務(wù)模擬訓(xùn)練。除此而外，還可聘請(qǐng)優(yōu)秀的法官、檢察官、律師擔(dān)任兼職教師。

(二)大力加強(qiáng)教材建設(shè)

促進(jìn)教學(xué)內(nèi)容不斷豐富與更新，教學(xué)內(nèi)容要涉及學(xué)術(shù)前沿，如我國(guó)加入世貿(mào)組織引起的法律問題，電子商務(wù)，法律全球化等問題。要鼓勵(lì)教材不斷更新，強(qiáng)化教材對(duì)實(shí)踐法律運(yùn)用技巧的講解。推出更多、更適用的商法案例教材。關(guān)于教材編撰的問題，雖然目前統(tǒng)編和自編的商法教材數(shù)量很大，但是，深入反映商法實(shí)踐中的問題、信息量大、視野開闊、適合高職教學(xué)的教材卻為數(shù)很少。筆者主張高職院校商法教師應(yīng)當(dāng)與司法實(shí)踐部門合作編撰適合高職教學(xué)的經(jīng)典化教材。推出符合職業(yè)化教育需求的特色教材，除傳統(tǒng)的基本概念說明、主要學(xué)說梳理外，特別需要突出判解研究的說理、示范功能，以及重大實(shí)務(wù)問題的指引和動(dòng)態(tài)研究。

(三)改進(jìn)教學(xué)方法

變教師講、學(xué)生聽這種單向的教學(xué)方法為教師學(xué)生交互式教學(xué)方法，應(yīng)提倡提出問題，由學(xué)生自己解決問題，鼓勵(lì)學(xué)生發(fā)表不同的見解，進(jìn)而改善學(xué)習(xí)態(tài)度，學(xué)會(huì)自主發(fā)展，提高實(shí)際能力。課堂講授要從純理論的講授方法向理論結(jié)合實(shí)際的講授方法轉(zhuǎn)變。商法教學(xué)中應(yīng)當(dāng)吸收實(shí)踐性的內(nèi)容，商法教師應(yīng)當(dāng)注意收集分析司法實(shí)踐中具有新穎性、典型性、可議性的商法案例的裁判規(guī)則，把這些典型案例運(yùn)用到商法教學(xué)中去。案例教學(xué)法的目標(biāo)，不僅是使學(xué)生通過對(duì)案例的討論所得結(jié)論來深化對(duì)理論知識(shí)的理解，更重要的是使學(xué)生感受獲得這些法律知識(shí)的過程，體驗(yàn)法律職業(yè)的思維方法和解決實(shí)際問題能力的具體運(yùn)用，從而獲得職業(yè)技能方面的發(fā)展。改進(jìn)教學(xué)手段，教學(xué)手段的現(xiàn)代化不僅是解決學(xué)時(shí)少課時(shí)緊的方式之一，更是提高教學(xué)質(zhì)量，培養(yǎng)學(xué)生能力的重要途徑。法學(xué)的內(nèi)容包羅萬(wàn)象，要加強(qiáng)高職法學(xué)教學(xué)的趣味性和吸引力。同時(shí)要充分運(yùn)用各種教學(xué)媒體和教學(xué)手段、如幻燈、投影錄像、計(jì)算機(jī)教學(xué)軟件等，這將會(huì)大大提高課程的教學(xué)質(zhì)量。

(四)進(jìn)行商法課程設(shè)置改革，提高商法地位

目前看來，商法課程所占課時(shí)仍然偏少，急需加強(qiáng)。筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)把商法分為三門課，商法一(總論、公司法、合伙企業(yè)法)，商法二(證口法、票據(jù)法)，商法三(破產(chǎn)法、保險(xiǎn)法)。每門課48學(xué)時(shí)，都是必修課，二年級(jí)第一學(xué)期開設(shè)商法一，第二學(xué)期開設(shè)商法二和商法三，這樣可以把商法各部分講透，也有充裕的時(shí)間進(jìn)行案例教學(xué)。除此以外，還應(yīng)當(dāng)在三年級(jí)開設(shè)金融法選修課，內(nèi)容包括信托法、期貨法、電子商務(wù)法、銀行法等內(nèi)容，以適應(yīng)商法發(fā)展和創(chuàng)新的實(shí)際需求。還應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)開設(shè)實(shí)踐性、技術(shù)性強(qiáng)的法律運(yùn)用課程，如律師訴訟技巧、商務(wù)法律實(shí)用非訟處理、談判技巧等課程。

(五)開展商法實(shí)訓(xùn)

篇10

李青云：推動(dòng)銀信合作，提升私人銀行服務(wù)

大約六年前我就開始關(guān)注私人銀行財(cái)富管理問題。最初一段時(shí)間，我對(duì)私人銀行這種只為高端人士服務(wù)的金融業(yè)務(wù)能否在國(guó)內(nèi)順暢發(fā)展還有一絲困惑，但一位業(yè)內(nèi)資深人士的話語(yǔ)堅(jiān)定了我對(duì)這一業(yè)務(wù)的信心，他說：我們當(dāng)然首先要服務(wù)大眾，但精英階層永遠(yuǎn)是金融機(jī)構(gòu)不能忽視的群體。

到目前為止，國(guó)內(nèi)尚沒有關(guān)于“私人銀行”的明確定義。我所理解的私人銀行業(yè)務(wù)，粗略地講是為高端個(gè)人客戶提供個(gè)性化、私密性的綜合財(cái)富管理服務(wù)。對(duì)于高端客戶的界定，各家銀行一般都會(huì)設(shè)置相應(yīng)的資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，比如金融資產(chǎn)在100萬(wàn)美元以上乃至500萬(wàn)美元以上。私人銀行業(yè)務(wù)具備兩個(gè)顯著特征：一個(gè)是個(gè)性化服務(wù)，滿足客戶多樣性的財(cái)務(wù)需求，某種意義上講私人銀行為客戶提供的服務(wù)貫穿客戶整個(gè)生命周期，從幼時(shí)的教育規(guī)劃到晚年的財(cái)產(chǎn)傳承；另一個(gè)特征就是高度的私密性，注意保護(hù)客戶隱私。

在持續(xù)關(guān)注海外私人銀行業(yè)務(wù)多年后，我發(fā)現(xiàn)這些業(yè)務(wù)在國(guó)內(nèi)開展是比較有難度的，難點(diǎn)主要表現(xiàn)在三方面。

難點(diǎn)之一：理念。

在研究過程中我親身接觸了高端層面的眾多客戶，發(fā)現(xiàn)客戶的需求普遍集中在投資與保障兩個(gè)方面。而在發(fā)達(dá)國(guó)家，高端客戶的服務(wù)需求實(shí)際上包含三方面的內(nèi)容，即財(cái)富積累、財(cái)產(chǎn)保護(hù)與財(cái)產(chǎn)傳承。

財(cái)富積累是高端客戶重要的財(cái)富管理目標(biāo)，也是最受關(guān)注的問題。但用什么樣的工具才能實(shí)現(xiàn)財(cái)富的有效積累呢？國(guó)內(nèi)銀行所能提供的基本上都是標(biāo)準(zhǔn)化、格式化的產(chǎn)品，并沒有特別針對(duì)高端個(gè)人客戶特點(diǎn)設(shè)計(jì)的專門產(chǎn)品。事實(shí)上，不同的客戶在投資偏好及風(fēng)險(xiǎn)承受力等方面存在較大差別，如果高端客戶與普通客戶投資于同一產(chǎn)品，其投資目標(biāo)未必能有效實(shí)現(xiàn)。顯然，銀行目前提供的標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)與產(chǎn)品不可能滿足高端客戶的個(gè)性化財(cái)富積累需求。

高端客戶的第二個(gè)重要需求是財(cái)產(chǎn)保護(hù)?，F(xiàn)實(shí)生活中，有多種情況可能導(dǎo)致高端客戶的財(cái)產(chǎn)損失。首先如不合理的資產(chǎn)配置：眾多案例表明，許多中國(guó)企業(yè)家對(duì)于資產(chǎn)配置的概念并不了解。他們往往單一、集中地持有某一種金融產(chǎn)品，從而導(dǎo)致收益隨產(chǎn)品的波動(dòng)而大幅波動(dòng)，甚至因特殊情況而導(dǎo)致資產(chǎn)急速縮水。此外，在對(duì)浙江、福建、廣東等地企業(yè)家的調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，他們往往會(huì)存在另一種資產(chǎn)配置不合理的問題，如99%的資產(chǎn)價(jià)值是以其所擁有企業(yè)的股權(quán)形式體現(xiàn)，大量財(cái)產(chǎn)都在企業(yè)名下而非個(gè)人名下。在這種情況下，一旦企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)極大影響個(gè)人財(cái)產(chǎn)總值。進(jìn)一步來看，即便他的公司沒有出現(xiàn)任何經(jīng)營(yíng)問題，也可能會(huì)有潛在風(fēng)險(xiǎn)――根據(jù)新的《公司法》規(guī)定，如果公司股東濫用有限責(zé)任機(jī)制損害債權(quán)人利益，將要承擔(dān)連帶責(zé)任，因此有限公司并不完全意味著有限責(zé)任。在此，我們建議一定要對(duì)個(gè)人/家庭名下的資產(chǎn)和企業(yè)所屬資產(chǎn)進(jìn)行有效的配置和隔離，兩者之間一定要有防火墻。其次是稅收方面的問題：企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中需繳納企業(yè)所得稅，稅后利潤(rùn)再分紅時(shí)，股東還需繳納個(gè)人所得稅，由此承受雙重稅負(fù)；此外不動(dòng)產(chǎn)、高檔消費(fèi)品等等都會(huì)涉及大量的稅收問題，如何進(jìn)行稅收籌劃就成為財(cái)產(chǎn)保護(hù)的重要內(nèi)容。除此之外，還有如何規(guī)避過度消費(fèi)、防范資產(chǎn)流失等方面的問題。

