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篇1

關(guān)鍵詞：金融創(chuàng)新;商業(yè)銀行;動(dòng)因

中圖分類(lèi)號(hào)：F83文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3198（2008）05-0165-01

1 金融創(chuàng)新的含義

20世紀(jì)70年代以來(lái)，金融領(lǐng)域發(fā)生了革命性的變化，人們將金融領(lǐng)域的這些變化稱(chēng)之為金融創(chuàng)新。從廣義的角度來(lái)講，金融創(chuàng)新是指各種要素的重新組合，具體講是指金融機(jī)構(gòu)和金融管理當(dāng)局出于對(duì)微觀利益和宏觀效益的考慮而對(duì)機(jī)構(gòu)設(shè)置、業(yè)務(wù)品種、金融工具及制度安排所進(jìn)行的金融業(yè)創(chuàng)造性變革和開(kāi)發(fā)活動(dòng)。

2 商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的動(dòng)因

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和我國(guó)對(duì)外資銀行的全面開(kāi)放，商業(yè)銀行在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中對(duì)產(chǎn)品、市場(chǎng)和品牌的認(rèn)識(shí)也不斷深化，逐步認(rèn)識(shí)到金融企業(yè)只有根據(jù)市場(chǎng)需求變化和自身業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，不斷推出能夠滿(mǎn)足客戶(hù)和市場(chǎng)需求的金融產(chǎn)品，才能不斷擴(kuò)大市場(chǎng)份額，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。

總體來(lái)說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的動(dòng)因可歸納為以下幾個(gè)方面：

2.1 內(nèi)在動(dòng)因

（1）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的需求。20世紀(jì)70年代以來(lái)，國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生巨大變化。布雷頓森林體系解體引發(fā)了國(guó)際匯率、利率劇烈波動(dòng)和通貨膨脹的加劇，導(dǎo)致國(guó)際金融市場(chǎng)的持續(xù)動(dòng)蕩，使商業(yè)銀行運(yùn)作面臨更大的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，由此，產(chǎn)生了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的金融工具。

（2）提高資產(chǎn)流動(dòng)性的需求。金融資產(chǎn)的一個(gè)重要性質(zhì)是杠桿性，即資產(chǎn)能在流動(dòng)過(guò)程中不斷被放大，因而金融資產(chǎn)的流動(dòng)性越強(qiáng)，其盈利性和安全性也越高。商業(yè)銀行為了提高其資產(chǎn)的盈利性和安全性，創(chuàng)新出能夠提高金融資產(chǎn)流動(dòng)性的金融工具。

（3）銀行收益率的下降，促使銀行尋求新的盈利途徑。20 世紀(jì)70年代以來(lái)，由于直接投資的興起，廉價(jià)資金來(lái)源減少，金融機(jī)構(gòu)的資金成本上升，再加上競(jìng)爭(zhēng)及利率政策的調(diào)整，引起銀行的利息收入下降，服務(wù)成本支出增加，銀行要保持較高的收益，必須另辟新徑，尋求新的突破口，金融創(chuàng)新便由此產(chǎn)生。同時(shí)，因?yàn)閯?chuàng)新的金融產(chǎn)品提供的是特殊的金融服務(wù)，其價(jià)格沒(méi)有可比性，不可能由人民銀行統(tǒng)一定價(jià)，而只能由銀企雙方協(xié)商決定，其利潤(rùn)空間必然較大。商業(yè)銀行作為經(jīng)濟(jì)實(shí)體，其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)就是獲取最大利潤(rùn)，只要有利可圖，商業(yè)銀行就有創(chuàng)新金融產(chǎn)品的內(nèi)在動(dòng)力。

（4）金融產(chǎn)品的生命周期性客觀上要求商業(yè)銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新。金融產(chǎn)品像其他產(chǎn)品樣也有其生命周期，即引入期、成長(zhǎng)期、成熟期和衰退期四個(gè)階段。金融產(chǎn)品與其它產(chǎn)品的衰退期有所不同，一般工業(yè)品或消費(fèi)品進(jìn)入衰退期時(shí)，市場(chǎng)多表現(xiàn)為人們不購(gòu)買(mǎi)或不使用該產(chǎn)品；但金融產(chǎn)品進(jìn)入衰退期時(shí)，則多表現(xiàn)為市場(chǎng)飽和與低利潤(rùn)。為了保持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，商業(yè)銀行需要在金融產(chǎn)品進(jìn)入衰退期之前研制開(kāi)發(fā)出替代品，使商業(yè)銀行不因金融產(chǎn)品衰退期的來(lái)臨而出現(xiàn)產(chǎn)品斷層。所以商業(yè)銀行在想方設(shè)法延長(zhǎng)金融產(chǎn)品生命周期的同時(shí)，要承認(rèn)金融產(chǎn)品的周期性，積極開(kāi)發(fā)和設(shè)計(jì)出新的金融產(chǎn)品，以形成金融產(chǎn)品創(chuàng)新鏈條。