高端客戶的第三個(gè)服務(wù)需求在于如何實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的平穩(wěn)傳承。最高人民法院最近幾年的公告顯示：每年我國(guó)因婚姻家庭繼承等問題引發(fā)的訴訟案件高達(dá)100萬(wàn)件以上。這顯然說明，隨著個(gè)人財(cái)富的增加，由此引發(fā)家庭財(cái)產(chǎn)糾紛的可能性也在增加，高端客戶需要財(cái)產(chǎn)傳承安排以消除潛在糾紛。同時(shí)，財(cái)產(chǎn)傳承安排還要解決傳承的有效性，我們?cè)谡{(diào)研中發(fā)現(xiàn)，廣東有一種被稱為“二世祖”的情況：父輩可能是卓越的企業(yè)家，但沒有時(shí)間和精力教育子女，子女除了浪費(fèi)錢財(cái)外一無(wú)所長(zhǎng)，那么家庭資產(chǎn)未來要不要交給子女？給是加快浪費(fèi)，可是不給又能如何？浙江還有一種情況，父輩是一個(gè)低端行業(yè)的企業(yè)主，子女接受高端教育后對(duì)低端產(chǎn)業(yè)沒有興趣，若把企業(yè)股權(quán)傳承給他，他就會(huì)毫不猶豫地變賣，父輩對(duì)此難以接受，但是沒有解決辦法。

以上是我們通過調(diào)研總結(jié)的高端客戶財(cái)富管理需求，我們發(fā)現(xiàn)這些需求是現(xiàn)實(shí)存在的但客戶往往本身還沒有意識(shí)到。事實(shí)上，銀行理財(cái)經(jīng)理們可能也沒有意識(shí)到客戶的這些需求，也就談不上去發(fā)掘這些潛在需求了，這就是理念問題。

難點(diǎn)之二，產(chǎn)品與服務(wù)。

從綜合服務(wù)角度講，私人銀行應(yīng)為客戶提供多樣化的產(chǎn)品；從個(gè)性化角度講，私人銀行應(yīng)提供個(gè)性化的或者定制的產(chǎn)品。但這些要求我們的銀行目前很難滿足，以財(cái)產(chǎn)保護(hù)為例，所提供的產(chǎn)品必須要有風(fēng)險(xiǎn)隔離功能，但普通產(chǎn)品難以做到這一點(diǎn)?？傮w來看，銀行為客戶提供的產(chǎn)品以增值型產(chǎn)品為主，財(cái)產(chǎn)保護(hù)和傳承產(chǎn)品難覓蹤影；即便如此，提供的也多為統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品。因此，產(chǎn)品提供是當(dāng)前亟待解決的問題。除此之外，私人銀行服務(wù)往往還涉及到稅收、法律等方面，這些并非傳統(tǒng)商業(yè)銀行的擅長(zhǎng)領(lǐng)域，但客戶往往存在這方面的需求，如何提供此類服務(wù)顯然也是我國(guó)銀行面臨的難題。

難點(diǎn)之三，監(jiān)管機(jī)制。

我國(guó)目前仍處于分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的局面，但私人銀行服務(wù)需要向客戶提供綜合性金融服務(wù)，不僅要有存貸款銀行服務(wù)，還要有證券、保險(xiǎn)、信托等多種服務(wù)。但在分業(yè)經(jīng)營(yíng)的體制下，私人銀行在提供服務(wù)時(shí)難免束手束腳。

講到這里，我們可以提出問題了：這樣的背景下，如何實(shí)現(xiàn)私人銀行的有效服務(wù)？如何實(shí)現(xiàn)跨行業(yè)的有效合作？我的想法是大力推動(dòng)銀信合作。

3月1日，銀監(jiān)會(huì)頒布的新《信托公司管理辦法》和《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》生效，這是一個(gè)非常好的銀信合作契機(jī)。信托新“兩規(guī)”主要有以下幾個(gè)變化：

第一，引入了合格投資者概念。只有合格投資者才有資格參與集合資金信托投資。所謂合格投資者需滿足下列三項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)之一：（1）投資一個(gè)信托計(jì)劃的最低金額不少于100萬(wàn)元人民幣；（2）個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購(gòu)時(shí)超過100萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人；（3）個(gè)人收入在最近三年內(nèi)每年收入超過20萬(wàn)元人民幣或者夫妻雙方合計(jì)收入在最近三年內(nèi)每年收入超過30萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人。合格投資者的界定實(shí)質(zhì)上是把信托計(jì)劃定位于面向特定高端投資人的產(chǎn)品。在實(shí)務(wù)操作中，讓客戶提供收入證明和財(cái)產(chǎn)證明的操作性欠佳，所以被廣泛采用的往往只是一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)――投資單個(gè)信托計(jì)劃最少金額100萬(wàn)元。

第二，委托人數(shù)量。在合格投資者基礎(chǔ)上，新“兩規(guī)”又進(jìn)一步規(guī)定單個(gè)信托計(jì)劃的自然人委托人不能超過50人，機(jī)構(gòu)投資者人數(shù)不受限制。這意味著集合資金信托計(jì)劃成為一種面向少數(shù)投資人的產(chǎn)品。

第三，發(fā)行方式。新“兩規(guī)”將原規(guī)定中的信托產(chǎn)品“不得通過報(bào)刊、電視、廣播和其他公共媒體進(jìn)行營(yíng)銷宣傳”修改為“不得進(jìn)行公開營(yíng)銷宣傳”，事實(shí)上防止了信托公司利用變通方式公開營(yíng)銷的可能。

因此，集合資金信托計(jì)劃基本上就可被看成標(biāo)準(zhǔn)私募產(chǎn)品了。而從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來看，私募產(chǎn)品恰好是解決高端客戶財(cái)富積累需求的最有效工具。

信托業(yè)向來因?yàn)樾庞盟讲桓叨妒軤?zhēng)議，銀監(jiān)會(huì)這次出臺(tái)的新辦法中還有一個(gè)很好的地方在于，信托計(jì)劃的受托資金必須要由銀行保管，由銀行來解決信托資金的安全問題。

這些規(guī)定為銀信合作奠定了基礎(chǔ)。從銀行方面來看，各大銀行雖然陸續(xù)開展了高端客戶的財(cái)富管理服務(wù)，但產(chǎn)品的匱乏導(dǎo)致其無(wú)法很好地滿足客戶需求。而信托一方面可以利用集合資金信托計(jì)劃的私募功能實(shí)現(xiàn)高端客戶的財(cái)產(chǎn)增值需求，一方面可以通過單一信托的方式滿足高端客戶的其他個(gè)性化需求。單一信托的運(yùn)行可以依賴《信托法》的規(guī)定進(jìn)行，其主要特點(diǎn)是條款可以定制，可根據(jù)客戶的個(gè)性需求為其提供包括遺產(chǎn)管理、婚姻家庭等方面的財(cái)富管理。

因此，銀行可以通過銀信合作實(shí)現(xiàn)向高端客戶提供個(gè)性化服務(wù)的目的，解決產(chǎn)品匱乏問題。從信托公司方面來看，通過銀信合作可以使信托公司借用銀行解決資金安全問題，彌補(bǔ)信用短板。銀信合作發(fā)揮了信托公司和銀行各自優(yōu)勢(shì)，具有雙贏的效果。具體到合作形式上，我認(rèn)為目前最實(shí)際的方式是利用集合資金信托計(jì)劃發(fā)行信托型私募基金，部分銀行和信托公司已經(jīng)開始嘗試這種方式的合作。另外一種方式是單一信托，這種合作形式目前可能難度較大，但未來前景十分廣闊，比如子女教育、財(cái)產(chǎn)傳承等服務(wù)，這是真正反映私人銀行屬性的項(xiàng)目。

如果我們的銀行機(jī)構(gòu)繼續(xù)發(fā)掘高端客戶并開拓其理念，大力培養(yǎng)合格私人銀行客戶經(jīng)理，并充分利用集合資金信托計(jì)劃或單一信托這類信托工具，我想私人銀行業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展將會(huì)十分順暢。

（作者單位：特華博士后科研工作站北京東方華爾金融咨詢有限公司）

尹龍：中國(guó)的私人銀行業(yè)務(wù)要做出自己的特色

對(duì)于私人銀行業(yè)務(wù)未來在中國(guó)的發(fā)展，有三句話可以概括之：一要有信心，二要有區(qū)別，三要有特色。

首先是要有信心。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行目前開展私人銀行業(yè)務(wù)存在很多機(jī)遇和優(yōu)勢(shì)，既然商業(yè)銀行都在涉足這一領(lǐng)域，說明這個(gè)問題已經(jīng)被論證得很透徹了，但除此之外，我們還要看到，私人銀行業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行而言不光是機(jī)遇還是挑戰(zhàn)。事實(shí)上，做不做私人銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)不是商業(yè)銀行自我選擇的結(jié)果，而是在市場(chǎng)選擇下商業(yè)銀行不得不去做。為什么這樣說，我們知道私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展已經(jīng)歷經(jīng)幾個(gè)世紀(jì)，但一直以來私人銀行業(yè)務(wù)都是藏在深閣，以往我們很少看到私人銀行業(yè)務(wù)被放在世界范圍內(nèi)討論，這可能也和私人業(yè)務(wù)早期起源于對(duì)貴族的服務(wù)因而要保持相對(duì)低調(diào)有關(guān)。到了20世紀(jì)90年代，情況發(fā)生了轉(zhuǎn)變，私人銀行業(yè)務(wù)似乎變成所有金融機(jī)構(gòu)都在做的一項(xiàng)業(yè)務(wù)。這里面最主要的原因就是隨著金融市場(chǎng)和科技信息技術(shù)的發(fā)展，導(dǎo)致了金融競(jìng)爭(zhēng)的加劇，金融競(jìng)爭(zhēng)加劇最直接的結(jié)果就是壓縮過去商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的盈利空間。舉一個(gè)例子，企業(yè)短期融資券發(fā)行以后，原本商業(yè)銀行以為能夠從中賺取發(fā)行費(fèi)用，但后來卻發(fā)現(xiàn)，這些企業(yè)通過發(fā)行短期融資券融得資金以后，首先要做的就是償還銀行貸款，因?yàn)殂y行貸款費(fèi)用要高于短期融資券的發(fā)行費(fèi)用，加上能夠發(fā)行短期融資券的公司一般是商業(yè)銀行優(yōu)質(zhì)大型客戶，這勢(shì)必對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和盈利產(chǎn)生影響。在這種情況下，保證銀行的長(zhǎng)期發(fā)展和生存問題就不得不引起商業(yè)銀行的思考。

90年代商業(yè)銀行領(lǐng)域有一個(gè)很有名的發(fā)現(xiàn)，也就是所謂的“二八規(guī)律”，也就是說銀行80％的利潤(rùn)是20％的客戶創(chuàng)造的。于是大家突然醒悟過來，以往我們強(qiáng)調(diào)客戶多多益善的做法是錯(cuò)的，這么做并不經(jīng)濟(jì)，因?yàn)榇蟛糠值目蛻魧?duì)銀行沒有利潤(rùn)貢獻(xiàn)度，多增加這樣一個(gè)客戶銀行就多一份虧損，所以90年代對(duì)利潤(rùn)的追求使銀行扭轉(zhuǎn)了整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理的理念。從過去盯資產(chǎn)、盯規(guī)模、盯客戶數(shù)量，轉(zhuǎn)為盯客戶結(jié)構(gòu)，盯客戶的忠誠(chéng)度。道理很簡(jiǎn)單，如果一個(gè)銀行高端客戶比例從20%變成30%、40%乃至50%，這家銀行長(zhǎng)期生存發(fā)展的問題就解決了；如果一個(gè)銀行高端客戶越來越少，低端客戶越來越多，雖然規(guī)模很龐大，但仍然會(huì)有生存發(fā)展的問題。

中國(guó)入世以后，國(guó)內(nèi)普遍預(yù)期外資銀行進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)以后勢(shì)必會(huì)搶客戶、搶存貸份額，現(xiàn)在回過頭看，發(fā)現(xiàn)沒有幾家外資銀行致力于做國(guó)內(nèi)企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，反而是積極向零售業(yè)務(wù)領(lǐng)域拓展，這一點(diǎn)在外資銀行人民幣業(yè)務(wù)全面放開以后表現(xiàn)得更為明顯。為什么？道理很簡(jiǎn)單，公司客戶交易費(fèi)用遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于個(gè)人客戶，但他的忠誠(chéng)度卻要低于個(gè)人客戶。所以從這一點(diǎn)來講，中資銀行將來要發(fā)展離不開理財(cái)業(yè)務(wù)，離不開私人銀行業(yè)務(wù)，因此發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行必然要走的路。

但現(xiàn)在的問題是，既然私人銀行業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行必然要走的路，為什么一直到今天都發(fā)展不起來呢？我想大概有這么兩個(gè)原因：一是私人銀行業(yè)務(wù)涉及財(cái)富管理、理財(cái)、資產(chǎn)管理，這些業(yè)務(wù)的開展面臨一些法律方面的問題。比如說到理財(cái)，就必然要涉及到信托，但我國(guó)的商業(yè)銀行法規(guī)定得很明確，商業(yè)銀行不能做信托，這樣一來商業(yè)銀行在開展私人銀行業(yè)務(wù)時(shí)就有許多地方存在法律上的疑問。2005年銀監(jiān)會(huì)在出臺(tái)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)管理辦法時(shí)也面臨這個(gè)難題，如何讓商業(yè)銀行既能做這個(gè)業(yè)務(wù)，又不違法，因此在制定這個(gè)辦法的時(shí)候采取了變通的方式，將理財(cái)業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)分開。但是我們都知道，世界上還沒有哪一個(gè)國(guó)家說理財(cái)業(yè)務(wù)不是信托，但因?yàn)樵谖覈?guó)存在這樣的法律障礙，而修改法律又是一個(gè)很漫長(zhǎng)的過程，因此只能采取一些技術(shù)性解決方案，好在解決得還不錯(cuò)，既不違法，又把業(yè)務(wù)推出來了。但是上述處理方法在理財(cái)業(yè)務(wù)上還好辦點(diǎn)兒，到私人銀行業(yè)務(wù)還會(huì)引發(fā)一些問題。

發(fā)展中國(guó)的私人銀行業(yè)務(wù)，除了法律制度體系有待于進(jìn)一步完善以外，我們的政策制度體系也有待于進(jìn)一步完善。現(xiàn)在很多銀行對(duì)私人銀行都很重視，但重視歸重視，要各家銀行下決心加大投入來發(fā)展這個(gè)業(yè)務(wù)，還需要一個(gè)認(rèn)識(shí)的過程。私人銀行業(yè)務(wù)需要長(zhǎng)期投入，其見效也是長(zhǎng)期性的，而目前中國(guó)的利差水平約是國(guó)際水平的三倍左右，如果銀行高管不考慮這家銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展而是只考慮自己任期內(nèi)的銀行經(jīng)營(yíng)狀況的話，發(fā)展資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)仍是首選。另外我們也看到在一些國(guó)家，也有過在公司業(yè)務(wù)盈利比較高的同時(shí)，零售業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)也發(fā)展得比較好的現(xiàn)象，什么原因呢？因?yàn)樗麄兊你y行體系競(jìng)爭(zhēng)比較激烈。而目前中國(guó)的情況是，雖然我們一直在說銀行有競(jìng)爭(zhēng)壓力，事實(shí)上，由于銀行牌照沒有放開，目前的銀行競(jìng)爭(zhēng)并不充分，基本上有了銀行牌照就可以盈利。這也表明政策給銀行的壓力還不足。

私人銀行業(yè)務(wù)在我國(guó)沒有發(fā)展起來的第三個(gè)原因，就是我們的文化。跟理財(cái)業(yè)務(wù)不同，私人銀行業(yè)務(wù)必然含有信托關(guān)系，以信任為前提，這種信任表現(xiàn)在委托人層面就是他所有收入和財(cái)產(chǎn)要一定是合法的，中國(guó)目前的高收入者有相當(dāng)一部分的收入是灰色收入，加上中國(guó)人歷來講究財(cái)不外露，這種文化背景和收入結(jié)構(gòu)也是導(dǎo)致私人銀行業(yè)務(wù)在中國(guó)發(fā)展緩慢的原因之一。除了上述三個(gè)方面的客觀原因之外，由于從基層到高管到董事會(huì)，對(duì)私人銀行的認(rèn)識(shí)還有一個(gè)層層遞進(jìn)的過程，各個(gè)經(jīng)營(yíng)層面對(duì)這個(gè)問題的認(rèn)識(shí)還需要時(shí)間。

既然目前有這么多的原因影響私人銀行業(yè)務(wù)在中國(guó)發(fā)展，為什么講我們還要對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)未來的前景有信心呢？原因在于兩個(gè)方面。一是政策和法律層面的因素，二是市場(chǎng)層面的因素。未來在這兩個(gè)層面因素的作用下，私人銀行在中國(guó)還是有較大的發(fā)展前景。從政策面看，起碼從銀監(jiān)會(huì)這個(gè)層面，對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)和理財(cái)業(yè)務(wù)持非常積極的態(tài)度，銀監(jiān)會(huì)提出的監(jiān)管原則叫規(guī)范與鼓勵(lì)并重、發(fā)展與防險(xiǎn)并重。并且會(huì)就目前存在的法律方面的障礙，提供一些技術(shù)層面的解決方案。比如在QDII實(shí)施以后，就能夠?qū)崿F(xiàn)跨地區(qū)地投資買賣有價(jià)證券。至于市場(chǎng)層面的因素，未來變化最大的就是利率市場(chǎng)化的步伐將越來越快。利率市場(chǎng)化步伐加快的最直接的結(jié)果就是國(guó)內(nèi)利差將與國(guó)際接軌，在這種情況下，商業(yè)銀行都會(huì)慢慢重視起包括財(cái)富管理、私人銀行業(yè)務(wù)在內(nèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。因此私人銀行業(yè)務(wù)未來在中國(guó)的前景是十分廣闊的。對(duì)這一點(diǎn)，業(yè)者應(yīng)有充足的信心。

第二點(diǎn)，做私人銀行業(yè)務(wù)還要有區(qū)別。這個(gè)區(qū)別指的是私人銀行業(yè)務(wù)與我們以往的理財(cái)業(yè)務(wù)以及傳統(tǒng)業(yè)務(wù)還是存在較大的差別，因此在經(jīng)營(yíng)上也要區(qū)別對(duì)待。其實(shí)區(qū)別理財(cái)和私人銀行業(yè)務(wù)一個(gè)比較簡(jiǎn)單的辦法就是如果你的產(chǎn)品是面向特定客戶群的，那么我們就叫它做財(cái)富管理；如果你的產(chǎn)品是面向特定客戶的，即一對(duì)一的，那么就可以稱作是私人銀行業(yè)務(wù)。為什么要在這里強(qiáng)調(diào)開展私人銀行業(yè)務(wù)要講區(qū)別呢？因?yàn)槲覀儼l(fā)現(xiàn)一些銀行很容易把私人銀行業(yè)務(wù)做成理財(cái)業(yè)務(wù)的升級(jí)版，但事實(shí)上這兩種業(yè)務(wù)在服務(wù)方式、服務(wù)對(duì)象、風(fēng)險(xiǎn)管控等方面都有不同。因此我們的銀行必須在觀念上認(rèn)清這兩種業(yè)務(wù)的區(qū)別，否則在目前的法律制度環(huán)境還不是很完善的情況下，可能就會(huì)碰到很多問題，乃至就做不下去。

最后一點(diǎn)，我們做私人銀行業(yè)務(wù)要有特色。我們都在提到怎么跟外資銀行競(jìng)爭(zhēng)，這是不是意味著我們也要走向國(guó)際，我想目前除了中國(guó)銀行有這個(gè)條件之外，其他任何一個(gè)銀行如果非要走國(guó)際私人銀行發(fā)展之路，注定會(huì)失敗。原因很簡(jiǎn)單，我們?nèi)绻阉饺算y行業(yè)務(wù)重點(diǎn)放到國(guó)外去，諸如外幣管制、資金流動(dòng)、法律管轄等等都是非常棘手的問題。將來中國(guó)私人銀行還是要發(fā)揮自己本土銀行的特點(diǎn)，提供符合自身銀行條件的特色服務(wù)，要借鑒外資銀行的經(jīng)驗(yàn)但不能照搬別人的模式，只有這樣，私人銀行業(yè)務(wù)在中國(guó)才能真正發(fā)展起來。