2.2 外在動(dòng)因

（1）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制的日趨完善，為商業(yè)銀行金融創(chuàng)新打開(kāi)了廣闊空間。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是以競(jìng)爭(zhēng)為特征的經(jīng)濟(jì)，隨著市場(chǎng)的不斷完善、成熟和開(kāi)放，不論是創(chuàng)新產(chǎn)品的壟斷，還是核心競(jìng)爭(zhēng)力的保持，都有其階段性，都會(huì)由強(qiáng)轉(zhuǎn)弱成為相對(duì)的概念。惟有創(chuàng)新能力，才是市場(chǎng)機(jī)制里最為閃光的亮點(diǎn)。對(duì)商業(yè)銀行而言，創(chuàng)新能力的強(qiáng)弱將決定其在競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中的壽命，我國(guó)金融市場(chǎng)的對(duì)外開(kāi)放，這無(wú)疑會(huì)加速內(nèi)地金融業(yè)的市場(chǎng)化進(jìn)程。因此說(shuō)，商業(yè)銀行金融創(chuàng)新進(jìn)程會(huì)呈現(xiàn)加速發(fā)展的態(tài)勢(shì)，這是金融創(chuàng)新的時(shí)代特征。

（2）中央銀行的政策導(dǎo)向，為商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新提供了法律保障。無(wú)論是國(guó)際上，還是國(guó)內(nèi)，中央銀行在確保金融風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下，一般都是鼓勵(lì)金融創(chuàng)新的，這就減少了商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的政策風(fēng)險(xiǎn)。

（3）銀行客戶(hù)需求的多元化和高層次性的拉動(dòng)，為商業(yè)銀行金融創(chuàng)新設(shè)定了細(xì)分化的目標(biāo)市場(chǎng)。中國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化進(jìn)程使得由單一的國(guó)有經(jīng)濟(jì)為主體的市場(chǎng)，轉(zhuǎn)變?yōu)橐試?guó)有經(jīng)濟(jì)為主體與各種所有制經(jīng)濟(jì)并存的市場(chǎng)，這一市場(chǎng)表現(xiàn)為金融供求關(guān)系的買(mǎi)方特征。近幾年，尤其是私有經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展最為明顯，這就迫使商業(yè)銀行的產(chǎn)品與服務(wù)適應(yīng)這一變化，這種“倒逼”也加速了金融創(chuàng)新的發(fā)展。

（4）金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)。銀行業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)表現(xiàn)在三個(gè)方面:一是國(guó)有商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)；二是國(guó)有商業(yè)銀行與投資銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)，特別是我國(guó)加入WTO后，逐步開(kāi)放國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，更多的外資銀行和金融產(chǎn)品進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，從而使得國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)國(guó)內(nèi)化；三是其它產(chǎn)業(yè)公司或其它行業(yè)向金融業(yè)滲透，參與金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。信息技術(shù)的進(jìn)步直接推動(dòng)了資本市場(chǎng)的發(fā)展，資本市場(chǎng)不斷下降的交易成本和不斷豐富的交易品種使金融市場(chǎng)的吸引力不斷增強(qiáng)，金融非中介化趨勢(shì)日益增強(qiáng)，“脫媒”現(xiàn)象出現(xiàn)，使得三方面的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈。為了在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，國(guó)有商業(yè)銀行只有不斷進(jìn)行金融創(chuàng)新，對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)進(jìn)行重新整合，并積極開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，以獲取更多的市場(chǎng)份額。

（5）新技術(shù)的運(yùn)用,包括計(jì)算機(jī)技術(shù)、通訊技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)。