(作者單位：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)創(chuàng)新監(jiān)管協(xié)作部)

王良：發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)是完善銀行服務(wù)體系的需要

改革開放以來，中國(guó)的金融行業(yè)發(fā)展迅速，特別是近幾年，無(wú)論是金融資產(chǎn)規(guī)模還是金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，乃至金融內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整，都取得了突飛猛進(jìn)的變化。具體到銀行業(yè)的發(fā)展，這些年取得的變化和進(jìn)步也更為突出。比如說過去銀行主要以對(duì)公業(yè)務(wù)為主，現(xiàn)在各家銀行都在轉(zhuǎn)型，大力發(fā)展零售業(yè)務(wù)；過去以做存貸款業(yè)務(wù)為主，現(xiàn)在都大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)；在零售業(yè)務(wù)方面，過去都是以儲(chǔ)蓄存款為主，現(xiàn)在儲(chǔ)蓄已經(jīng)不是零售業(yè)務(wù)的主要話題。零售業(yè)務(wù)的發(fā)展呈現(xiàn)出三個(gè)支柱：一是財(cái)富管理，它包括基金、信托、保險(xiǎn)、證券、理財(cái)?shù)鹊葍?nèi)容，儲(chǔ)蓄只是財(cái)富管理的一個(gè)方面；二是銀行卡業(yè)務(wù)，這里面包括信用卡和借記卡，近幾年銀行卡業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出爆發(fā)式的增長(zhǎng)；三是消費(fèi)信貸。

在各家銀行都在高度重視和大力發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)的同時(shí)，很多銀行又開始研究和探討私人銀行業(yè)務(wù)。為什么大家這么關(guān)心、關(guān)注研究私人銀行呢？目前商業(yè)銀行零售客戶，從數(shù)量來講，呈現(xiàn)出“金字塔型”，大眾客戶人數(shù)很多，越高端的客戶數(shù)量越少。但是從財(cái)富的數(shù)量上看，卻又呈現(xiàn)“倒金字塔型”：一小部分人擁有的財(cái)富要超過人數(shù)眾多的普通客戶。但是從銀行盈利結(jié)構(gòu)來看，高中低端客戶對(duì)銀行的利潤(rùn)貢獻(xiàn)呈現(xiàn)出“紡錘型”，并不是最高端和最低端客戶對(duì)銀行貢獻(xiàn)大，而是中端客戶。那么既然中端客戶對(duì)銀行利潤(rùn)貢獻(xiàn)最大，為什么各家銀行還在研究探討私人銀行，探討為最有錢的人提供服務(wù)這個(gè)問題呢？我認(rèn)為開展私人銀行業(yè)務(wù)具有三個(gè)方面的意義：

一是完善銀行服務(wù)的體系。銀行提供的服務(wù)有中端、有低端，也就必須有高端，提供私人銀行服務(wù)是是完善銀行服務(wù)體系的需要。

二是提高高端客戶對(duì)銀行忠誠(chéng)度的需要。因?yàn)樗饺算y行業(yè)務(wù)為客戶提供的服務(wù)，可以貫穿到客戶整個(gè)人生歷程，甚至包括下一代，這樣更有利于提高高端客戶對(duì)銀行的忠誠(chéng)度。

三是形成營(yíng)銷慣性的需要。如果一家銀行能夠?yàn)楦叨丝蛻籼峁┳顫M意、最好的服務(wù)，產(chǎn)品、技術(shù)、研發(fā)都能滿足高端客戶的需要，那么為中端客戶、低端客戶提供服務(wù)就相對(duì)比較容易了。因?yàn)楦叨丝蛻舻姆?wù)需求比較復(fù)雜、個(gè)性化比較強(qiáng)，而對(duì)中端和低端客戶提供的服務(wù)和產(chǎn)品則更加大眾化和標(biāo)準(zhǔn)化。同時(shí)，滿足高端客戶的服務(wù)需求還能產(chǎn)生一種示范效應(yīng)，當(dāng)一家銀行滿足了高端客戶的服務(wù)需求時(shí)，他同時(shí)也證明了自己服務(wù)大眾客戶的能力，比較容易取得大眾客戶的信任，產(chǎn)生營(yíng)銷勢(shì)能，形成營(yíng)銷慣性，這樣更有利于銀行得到更廣泛的客戶群體的認(rèn)可。

結(jié)合目前國(guó)際國(guó)內(nèi)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，應(yīng)該說私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展呈現(xiàn)出以下幾個(gè)趨勢(shì)：第一就是機(jī)構(gòu)越來越集中。諸如匯豐、花旗、UBS等跨國(guó)性的銀行，在私人銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域積累了相當(dāng)豐富的經(jīng)驗(yàn)，專業(yè)團(tuán)隊(duì)和高端客戶數(shù)量遠(yuǎn)超過其它在此領(lǐng)域剛起步的銀行，因此可以說已經(jīng)擁有一定程度的壟斷優(yōu)勢(shì)。這些銀行基于自身龐大的金融系統(tǒng)，其壟斷優(yōu)勢(shì)可以在全球范圍內(nèi)發(fā)揮作用，并最終形成私人銀行服務(wù)機(jī)構(gòu)集中化的趨勢(shì)。第二個(gè)趨勢(shì)是區(qū)域越來越集中化。在亞洲，私人銀行業(yè)務(wù)多集中在香港和新加坡這樣的地區(qū)，國(guó)際上私人銀行業(yè)務(wù)在倫敦、瑞士、紐約這樣的發(fā)達(dá)金融中心的集中度也比較高。

面對(duì)機(jī)構(gòu)集中化和區(qū)域集中化的趨勢(shì)，中國(guó)的私人銀行高端客戶很容易向境外、向外資銀行機(jī)構(gòu)流失。對(duì)于國(guó)內(nèi)已經(jīng)或者將要開展私人銀行業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)來說，如何在這種趨勢(shì)下贏得自身業(yè)務(wù)拓展的機(jī)會(huì)，我認(rèn)為要把握住以下幾點(diǎn)：

第一，目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)需要進(jìn)一步加快。由于私人銀行業(yè)務(wù)涉及的領(lǐng)域并不僅僅限于銀行業(yè)務(wù)，還涉及到證券、基金、保險(xiǎn)、信托等多個(gè)領(lǐng)域，在目前分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式下，商業(yè)銀行在提供一攬子金融服務(wù)方面還有相當(dāng)大的難度和局限性。而綜合化經(jīng)營(yíng)則能解決商業(yè)銀行開展私人銀行業(yè)務(wù)諸如產(chǎn)品、人員等方面的問題。從這個(gè)角度看，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)是私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的基本前提。

第二，商業(yè)銀行需要樹立私人銀行服務(wù)的品牌。目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行所能提供的產(chǎn)品大多還是標(biāo)準(zhǔn)化的，私人銀行服務(wù)的特點(diǎn)就是產(chǎn)品的個(gè)性化，一定程度上要做到能為客戶量身定做，這就對(duì)銀行的產(chǎn)品研發(fā)能力和系統(tǒng)技術(shù)支持提出了較高的要求。除此之外，還有特別重要的一點(diǎn)是，國(guó)內(nèi)銀行發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)還要建立客戶經(jīng)理隊(duì)伍，這支客戶經(jīng)理隊(duì)伍并不是我們通常意義上的客戶經(jīng)理，而需要通曉金融、保險(xiǎn)、稅收多方面知識(shí)的經(jīng)驗(yàn)豐富的金融專家。盡管各家銀行都在積極探討發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)，但是人才匱乏卻是各家銀行共同面對(duì)的最嚴(yán)峻的問題。為此，如果哪家銀行能夠盡快解決產(chǎn)品、技術(shù)、人才問題，樹立起自己的私人銀行業(yè)務(wù)品牌，就可以在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上搶得先機(jī)，在該領(lǐng)域分得一塊非常大的蛋糕。

第三，從國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行來講，要盡快建立區(qū)域性的私人銀行中心。私人銀行業(yè)務(wù)不可能像其他業(yè)務(wù)那樣，在全國(guó)各個(gè)城市展開，而應(yīng)該選擇較為發(fā)達(dá)、資金密集的城市，這些城市對(duì)于其他地區(qū)的資金有吸納作用，在國(guó)內(nèi)像北京、上海、廣州，這樣的地方應(yīng)該說能夠成為未來國(guó)內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的中心。當(dāng)然，要形成私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的中心還需要地方政府提供一些政策面的支持。為什么新加坡、香港私人銀行業(yè)務(wù)能夠發(fā)展得這么好，就是因?yàn)樵诙愂盏确矫嬗懈鞣N優(yōu)惠，私人財(cái)產(chǎn)可以得到安全的保障。除此之外，私人財(cái)產(chǎn)保密制度也非常嚴(yán)格，這一點(diǎn)在瑞士表現(xiàn)得尤為明顯。像我們中國(guó)這些發(fā)達(dá)的城市能否成為中國(guó)的私人銀行中心，甚至將來能否成為亞洲的私人銀行中心，就要看其能否在稅收政策、金融政策、法律環(huán)境、個(gè)人財(cái)產(chǎn)保護(hù)等方面具備其他城市所沒有的競(jìng)爭(zhēng)力。如果沒有這樣的競(jìng)爭(zhēng)力，中國(guó)私人銀行高端客戶就很可能把自己的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到香港、新加坡，或者歐美。因此我們希望盡快建立適合中國(guó)私人銀行發(fā)展的區(qū)域中心，提高我們國(guó)內(nèi)的私人銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。

(作者單位：招商銀行北京分行)

龐紅：時(shí)代開啟了中國(guó)私人銀行業(yè)的大門

中國(guó)銀行業(yè)全面開放后，高品質(zhì)的金融服務(wù)和科學(xué)的金融風(fēng)險(xiǎn)管理，已成為中外商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的兩大焦點(diǎn)。私人銀行業(yè)務(wù)的開展，不僅直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行高端金融服務(wù)水準(zhǔn)和穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，更重要的意義在于它提升了整個(gè)中國(guó)銀行業(yè)的兩大核心競(jìng)爭(zhēng)力，為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展起到了示范效應(yīng)。

為高端人群打理私人財(cái)產(chǎn)，保值增值，在中國(guó)將變得越來越重要。根據(jù)波士頓咨詢公司業(yè)務(wù)主管德朱尼亞克預(yù)計(jì)，中國(guó)富裕家庭的流動(dòng)資產(chǎn)總額將從2004年的8250億美元增長(zhǎng)到2009年的1.6萬(wàn)億美元，增幅近一倍，到2015年在全球個(gè)人金融資產(chǎn)的全部增加額中，中國(guó)將占到10%。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，私人銀行業(yè)務(wù)帶來的利潤(rùn)能夠達(dá)到大眾市場(chǎng)零售部門平均水平的10倍左右。中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在逐步完成股改上市后，面臨著改變長(zhǎng)期以來以存貸利差為主要盈利模式的改革要求，追求更加優(yōu)化的資產(chǎn)和收入結(jié)構(gòu)，發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)已成為當(dāng)務(wù)之急。

由于中國(guó)的財(cái)富管理市場(chǎng)仍處于初步發(fā)展階段，對(duì)中國(guó)高收入階層來講，私人銀行業(yè)務(wù)是一種全新的概念。中國(guó)銀行業(yè)整體實(shí)力和經(jīng)驗(yàn)水平較低，與理財(cái)產(chǎn)品相匹配的金融市場(chǎng)還不夠發(fā)達(dá)，通曉金融精髓，熟悉多個(gè)領(lǐng)域的一線財(cái)富管理人員相當(dāng)匱乏，以及理財(cái)產(chǎn)品過于單一和同質(zhì)化，這些都從不同程度上制約著中國(guó)本土私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。

與外資銀行相比，中資銀行在私人銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域還缺乏長(zhǎng)期優(yōu)質(zhì)服務(wù)所積累的信用和市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)，沒有信任就沒有私人銀行業(yè)務(wù)，而信任是需要時(shí)間培養(yǎng)的。

私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管部門提出了一系列的要求，因?yàn)楦叨巳巳旱呢?cái)富在傳承、轉(zhuǎn)移、避險(xiǎn)、增值、捐贈(zèng)中會(huì)存在大量的法律糾紛、洗錢風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等問題，所以全新完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管就變得格外重要。同時(shí)，私人銀行業(yè)務(wù)涉及的領(lǐng)域非常廣泛，包括商業(yè)銀行、貨幣市場(chǎng)、證券市場(chǎng)、基金市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、期貨期權(quán)市場(chǎng)、拍賣收藏市場(chǎng)、QDII、離岸業(yè)務(wù)等，因此，建立健全一個(gè)多層次的金融市場(chǎng)也是中國(guó)發(fā)展私人銀行必須要解決的問題。

(作者單位：中國(guó)人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院)

黃金老：充分利用自身優(yōu)勢(shì)，開展私人銀行業(yè)務(wù)

相比較國(guó)際上已經(jīng)較為成熟的私人銀行業(yè)務(wù)模式，私人銀行業(yè)務(wù)在中國(guó)處于剛起步階段，不僅如此，還面臨來自有著這方面豐富經(jīng)驗(yàn)和成熟運(yùn)作模式以及團(tuán)隊(duì)的外資銀行的挑戰(zhàn)。那么對(duì)于已經(jīng)或?qū)⒁_展私人銀行業(yè)務(wù)的國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行來說，目前在競(jìng)爭(zhēng)中有何優(yōu)劣勢(shì)，如何形成具有自身特色的私人銀行服務(wù)，這是需要我們討論的。

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在私人銀行業(yè)務(wù)這一塊起步較晚，并且面臨來自外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)，目前應(yīng)該從以下幾個(gè)方面著手。

第一，拓寬渠道。發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)首先要有渠道，簡(jiǎn)單地說就是要有客戶基礎(chǔ)。作為國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行，還是有一定的客戶基礎(chǔ)的，但是缺乏對(duì)客戶進(jìn)一步的細(xì)分和營(yíng)銷。

第二，打造一支精英團(tuán)隊(duì)。我們看到，紐約的一些大的私人銀行，基本上都擁有8000名左右的專家顧問，其客戶經(jīng)理基本上擁有25年左右的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。而中資銀行的客戶經(jīng)理人才專業(yè)化水平不是很高、經(jīng)驗(yàn)也不夠豐富。一個(gè)簡(jiǎn)單的比較，在瑞士的私人銀行客戶經(jīng)理的年齡一般都超過40歲，到新加坡年齡就降成35歲了，到香港就是30多歲了，到中國(guó)客戶經(jīng)理的年紀(jì)更小，與客戶經(jīng)理低齡化相對(duì)應(yīng)的是，人員經(jīng)驗(yàn)不夠豐富、專業(yè)化水平不夠。此外國(guó)內(nèi)私人銀行客戶經(jīng)理的流動(dòng)性往往非常的頻繁，不易于維系客戶情感，這也是客戶經(jīng)常抱怨的。我們看到，在國(guó)外由于多數(shù)私人銀行以獨(dú)立法人的形式存在，其中不乏家族式的私人銀行，這些銀行尤其強(qiáng)調(diào)服務(wù)。從這個(gè)角度看，未來在國(guó)內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)中，外資的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)要強(qiáng)一些。還有一點(diǎn)，我們看到在新興市場(chǎng)國(guó)家，私人銀行業(yè)務(wù)中外資也占相當(dāng)大的份額，因?yàn)楸就零y行體制不穩(wěn)定，財(cái)產(chǎn)往往有不確定性，所以外資占的份額比較大，但在中國(guó)，中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展至今，由于有國(guó)家信用為保障，帶給存款人本息損失的可能性被降到最低，這也是中資銀行的一個(gè)優(yōu)勢(shì)。

第三，私人銀行業(yè)務(wù)要強(qiáng)調(diào)增值服務(wù)。前面大家都提到了，私人銀行業(yè)務(wù)所涵蓋的內(nèi)容并不限于財(cái)富管理，包括客戶從搖籃到墳?zāi)沟恼麄€(gè)生命周期。比如在中國(guó)，子女教育問題是最受重視的，相關(guān)教育服務(wù)也應(yīng)該包括在私人銀行服務(wù)的內(nèi)容。從這個(gè)角度看，由于中資銀行在國(guó)內(nèi)擁有廣闊的關(guān)系網(wǎng)，因此在提供相關(guān)增值服務(wù)方面，比外資銀行擁有優(yōu)勢(shì)。此外，在交易成本上，中資銀行也比外資銀行有優(yōu)勢(shì)。由于國(guó)外的客戶很多財(cái)產(chǎn)是繼承得來的，他對(duì)資產(chǎn)增值的要求不是很高，強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)保護(hù)和服務(wù)，中國(guó)的高端客戶的財(cái)富積累一般開始于改革開放以后，很少是通過繼承得來的，這部分人對(duì)交易成本十分敏感。由于外資銀行實(shí)行全球統(tǒng)一的成本管理模式，相比較中資銀行，其收取的管理費(fèi)用較高，中資銀行收取的較低的交易成本更容易被國(guó)內(nèi)的高端客戶所接受。

通過以上的分析，我們看到在拓展私人銀行業(yè)務(wù)方面，與外資銀行相比，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)還是有優(yōu)勢(shì)可循的，但是也要看到，未來中資銀行還應(yīng)該在以下兩個(gè)方面加快步伐。

其一是產(chǎn)品開發(fā)。私人銀行服務(wù)提供的產(chǎn)品區(qū)別于目前銀行提供的大多數(shù)的標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品，私人銀行的服務(wù)具有一對(duì)一的特點(diǎn)，要體現(xiàn)出客戶的個(gè)性，目前中資銀行私人銀行服務(wù)產(chǎn)品開發(fā)不足。特別是在外資銀行進(jìn)入以后，面對(duì)突然加劇的競(jìng)爭(zhēng)，在人員儲(chǔ)備上捉襟見肘，由于缺乏好的研發(fā)隊(duì)伍和管理團(tuán)隊(duì)，目前很多銀行提供的私人銀行服務(wù)產(chǎn)品大多數(shù)并不是自己開發(fā)的，而是“貼牌銷售”別的銀行的產(chǎn)品，并沒有體現(xiàn)出自身的特色。

第二就是咨詢顧問服務(wù)。客戶需要銀行給他們提供涉及金融、會(huì)計(jì)、法律、稅收等多方面的咨詢顧問服務(wù)，但是我們大多數(shù)的銀行目前還沒能很好地滿足客戶的這一需求。為此，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行未來要著重提升在咨詢顧問方面的服務(wù)能力。

（作者單位：中國(guó)銀行）

于洋：理想的私人銀行模式應(yīng)該獨(dú)立于商業(yè)銀行之外

就私人銀行業(yè)務(wù)的傳統(tǒng)來說，歐洲私人銀行業(yè)務(wù)做得最強(qiáng)，因?yàn)榻?jīng)過了幾百年財(cái)富的傳承積累，這些地區(qū)私人銀行業(yè)務(wù)開展的時(shí)間也比較早。目前這些歐洲銀行通常在香港或者新加坡設(shè)立分部，并建立一個(gè)團(tuán)隊(duì)，到中國(guó)來做客戶，并且對(duì)客戶有著嚴(yán)格的挑選機(jī)制。外資銀行在華從事私人銀行業(yè)務(wù)的另一種模式就是通過設(shè)立分行的方式，但無(wú)論在境內(nèi)還是境外，大多數(shù)的外資銀行還是以理財(cái)來帶動(dòng)私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。