科技進(jìn)步是實(shí)現(xiàn)金融創(chuàng)新的客觀基礎(chǔ)，為商業(yè)銀行金融創(chuàng)新提供了前所未有的物質(zhì)載體。新技術(shù)的發(fā)展大大降低了金融交易的成本，提高了交易效率，使某些新的金融產(chǎn)品和服務(wù)可以帶來(lái)更大利潤(rùn)，從而推動(dòng)商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新。綜觀當(dāng)代金融創(chuàng)新，尤其是以銀行卡、電話(huà)銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行、手機(jī)銀行為代表的產(chǎn)品創(chuàng)新方面，其中每一項(xiàng)產(chǎn)品的創(chuàng)新或功能的完善都與科技的發(fā)展息息相關(guān)。商業(yè)銀行組織架構(gòu)的變革，從某種程度上講，也是科技發(fā)展引發(fā)的。如，以數(shù)據(jù)集中為表現(xiàn)的客戶(hù)關(guān)系管理的變革使傳統(tǒng)性商業(yè)銀行的客戶(hù)數(shù)據(jù)管理顯得十分笨拙。就國(guó)內(nèi)各家商業(yè)銀行而言，招商銀行就是以科技為恒定支撐力而獲得金融創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)的典型范例。因此，商業(yè)銀行科技實(shí)力的強(qiáng)弱決定商業(yè)銀行創(chuàng)新能力、經(jīng)濟(jì)效能的高低，這是金融創(chuàng)新發(fā)展史上的又一顯著特征。

另外，由于之前一些金融機(jī)構(gòu)過(guò)于強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)防范，制訂了一些過(guò)于嚴(yán)格的條款，手續(xù)復(fù)雜繁瑣，使很多消費(fèi)者望而卻步。譬如，在申辦信用卡和處理信用卡申請(qǐng)資料時(shí)，手續(xù)過(guò)繁，容易導(dǎo)致客戶(hù)抵觸和銀行辦卡效率低下。

3 結(jié)論

總之，金融創(chuàng)新浪潮對(duì)我國(guó)的金融市場(chǎng)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)而巨大的影響。它在提高金融機(jī)構(gòu)收益率的同時(shí)，也對(duì)金融系統(tǒng)和貨幣政策提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。隨著世界經(jīng)濟(jì)金融全球化、一體化進(jìn)程的加快，以及科學(xué)技術(shù)的突飛猛進(jìn)，商業(yè)銀行創(chuàng)新將是全方位。雖然目前我國(guó)商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新由于各種各樣的原因還存在著很多的不足和問(wèn)題,但較之以前畢竟有了很大的發(fā)展。針對(duì)這些問(wèn)題，我們應(yīng)當(dāng)在客戶(hù)、業(yè)務(wù)、區(qū)域、市場(chǎng)等方面有所側(cè)重，將內(nèi)外動(dòng)力系統(tǒng)有效的相結(jié)合，才能實(shí)現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)理念、金融工具、金融制度、金融技術(shù)、金融機(jī)構(gòu)和支付方式等方面的創(chuàng)新，只有這樣才能抓住發(fā)展先機(jī),在金融市場(chǎng)立于不敗之地。

參考文獻(xiàn)

［1］吳文杰 劉路.淺析我國(guó)商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新［J］.經(jīng)濟(jì)師，2007，（6）.

篇2

一、加快推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，掃清經(jīng)濟(jì)發(fā)展障礙

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不合理，不僅阻礙著中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，更會(huì)嚴(yán)重影響中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速、協(xié)調(diào)發(fā)展。只有加快推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，才能為轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

1.改善需求結(jié)構(gòu)。2008年全球金融危機(jī)以來(lái)，受主要發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)濟(jì)低迷、民眾購(gòu)買(mǎi)力下降，中國(guó)制造業(yè)生產(chǎn)成本上升及對(duì)外貿(mào)易摩擦頻發(fā)等多重因素的影響，中國(guó)外貿(mào)出口增速放緩，部分外貿(mào)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)陷入困境。解決這一問(wèn)題的根本途徑在于改善需求結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大內(nèi)需，充分釋放出中國(guó)居民消費(fèi)的巨大潛力，使消費(fèi)代替投資成為拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的決定性因素。而作為前提，必須改革現(xiàn)有的收入分配制度，建立保障居民收入持續(xù)增長(zhǎng)的長(zhǎng)效機(jī)制，通過(guò)提高居民收入水平，縮小地區(qū)和城鄉(xiāng)間收入差距，增強(qiáng)居民特別是低收入人群的消費(fèi)能力和消費(fèi)水平。