當(dāng)然也有采取別的模式的外資銀行，比如說富通銀行，就是以顧問和個(gè)性化的理財(cái)來帶動(dòng)私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，而不是像有些銀行主要是以理財(cái)產(chǎn)品帶動(dòng)私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。在這里我想簡(jiǎn)單地介紹一下富通銀行的私人銀行業(yè)務(wù)模式供大家參考。私人銀行業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容可以分成兩塊，一個(gè)是廣義信托業(yè)務(wù)，這里和理財(cái)業(yè)務(wù)有相通的地方，都是通過財(cái)富管理公司或者是私人銀行，進(jìn)行集合或單一的資金管理，或者讓其購(gòu)買銀行集中發(fā)行的產(chǎn)品。第二種內(nèi)容是提供一些高端的專業(yè)顧問服務(wù)，替客戶提供諸如稅務(wù)、財(cái)產(chǎn)安排、法律等多方面的咨詢服務(wù)。因此集合的資金管理、單一和個(gè)性化的資金管理以及高端顧問是富通銀行在華開展私人銀行服務(wù)的主要內(nèi)容。

但是對(duì)于私人銀行業(yè)務(wù)，目前我們?nèi)孕枰鞔_的一點(diǎn)是，是不是因?yàn)楸环Q作私人銀行業(yè)務(wù)，就把它當(dāng)成是商業(yè)銀行附屬的業(yè)務(wù)呢？事實(shí)上，私人銀行業(yè)務(wù)不完全是銀行業(yè)務(wù)，在國(guó)外他有他的稱謂，有他的發(fā)展歷史，只不過來到國(guó)內(nèi)我們冠之以銀行的稱謂。國(guó)內(nèi)說到銀行大家都理解成商業(yè)銀行，事實(shí)上在國(guó)外除了商業(yè)銀行，還有很多的機(jī)構(gòu)可以用銀行這個(gè)名義，所以不能單純把私人銀行業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單地理解成為銀行業(yè)務(wù)，也不能單純理解成為理財(cái)業(yè)務(wù)。我們看到，私人銀行業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)相比，需要有自己獨(dú)立的團(tuán)隊(duì)、獨(dú)立的服務(wù)體系、獨(dú)立的運(yùn)作機(jī)制、并應(yīng)當(dāng)設(shè)定有獨(dú)立的考核指標(biāo)。它所涉及的內(nèi)容相對(duì)銀行其他業(yè)務(wù)要專業(yè)得多也復(fù)雜得多，他的客戶并不是銀行其他業(yè)務(wù)的客戶的簡(jiǎn)單復(fù)制。因此我們需要考慮把商業(yè)銀行的私人銀行業(yè)務(wù)部門從商業(yè)銀行中獨(dú)立出來，單獨(dú)運(yùn)營(yíng)和核算，私人銀行業(yè)務(wù)提供的產(chǎn)品并不限于本行的產(chǎn)品或本國(guó)的產(chǎn)品，而是完全站在高端客戶的立場(chǎng)上，這才是私人銀行較為理想的模式。

另外，私人銀行所涉及到的具體內(nèi)容是非常瑣碎的，私人銀行業(yè)務(wù)提供的顧問服務(wù)不僅限于理財(cái)方面，還涉及到其生活的方方面面，就是通過這些瑣碎的但充滿個(gè)性化和人性化服務(wù)，才讓客戶慢慢積累起對(duì)你的信任度，從而成為你的終身客戶，可以說各方面瑣碎的業(yè)務(wù)構(gòu)成私人銀行業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。

關(guān)于未來中國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)的前景，我想可能在于“三個(gè)突破”、“兩個(gè)決勝”和“一個(gè)合作”?！叭齻€(gè)突破”首先是服務(wù)模式的突破，主要是建立獨(dú)立的第三方理財(cái)?shù)捏w制，讓私人銀行成為一個(gè)獨(dú)立的主體，建立一個(gè)“1＋X”的體制，即，以私人銀行業(yè)務(wù)為核心，由商業(yè)銀行、保險(xiǎn)、信托、基金、證券、房地產(chǎn)投資等作為業(yè)務(wù)的一個(gè)業(yè)務(wù)模式。其次是發(fā)展方向的突破，目前中國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的方向不應(yīng)該僅僅局限在人民幣業(yè)務(wù)上，這本質(zhì)上是不利于中國(guó)客戶充分享受全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)成果，我們現(xiàn)在已經(jīng)有了QDII，應(yīng)建立一個(gè)中長(zhǎng)期的計(jì)劃，能夠?qū)崿F(xiàn)國(guó)內(nèi)資產(chǎn)與國(guó)外資產(chǎn)的雙向交流。事實(shí)上，由于歐美等國(guó)已經(jīng)經(jīng)過一個(gè)穩(wěn)定的長(zhǎng)期發(fā)展，法制的狀況比較完善，有相對(duì)成熟的財(cái)富管理模式，金融產(chǎn)品較為全面，出于分散風(fēng)險(xiǎn)的考慮，亞洲客戶多數(shù)都會(huì)把一定比例財(cái)富放在西方，特別是放在歐美。第三個(gè)突破就是細(xì)節(jié)的突破。比如信托登記、對(duì)于信托的稅收優(yōu)惠、私人外匯的嚴(yán)格管制等。最廣義的信托恰恰是私人銀行本色。還有一個(gè)細(xì)節(jié)上的問題，為什么外資銀行具有在中國(guó)境內(nèi)推進(jìn)私人銀行業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)呢？因?yàn)榇蠹矣X得將財(cái)富放在外資銀行會(huì)更安全、更有保障，很多高端客戶對(duì)于國(guó)有銀行存在一種內(nèi)心深處的不安全感。以上三個(gè)需要突破的問題決定未來哪家商業(yè)銀行將優(yōu)先占據(jù)國(guó)內(nèi)私人銀行的領(lǐng)先地位。

兩個(gè)決勝。大家都在做私人銀行業(yè)務(wù)，那么差別在什么地方，是什么因素決定孰優(yōu)孰劣。如何在競(jìng)爭(zhēng)中決勝，我想決勝之一在于三三制的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)（集合資金、單一資金、專業(yè)顧問服務(wù)），這我們前面已經(jīng)說過了。其次則決勝于高層。我們知道有的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是決勝在基層，有些決勝于中層，有些決勝于高層。而私人銀行業(yè)務(wù)就是決勝在高層。比如說通過高層與頂級(jí)的客戶的交談，會(huì)讓他們對(duì)這家銀行有信心。高層的這種容易取得客戶信任度的優(yōu)勢(shì)是中層和基層的客戶經(jīng)理無(wú)法具備的。當(dāng)然隨著中層或基層客戶經(jīng)理職業(yè)素質(zhì)的提高，將來也可能決勝在中層或基層，但在初期一定是決勝在高層。如果高層可以帶動(dòng)起團(tuán)隊(duì)積極拓展私人銀行業(yè)務(wù)，那么其相關(guān)的領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)將很快顯現(xiàn)出來。

一個(gè)合作。就是指我們的商業(yè)銀行從滿足客戶服務(wù)需求的角度出發(fā)，通過與境外相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的合作，力圖提供最全面的服務(wù)。這一點(diǎn)和我們的高端客戶業(yè)務(wù)和資產(chǎn)是全球化的，但我們的商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)、配套措施往往不能同步有關(guān)。以滿足客戶需求為出發(fā)點(diǎn)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行可以在銀行卡、財(cái)富管理、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)以及其他個(gè)人金融業(yè)務(wù)上與外資銀行開展密切合作，把服務(wù)網(wǎng)絡(luò)延伸出去。這是國(guó)內(nèi)銀行完善自身服務(wù)的需要也是目前很多外資銀行所希望的。

（作者單位：北京富通浩信財(cái)富管理顧問有限公司）

渠海雷：發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)亟待解決的三個(gè)問題

需要強(qiáng)調(diào)的是，我國(guó)各商業(yè)銀行要發(fā)展現(xiàn)代財(cái)富管理意義上的私人銀行業(yè)務(wù)還面臨著許多亟待解決的問題，主要集中于人才、產(chǎn)品、服務(wù)等方面。

第一，人才問題。近年來，各商業(yè)銀行都在提供面向高端客戶的貴賓理財(cái)服務(wù)，比如招行推出的金葵花理財(cái)，北京農(nóng)村商業(yè)銀行也推出了鳳凰理財(cái)。而能夠發(fā)現(xiàn)并解決客戶理財(cái)需求的，是那些高素質(zhì)的理財(cái)客戶經(jīng)理或理財(cái)專家。何謂高素質(zhì)？可能各銀行的衡量標(biāo)準(zhǔn)不一，但起碼要具備貨幣與資本市場(chǎng)的金融和法律知識(shí)，要有一定的理財(cái)資格和經(jīng)歷。以北京農(nóng)商行為例，盡管我們非常重視理財(cái)隊(duì)伍建設(shè)，總行成立了理財(cái)業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)，各支行也正在建立理財(cái)工作室或服務(wù)中心，但是高素質(zhì)的理財(cái)客戶經(jīng)理還是不夠。同樣，各商業(yè)銀行要通過自身努力在短期內(nèi)建立一支經(jīng)驗(yàn)豐富的理財(cái)隊(duì)伍，也是非常困難的。怎么辦？除了銀行內(nèi)部挖掘和培養(yǎng)外，還要做好其他金融機(jī)構(gòu)的人才引進(jìn)工作，如證券基金、保險(xiǎn)、信托等。而且銀行要為高素質(zhì)理財(cái)客戶經(jīng)理隊(duì)伍的建設(shè)提供較有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬體系和職業(yè)規(guī)劃，因?yàn)樗麄冋莆罩y行高端客戶資源，客戶與他們的業(yè)務(wù)關(guān)系是長(zhǎng)期可持續(xù)性的。

第二，產(chǎn)品問題。目前，市場(chǎng)上推出的理財(cái)產(chǎn)品較為單一，產(chǎn)品的同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，缺乏為客戶提供個(gè)性化、差異化的產(chǎn)品。當(dāng)然，除了與我國(guó)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)間短，水平不高外，這種同質(zhì)化現(xiàn)象與我國(guó)實(shí)行的金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，對(duì)其他金融行業(yè)的產(chǎn)品在銀行發(fā)行進(jìn)行限制以防范風(fēng)險(xiǎn)的措施有一定的關(guān)系。國(guó)外經(jīng)驗(yàn)表明，私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展依靠銀行具有很強(qiáng)的產(chǎn)品開發(fā)能力，能為客戶提供多樣化的產(chǎn)品，不同的投資組合和設(shè)計(jì)方案等。這就要求銀行很好地與基金公司、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司等金融機(jī)構(gòu)充分溝通交流，合作開發(fā)出適合不同層次需求的多樣化理財(cái)產(chǎn)品。