2.優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。要堅(jiān)持鞏固第一產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)地位，大力發(fā)展優(yōu)質(zhì)高效的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)，多種方式增加農(nóng)民收入；建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，建立覆蓋農(nóng)村的社會(huì)保障機(jī)制。要持續(xù)提升第二產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平，踏實(shí)發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，堅(jiān)持走新型工業(yè)化道路，優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和先進(jìn)制造業(yè)，加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，提升產(chǎn)品科技含量，提高產(chǎn)業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。要大力支持第三產(chǎn)業(yè)全面發(fā)展，加大對(duì)服務(wù)業(yè)的政策和資金扶持力度，加快服務(wù)業(yè)發(fā)展速度；堅(jiān)持自主創(chuàng)新，開(kāi)拓新的服務(wù)領(lǐng)域，提升服務(wù)業(yè)專(zhuān)業(yè)化水平和發(fā)展空間。

3.促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。要通過(guò)實(shí)施區(qū)域發(fā)展總體戰(zhàn)略，鼓勵(lì)東部?jī)?yōu)先發(fā)展，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，發(fā)揮對(duì)中西部地區(qū)的帶動(dòng)和輻射作用；要繼續(xù)在經(jīng)濟(jì)政策、資金投入和產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面，加大對(duì)中西部地區(qū)的支持力度，加快西部大開(kāi)發(fā)，振興東北老工業(yè)基地，促進(jìn)中部崛起；消除地區(qū)和部門(mén)壁壘，促進(jìn)生產(chǎn)要素在區(qū)域間的自由流動(dòng)，鼓勵(lì)和支持各地區(qū)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)協(xié)作和技術(shù)、人才流動(dòng)；要根據(jù)本地區(qū)科技、自然和人文資源優(yōu)勢(shì)，找準(zhǔn)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，形成分工合理、特色明顯、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)；加大對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)和困難地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)上的投入力度，縮小地區(qū)間基本公共服務(wù)差距，維護(hù)社會(huì)主義公平性。

4.積極推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化。要堅(jiān)持以人為本，科學(xué)布局，嚴(yán)格控制大型城市規(guī)模，緩解因其人口過(guò)多而帶來(lái)的資源與環(huán)境壓力；要明確中小城市和小城鎮(zhèn)定位，通過(guò)產(chǎn)業(yè)發(fā)展升級(jí)、公共服務(wù)提升，吸引周邊農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口定居和就業(yè)，發(fā)揮集聚人口的功能；要總結(jié)戶(hù)籍制度改革中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)人口市民化。

二、加快實(shí)施科技發(fā)展戰(zhàn)略，以科技創(chuàng)新帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

“科技是第一生產(chǎn)力”，科技進(jìn)步是驅(qū)動(dòng)生產(chǎn)力發(fā)展的最主要因素，科技創(chuàng)新是加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的驅(qū)動(dòng)因素，科技發(fā)展是提高社會(huì)生產(chǎn)力和綜合國(guó)力的根本動(dòng)力。只有鼓勵(lì)科技創(chuàng)新，才能更好地為轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式提供支撐。

1.優(yōu)化創(chuàng)新發(fā)展環(huán)境。通過(guò)建立完善的科技創(chuàng)新體系，不斷推進(jìn)中國(guó)的基礎(chǔ)理論和應(yīng)用科技研究；通過(guò)完備的政策法規(guī)，不斷加強(qiáng)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)力度；通過(guò)創(chuàng)新投融資機(jī)制，為科技創(chuàng)新提供充足資金保障；在全社會(huì)營(yíng)造自由寬松的學(xué)術(shù)環(huán)境、健康向上的文化環(huán)境及文明和諧的人際環(huán)境，為科技創(chuàng)新提供良好的社會(huì)氛圍。

2.促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化。要注重自主創(chuàng)新和消化吸收再創(chuàng)新能力，加強(qiáng)企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)和高校之間的聯(lián)動(dòng)，建立產(chǎn)學(xué)研利益共同體，使科研成果能迅速轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力和經(jīng)濟(jì)效益，為持續(xù)科技創(chuàng)新提供動(dòng)力。