第三，服務(wù)問題。私人銀行是高層次金融服務(wù)，其核心是高端客戶的財(cái)富管理。這就需要我們銀行更新服務(wù)理念，要有針對(duì)性，在安全性和私密性的前提下，根據(jù)各高端客戶所擁有的金融資產(chǎn)和需求設(shè)計(jì)出個(gè)性化的理財(cái)規(guī)劃，要有人文主義色彩，還要考慮各高端客戶不同的投資與風(fēng)險(xiǎn)偏好、個(gè)人意愿、風(fēng)俗等。這不像傳統(tǒng)的零售業(yè)務(wù)服務(wù)，零售服務(wù)很少考慮客戶的個(gè)性化需求，只提供大眾化無(wú)差別的產(chǎn)品服務(wù)。

（作者單位：北京農(nóng)村商業(yè)銀行）

張秋林：私人銀行業(yè)務(wù)在中國(guó)前景看好，難題不少

為什么目前中國(guó)的本土銀行如此熱衷于開展或者籌劃開展私人銀行業(yè)務(wù)？我們看到，就混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下的國(guó)際幾個(gè)大的銀行集團(tuán)的發(fā)展歷程看，基本上支撐其業(yè)務(wù)發(fā)展的是投行業(yè)務(wù)、公司銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、零售銀行業(yè)務(wù)以及私人銀行業(yè)務(wù)這五大業(yè)務(wù)線。但是反觀我們的國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行，雖然目前實(shí)施的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式，但在混業(yè)經(jīng)營(yíng)已經(jīng)成為未來發(fā)展趨勢(shì)的情況下，商業(yè)銀行已經(jīng)開始涉足諸如投行業(yè)務(wù)等領(lǐng)域，惟獨(dú)私人銀行業(yè)務(wù)目前還處于非常初級(jí)的發(fā)展階段，因此打造一個(gè)我們本土銀行的私人銀行業(yè)務(wù)品牌成為很多國(guó)內(nèi)從事私人銀行業(yè)務(wù)研究或?qū)嶋H工作者的一個(gè)志愿。當(dāng)然，判斷私人銀行業(yè)務(wù)未來在中國(guó)的發(fā)展前景并不是靠著一腔熱情，而是靠對(duì)客觀事物的判斷。國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到今天，確實(shí)締造了一批私人銀行業(yè)務(wù)的目標(biāo)群體，而這個(gè)群體自身也確實(shí)對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)存在服務(wù)需求。對(duì)于離岸（off-shore）和在岸（on-shore）私人銀行業(yè)務(wù)，我有以下看法：這些客戶根據(jù)其業(yè)務(wù)發(fā)展需要將其財(cái)產(chǎn)分布在境內(nèi)或者境外，盡管外資銀行已經(jīng)迅速推出了各類離岸私人銀行服務(wù)，但在與大量中國(guó)富裕階層接觸后，發(fā)現(xiàn)他們對(duì)于在岸和離岸的私人銀行服務(wù)有著同樣的渴望和需求，而且這兩類服務(wù)是相互無(wú)法替代的。而20世紀(jì)90年代以來的實(shí)際情況也表明，從全球金融發(fā)展的角度看，在岸私人銀行的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)快于離岸私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展。因此，可以說私人銀行業(yè)務(wù)在中國(guó)是有發(fā)展前景的。

私人銀行業(yè)務(wù)在中國(guó)有發(fā)展前景只是好的一方面，在這個(gè)前提下，我們?cè)忈屗饺算y行業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)即便在目前分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式下，發(fā)展在岸的私人銀行業(yè)務(wù)仍大有可為。但在實(shí)際操作中，在目前的市場(chǎng)、制度與法律環(huán)境下，還是存在不少現(xiàn)實(shí)的問題。就以往的經(jīng)驗(yàn)來看，私人銀行業(yè)務(wù)可以分為六大類，包括：（1）基本的商業(yè)銀行服務(wù)；（2）財(cái)富管理服務(wù)；（3）國(guó)際資產(chǎn)傳承規(guī)劃服務(wù)，其中包括個(gè)人信托、合理避稅、遺產(chǎn)安排和移民計(jì)劃；（4）綜合授信服務(wù)；（5）金融咨詢服務(wù)；（6）各種增值服務(wù)。其中財(cái)富管理服務(wù)、融資咨詢等方面的服務(wù)目前都已經(jīng)在逐步發(fā)展起來，但是涉及個(gè)人信托、合理避稅、遺產(chǎn)安排和移民計(jì)劃方面的服務(wù)尚未起步。我們以往涉及的大多是集合類的信托，而私人銀行客戶大多數(shù)需要的是個(gè)人信托。我們的信托法對(duì)于個(gè)人信托并沒有十分明確的規(guī)定。目前各類國(guó)際性銀行都是通過專業(yè)信托公司，為客戶提供注冊(cè)離岸公司的業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)受信托公司注冊(cè)地信托法的保護(hù)，在這種情況下就可以完全把客戶的財(cái)產(chǎn)納入信托管理當(dāng)中。但是諸如此類的業(yè)務(wù)，目前中資銀行還做不了。此外，在這類業(yè)務(wù)中，還涉及相關(guān)中間服務(wù)的收費(fèi)問題，相關(guān)費(fèi)率的標(biāo)準(zhǔn)是什么，現(xiàn)在都還難以確定。以上是中資銀行在開展私人銀行業(yè)務(wù)中在政策上或法律上遇到的瓶頸問題。

除了政策上的問題，我們看到私人銀行業(yè)務(wù)為客戶提供的融資服務(wù)中，要為以客戶作為授信主體或者以企業(yè)作為授信主體進(jìn)行融資時(shí)提供信貸支持，目前該項(xiàng)業(yè)務(wù)大概占到私人銀行業(yè)務(wù)總收入的15%到20%，以后還會(huì)有擴(kuò)大的趨勢(shì)。但是在實(shí)際操作中，我們發(fā)現(xiàn)相關(guān)抵押物的抵押登記問題、抵質(zhì)押物的變現(xiàn)問題并不能很好解決。

此外，對(duì)于私人銀行業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行內(nèi)部的角色定位問題，以及其與財(cái)富管理的關(guān)系問題還需要進(jìn)一步理清。私人銀行不是財(cái)富管理，財(cái)富管理曾經(jīng)是私人銀行服務(wù)的核心部分，但是隨著金融業(yè)發(fā)展和客戶需求的多樣化，財(cái)富管理在私人銀行業(yè)務(wù)中所占的比重越來越小。其實(shí)，私人銀行從來沒有一個(gè)確切的定義，通俗地講，它是一個(gè)“從搖籃到墳?zāi)埂钡慕鹑诜?wù)，是專門針對(duì)富人進(jìn)行的一種私密性極強(qiáng)的全方位的金融服務(wù)。要根據(jù)客戶需求量身定做投資理財(cái)產(chǎn)品，要對(duì)客戶投資的企業(yè)進(jìn)行全方位投融資服務(wù)，要對(duì)富人及其家人、孩子進(jìn)行教育規(guī)劃、移民計(jì)劃、合理避稅、信托計(jì)劃等服務(wù)?！八饺算y行的服務(wù)是滲透到客戶生活的每一階段、每一個(gè)細(xì)節(jié)、每一個(gè)角落的服務(wù)?！北緛碓诙ㄎ簧虾蜆I(yè)務(wù)范圍上有著區(qū)別的私人銀行業(yè)務(wù)和財(cái)富管理，在目前多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部，還存在業(yè)務(wù)分割不明的問題。什么業(yè)務(wù)應(yīng)該歸口到財(cái)富管理，什么業(yè)務(wù)應(yīng)該歸到私人銀行業(yè)務(wù)，這種利益權(quán)衡恐怕是很多國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨的問題。

除了上述問題，諸如如何突破私人銀行業(yè)務(wù)的人才瓶頸，如何讓國(guó)內(nèi)的高端客戶進(jìn)一步認(rèn)識(shí)私人銀行服務(wù)，如何打造國(guó)際化標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)，都是未來國(guó)內(nèi)在開展私人銀行業(yè)務(wù)時(shí)需要進(jìn)一步探討和解決的。

（作者單位：中信銀行）

馮麗華：五大因素制約我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展

我認(rèn)為目前私人銀行業(yè)務(wù)在中國(guó)的發(fā)展主要面臨以下五個(gè)方面的問題。

首先是管理體制和制度上的障礙。隨著外資銀行的進(jìn)入，國(guó)內(nèi)在開展私人銀行業(yè)務(wù)時(shí)對(duì)中國(guó)銀行業(yè)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)方向發(fā)展的要求更加迫切。原因就在于，和其他業(yè)務(wù)不同，私人銀行業(yè)務(wù)涉及面更廣，客觀上要求為客戶提供銀行、保險(xiǎn)、稅務(wù)、資產(chǎn)管理等多方面綜合的財(cái)富管理業(yè)務(wù)。目前國(guó)內(nèi)銀行的這種分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式在開展私人銀行業(yè)務(wù)時(shí)，很難在資產(chǎn)的靈活配置運(yùn)作和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力等方面與外資銀行成熟的私人銀行業(yè)務(wù)相提并論，因此，混業(yè)經(jīng)營(yíng)對(duì)于開展私人銀行業(yè)務(wù)顯得尤為重要。