3.加大科技人員的培養(yǎng)和引進(jìn)力度。要積極促進(jìn)基礎(chǔ)教育、職業(yè)教育和高等教育全面發(fā)展，提高國(guó)民整體素質(zhì)，打造一支層次分明、結(jié)構(gòu)合理、綜合素質(zhì)高、創(chuàng)新能力強(qiáng)的人才隊(duì)伍；要通過(guò)良好的科研環(huán)境、與國(guó)際接軌的薪酬激勵(lì)制度，吸引外國(guó)高水平人才到中國(guó)發(fā)展創(chuàng)業(yè)。

三、加快開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)發(fā)展，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化新形勢(shì)

全面提高開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)水平。要繼續(xù)深化對(duì)外開(kāi)放，在努力把外國(guó)資金和技術(shù)引進(jìn)來(lái)的同時(shí)也要注意防范國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)；要鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)企業(yè)勇敢走出去，在更廣闊的天地獲得更大的發(fā)展。只有更快適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化的新形勢(shì)，才能更好地為中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供助力。

1.優(yōu)化出口商品結(jié)構(gòu)。通過(guò)加快提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力，增加出口產(chǎn)品的科技含量和附加值；大力發(fā)展服務(wù)業(yè)，提升服務(wù)業(yè)在對(duì)外貿(mào)易中所占的比重；加大品牌建設(shè)力度，形成一批具有較大國(guó)際影響力和較強(qiáng)綜合競(jìng)爭(zhēng)力的國(guó)際品牌。

2.科學(xué)利用外資。通過(guò)政策傾斜，稅費(fèi)優(yōu)惠等方式，積極引導(dǎo)外資投向高新技術(shù)、高端制造和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等發(fā)展水平較低的行業(yè)，發(fā)揮好外資在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和引導(dǎo)科技創(chuàng)新方面的積極作用。同時(shí)也要努力控制吸引外資所付出的政策、資源、生態(tài)等招商成本，防止對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整造成負(fù)面影響。

篇3

一、西方金融名牌戰(zhàn)略產(chǎn)生的背景及動(dòng)因

金融名牌戰(zhàn)略即企業(yè)以低廉的經(jīng)營(yíng)成本提供高質(zhì)量的金融產(chǎn)品，并依靠高水平的服務(wù)將這些金融產(chǎn)品交付給客戶(hù)使用，配合廣告宣傳等種種手段讓客戶(hù)認(rèn)可其產(chǎn)品與服務(wù)。以此來(lái)創(chuàng)造出名牌效應(yīng)的一種策略。其產(chǎn)生主要基于以下背景：

（一）企業(yè)名牌戰(zhàn)略“白熱化”推動(dòng)商業(yè)銀行實(shí)施金融名牌戰(zhàn)略。20世紀(jì)70年代末，西方企業(yè)普遍采用名牌戰(zhàn)略，并且名牌新產(chǎn)品與名牌效應(yīng)為企業(yè)帶來(lái)了可觀的經(jīng)濟(jì)利益。首先，名牌產(chǎn)品企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中處于優(yōu)勢(shì)地位，贏得了市場(chǎng)，同時(shí)內(nèi)部的凝聚力和號(hào)召力大大增強(qiáng)，職員對(duì)企業(yè)充滿(mǎn)信心并形成巨大的合力；其次，創(chuàng)出名牌的企業(yè)在公眾中也樹(shù)立起了良好的形象，名牌效應(yīng)使企業(yè)更易開(kāi)發(fā)一系列相關(guān)產(chǎn)品，拓寬市場(chǎng)領(lǐng)域，提高市場(chǎng)份額。有鑒于此，西方商業(yè)銀行推出金融名牌戰(zhàn)略，積極創(chuàng)造名牌，塑造商業(yè)銀行新形象，充分發(fā)揮銀行在金融領(lǐng)域中的主導(dǎo)作用。

（二）銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的激烈化促使商業(yè)銀行實(shí)施金融名牌戰(zhàn)略。隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展，西方國(guó)家金融市場(chǎng)也逐步走向自由化和國(guó)際化，各國(guó)銀行之間、國(guó)內(nèi)各銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)多樣化、收入多樣化不斷加強(qiáng)，銀行界進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到市場(chǎng)的重要性，銀行也得象普通商業(yè)機(jī)構(gòu)一樣去尋找市場(chǎng)，招攬客戶(hù)。積極開(kāi)展中間業(yè)務(wù)便是銀行為提高市場(chǎng)占有率、區(qū)的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)走出的第一步。但僅此還不夠，要在眾多同行中脫穎而出，銀行必須能向客戶(hù)提供更新穎、更便捷、更可靠和受其歡迎的中間金融產(chǎn)品和服務(wù)。于是，西方商業(yè)銀行推出了金融名牌戰(zhàn)略。