其次是對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)在經(jīng)營(yíng)管理理念和方式上的理解和認(rèn)識(shí)有待于進(jìn)一步提高。不能把私人銀行業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單地理解為向高端客戶推銷各種金融理財(cái)產(chǎn)品，而是要根據(jù)客戶人生各個(gè)階段的需求和目標(biāo)，為其量身訂做并提供最適合的金融產(chǎn)品和服務(wù)，以及一生的財(cái)務(wù)規(guī)劃。概括地說，包括三個(gè)階段，即：財(cái)富創(chuàng)造階段。依據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好，為其最大限度地實(shí)現(xiàn)財(cái)富的增長(zhǎng)；財(cái)富積累階段。按照客戶的要求，幫助客戶在投資風(fēng)險(xiǎn)和收益、投入和回報(bào)中取得最佳平衡點(diǎn)，從而確保其資產(chǎn)得到保值和不斷積累；財(cái)富轉(zhuǎn)移階段。根據(jù)客戶的意愿，使其財(cái)產(chǎn)以最理想的方式得以保護(hù)和傳承。

第三，專業(yè)化的人員素質(zhì)不高、人才儲(chǔ)備不足。在國(guó)外私人銀行的客戶經(jīng)理叫做private banker，這在一定程度上也可以看出，私人銀行的客戶經(jīng)理有別于我們傳統(tǒng)的客戶經(jīng)理的概念，私人銀行業(yè)務(wù)對(duì)客戶經(jīng)理專業(yè)素質(zhì)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、職業(yè)操守的要求要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)最關(guān)鍵的環(huán)節(jié)是發(fā)現(xiàn)客戶需求，并拿出適合客戶要求的最佳解決方案，這有賴于高素質(zhì)客戶經(jīng)理及其背后的專家顧問團(tuán)隊(duì)。目前國(guó)內(nèi)普遍面臨專業(yè)人才不足問題，特別是專業(yè)的私人銀行家稀缺。私人銀行家應(yīng)精通個(gè)人財(cái)富管理、企業(yè)財(cái)務(wù)管理，熟悉國(guó)際金融市場(chǎng)及衍生金融產(chǎn)品，了解資本市場(chǎng)運(yùn)作的一般規(guī)則，以及保險(xiǎn)，稅收、信托的規(guī)則和運(yùn)作等等。私人銀行的骨干人員應(yīng)是在投資銀行、公司銀行、個(gè)人銀行等領(lǐng)域工作多年的資深從業(yè)人員，他們不僅具備扎實(shí)深厚的理論知識(shí)，還要有豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。國(guó)外銀行在注重培養(yǎng)和引進(jìn)的同時(shí)，大都設(shè)計(jì)了有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬體系和職業(yè)規(guī)劃。國(guó)內(nèi)銀行可以通過建立開放式的產(chǎn)品平臺(tái)，組織采購(gòu)全球的金融產(chǎn)品，但專業(yè)化隊(duì)伍建設(shè)不是一朝一夕的事情，誰(shuí)動(dòng)手早就能在未來的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占得主動(dòng)和先機(jī)。

第四，系統(tǒng)建設(shè)不到位。在運(yùn)營(yíng)體系上構(gòu)建集成高效的IT系統(tǒng)和開放式的產(chǎn)品平臺(tái)，是私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重要保障。無(wú)論是對(duì)客戶的管理、資訊的獲取、產(chǎn)品信息的傳遞以及交易的處理，都需要功能強(qiáng)大的IT系統(tǒng)支持。國(guó)際知名私人銀行都建有強(qiáng)大的開放式的產(chǎn)品平臺(tái)，通過這個(gè)平臺(tái)，客戶可以獲得全球的金融產(chǎn)品、投資服務(wù)以及綜合的解決方案。國(guó)內(nèi)銀行目前雖然在客戶關(guān)系管理、客戶交易處理、分析客戶資產(chǎn)狀況、評(píng)價(jià)客戶經(jīng)理業(yè)績(jī)等方面建立起相應(yīng)的系統(tǒng)，但系統(tǒng)大多處于分散狀態(tài)，不能更好地滿足客戶綜合、高效的財(cái)富管理需求。

最后一個(gè)問題就是私人銀行業(yè)務(wù)組織體系的構(gòu)建以及運(yùn)作模式的選擇問題。私人銀行業(yè)務(wù)客觀上對(duì)集約化管理模式要求較高，業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)要簡(jiǎn)捷、快速、方便、高度人性化、有足夠的安全性和私密性。目前，國(guó)內(nèi)銀行大多實(shí)行的是總、分、支行經(jīng)營(yíng)管理模式。這種模式以基層為利潤(rùn)核算單位，各分、支行獨(dú)立運(yùn)作、分散經(jīng)營(yíng)，各區(qū)域市場(chǎng)相互分割，致使銀行的資源配置過于分散、效率低下，難以發(fā)揮整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。目前國(guó)內(nèi)一些銀行的私人銀行業(yè)務(wù)采取的是總行垂直化管理模式，這種模式與傳統(tǒng)的運(yùn)作模式在業(yè)務(wù)管理和業(yè)績(jī)考核等方面存在著一定的交叉，界定起來有一定難度。因此，國(guó)內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)采取怎樣的經(jīng)營(yíng)管理模式，這些都是值得大家去深入探討的問題。

(作者單位：北京銀行財(cái)富管理部)

趙樂峰：私人銀行業(yè)務(wù)的關(guān)鍵是了解客戶所需

私人銀行業(yè)務(wù)中，客戶的主要需求多集中于財(cái)富積累、財(cái)產(chǎn)的保護(hù)以及財(cái)產(chǎn)的傳承三方面。但是我們也看到，目前在中國(guó)內(nèi)地，私人銀行不論是服務(wù)需求還是服務(wù)內(nèi)容多圍繞財(cái)富積累來展開，所涉及的財(cái)產(chǎn)保護(hù)以及傳承方面的服務(wù)并不多。這可能也和私人銀行業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)在結(jié)合上存在法律障礙有關(guān)系。因此，內(nèi)地目前應(yīng)該加快完善信托登記制度，因?yàn)榧词剐磐袠I(yè)務(wù)可以開展了，在信托登記制度不配套的情況下，任何第三者債權(quán)人都可以追討相關(guān)的信托財(cái)產(chǎn)。信托登記制度是我們中國(guó)內(nèi)地開展私人銀行業(yè)務(wù)重要的制度基礎(chǔ)之一。

我本人在臺(tái)灣從事過將近19年的財(cái)富管理和信托研究，通過觀察這些年來私人銀行業(yè)務(wù)在臺(tái)灣的發(fā)展歷程，我們發(fā)現(xiàn)，臺(tái)灣銀行業(yè)中私人銀行業(yè)務(wù)也是有一個(gè)逐漸演進(jìn)的過程的。因?yàn)榭蛻魧?duì)理財(cái)?shù)母拍钣兄鸩秸J(rèn)識(shí)的過程，他們對(duì)于財(cái)產(chǎn)處置的習(xí)慣以及相關(guān)的服務(wù)需求也非產(chǎn)生于一朝一夕，在這種情況下，開展私人銀行業(yè)務(wù)就不能直接照搬歐美那一套，而應(yīng)該接合本土客戶需求的特點(diǎn)，提供個(gè)性化的服務(wù)。比如，首先要對(duì)客戶的需求及等級(jí)進(jìn)行劃分，譬如說擁有現(xiàn)金資產(chǎn)人民幣100萬(wàn)元以上的可能就是私人銀行或財(cái)富管理需要關(guān)注的客戶，而現(xiàn)金資產(chǎn)30萬(wàn)元人民幣的就可以將其列入理財(cái)業(yè)務(wù)客戶的范疇。有著亞洲最佳的財(cái)富管理銀行之稱的臺(tái)灣中信銀行基本上將其理財(cái)業(yè)務(wù)分為三級(jí)：個(gè)人理財(cái)、財(cái)富管理和私人銀行。與此相對(duì)應(yīng)的，對(duì)客戶經(jīng)理也進(jìn)行分級(jí)，資歷稍淺的主要從事個(gè)人理財(cái)服務(wù)，專業(yè)性強(qiáng)又資深的就劃歸到私人銀行服務(wù)部門。這樣也能夠?yàn)榭蛻艚?jīng)理的成長(zhǎng)提供一個(gè)空間，因?yàn)槲覀儾豢赡芤罂蛻艚?jīng)理一下子什么都懂，這里面時(shí)間和經(jīng)驗(yàn)的積累相當(dāng)重要，同時(shí)也能夠在一定程度上解決私人銀行人才儲(chǔ)備的問題。

我們都在說，私人銀行所提供的服務(wù)與其他銀行服務(wù)相比其中的一個(gè)不同點(diǎn)在于，私人銀行所提供的是非常富有個(gè)性化的，甚至可以說是一對(duì)一的服務(wù)。而能否做到服務(wù)個(gè)性化的關(guān)鍵在于你到底了解客戶多少，為此國(guó)外的財(cái)富管理業(yè)務(wù)中出現(xiàn)了一個(gè)英文名詞KYC(Know Your Customer)。在財(cái)富管理KYC的流程中，客戶經(jīng)理要根據(jù)既定的流程在一個(gè)月之內(nèi)了解客戶的基本數(shù)據(jù)、投資意向、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力等，并得出其適合何種產(chǎn)品的結(jié)論。KYC的重要性就是在于了解客戶，而私人銀行業(yè)務(wù)開展的基礎(chǔ)正是了解客戶的需求。在了解客戶的基礎(chǔ)上，我們?cè)儆孟嚓P(guān)指標(biāo)對(duì)客戶加以區(qū)分或歸類，一般來說可以通過三個(gè)方面加以判斷：客戶的財(cái)力、客戶跟銀行的往來程度和客戶對(duì)銀行的貢獻(xiàn)度。為什么KYC很重要，因?yàn)橥ㄟ^它，就可以對(duì)客戶按以上三個(gè)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。對(duì)于那些三個(gè)指標(biāo)都得到H（high）評(píng)價(jià)的客戶，顯然就可以成為該銀行私人銀行業(yè)務(wù)的重要客戶，應(yīng)當(dāng)成為重點(diǎn)營(yíng)銷的對(duì)象。如果僅是財(cái)力高、來往度高，貢獻(xiàn)度卻很低，這樣的客戶只能算作是中級(jí)水平的客戶。在對(duì)客戶進(jìn)行完諸如此類的區(qū)分以后，就能有針對(duì)性的為其提供相應(yīng)的產(chǎn)品和服務(wù)了。