（三）現(xiàn)代科技的發(fā)展為銀行實(shí)施金融名牌戰(zhàn)略提供了必要條件。名牌是在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中產(chǎn)生的，實(shí)施名牌戰(zhàn)略就是創(chuàng)造出競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手沒(méi)有或比他更好的產(chǎn)品與服務(wù)，而人們對(duì)金融產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量的評(píng)價(jià)已不僅僅依據(jù)其競(jìng)爭(zhēng)者是否能提供相同的產(chǎn)品或服務(wù)，還要根據(jù)產(chǎn)品或服務(wù)是否包含獨(dú)特的附加服務(wù)內(nèi)容來(lái)判斷。而要做到這一點(diǎn)，必須依靠于現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)。20世紀(jì)70年代末以來(lái)，隨著電腦、電信通訊等高科技發(fā)展，西方銀行在計(jì)算、信息處理、信息傳遞等方面廣泛引進(jìn)現(xiàn)代通訊技術(shù)、設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)符合金融結(jié)構(gòu)日趨復(fù)雜的新工具，使銀行業(yè)務(wù)操作變得簡(jiǎn)便、安全、可靠，迎來(lái)了銀行經(jīng)營(yíng)與服務(wù)的新階段，銀行又能力和條件向客戶(hù)提供更快捷、質(zhì)量更高的附加服務(wù)，從而在市場(chǎng)中爭(zhēng)取到更多的客戶(hù)。

二、西方金融名牌戰(zhàn)略的具體內(nèi)容

西方商業(yè)銀行發(fā)展金融名牌戰(zhàn)略主要有三大戰(zhàn)略目標(biāo)：1.銀行和金融產(chǎn)品恰當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)定位。2.強(qiáng)大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。3.技術(shù)高、規(guī)模大、牌子響的銀行發(fā)展方向。

圍繞上述目標(biāo)，西方商業(yè)銀行制定和實(shí)施了以下各項(xiàng)具體戰(zhàn)略：

（一）金融名牌意識(shí)戰(zhàn)略。西方商業(yè)銀行把樹(shù)立名牌意識(shí)作為爭(zhēng)創(chuàng)金融名牌產(chǎn)品的關(guān)鍵，認(rèn)為它是創(chuàng)造名牌金融產(chǎn)品的關(guān)鍵，他們鼓勵(lì)員工積極開(kāi)創(chuàng)名牌并要求員工在開(kāi)創(chuàng)名牌過(guò)程中付出艱辛努力，讓提高金融產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量和名牌產(chǎn)品的創(chuàng)建同步進(jìn)行。在創(chuàng)立名牌后，仍對(duì)名牌產(chǎn)品進(jìn)行不斷開(kāi)發(fā)和改進(jìn)，以高質(zhì)量、高水平來(lái)鞏固名牌的地位。

（二）規(guī)模金融經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。創(chuàng)造金融名牌意味著要以較低的金融產(chǎn)品和服務(wù)的經(jīng)營(yíng)成本提供高質(zhì)量的金融產(chǎn)品。為此，西方商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品和服務(wù)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)引入了工業(yè)經(jīng)濟(jì)的“規(guī)模經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略”，即通過(guò)投資建立遍布全國(guó)的高效支付系統(tǒng)，大力推廣具有大眾化意義的金融產(chǎn)品與服務(wù)，使金融產(chǎn)品與服務(wù)的市場(chǎng)占有率提高到一定水平，形成一定的經(jīng)濟(jì)規(guī)模。通過(guò)實(shí)行規(guī)模金融經(jīng)營(yíng)，商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)了如下目標(biāo)：削減產(chǎn)品與服務(wù)成本；提高經(jīng)濟(jì)效益；對(duì)原始產(chǎn)品與服務(wù)進(jìn)行再加工創(chuàng)造較高的附加值；使金融產(chǎn)品與服務(wù)能最大限度地滿(mǎn)足現(xiàn)代生活和消費(fèi)的需求；吸引客戶(hù)等等。

（三）產(chǎn)品戰(zhàn)略。名牌是受消費(fèi)者普遍鐘愛(ài)的產(chǎn)品，所以，金融產(chǎn)品要成為名牌，首先應(yīng)該是能滿(mǎn)足客戶(hù)需求的。西方商業(yè)銀行往往通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查等手段，加強(qiáng)與客戶(hù)溝通與聯(lián)系，摸清不同客戶(hù)的需求，一方面對(duì)原有服務(wù)產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新、重新組合，以求更加適銷(xiāo)對(duì)路。另一方面，為積極開(kāi)發(fā)潛在市場(chǎng)，吸引潛在客戶(hù)，西方商業(yè)銀行也不斷在調(diào)查基礎(chǔ)上開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品。

（四）品牌戰(zhàn)略。為擴(kuò)大銀行的影響，西方商業(yè)銀行在產(chǎn)品設(shè)計(jì)上大下功夫，使之富于個(gè)性化，同時(shí)，他們把銀行文化揉合到產(chǎn)品之中，同行標(biāo)或行名為其命名，從而達(dá)到通過(guò)品牌加深顧客對(duì)本行來(lái)的了解，提高本行知名度的目的。如美國(guó)的花旗銀行為在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，分析客戶(hù)需求，不斷創(chuàng)新產(chǎn)品，建立客戶(hù)導(dǎo)向型并以“華僑”命名的綜合服務(wù)機(jī)制：“只要你在花旗銀行開(kāi)戶(hù)，就能在任何時(shí)間、地點(diǎn)，運(yùn)用任何銀行業(yè)務(wù)來(lái)管你的財(cái)務(wù)?！被ㄆ煦y行由于服務(wù)領(lǐng)域擴(kuò)展，服務(wù)周全，“花旗”深得人心，客戶(hù)紛紛而至，每四個(gè)美國(guó)人中就有一個(gè)是花旗銀行的客戶(hù)，這就是“花旗品牌”的市場(chǎng)效應(yīng)。

（五）科技戰(zhàn)略?？萍嫉陌l(fā)展是名牌戰(zhàn)略產(chǎn)生的動(dòng)因，西方商業(yè)銀行自始就十分注重科技立行、科技興行，建立起了以計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)為主體的銀行電子化系統(tǒng)，以占領(lǐng)大多數(shù)的市場(chǎng)，開(kāi)發(fā)了電話(huà)銀行和電子銀行業(yè)務(wù)等。

（六）人才戰(zhàn)略?！叭瞬蓬I(lǐng)先時(shí)創(chuàng)造名牌的智力基礎(chǔ)”。名牌戰(zhàn)略能得以實(shí)施，除了客觀條件外，最主要的一個(gè)因素是人的能動(dòng)性。品牌競(jìng)爭(zhēng)說(shuō)到底是人才的競(jìng)爭(zhēng)。只有人才濟(jì)濟(jì)的銀行才可能創(chuàng)造高質(zhì)量的金融產(chǎn)品，推出自己的名牌。西方商業(yè)銀行在設(shè)法聘用高質(zhì)量的職員的同時(shí)，十分注重加強(qiáng)原有職員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和職業(yè)道德教育，全面提高本行員工的素質(zhì)。人才是一種優(yōu)勢(shì)，反過(guò)來(lái)，名牌同時(shí)也能以其獨(dú)有的魅力來(lái)吸引人才。

（七）廣告滲透戰(zhàn)略。利用現(xiàn)代先進(jìn)的傳媒工具傳遞具有強(qiáng)有力的誘導(dǎo)購(gòu)買(mǎi)的信息，極大地提高產(chǎn)品和銀行知名度以及產(chǎn)品對(duì)市場(chǎng)的覆蓋和滲透。同樣以上面提及的美國(guó)花旗銀行為例，花旗銀行正是通過(guò)廣告滲透，喊出了口號(hào)，才使客戶(hù)了解到其全面而周到的服務(wù)，才使“花旗品牌”的市場(chǎng)效應(yīng)得以實(shí)現(xiàn)。

三、西方金融名牌戰(zhàn)略對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的啟示

我國(guó)商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)及早轉(zhuǎn)變觀念，借鑒西方金融名牌戰(zhàn)略，這不僅是適應(yīng)日趨激烈的金融同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)（包括來(lái)自國(guó)內(nèi)同業(yè)和實(shí)力強(qiáng)大的外資銀行）的需要，也是我國(guó)金融業(yè)順應(yīng)全球金融一體化潮流，迅速與國(guó)際銀行業(yè)接軌的必然要求。結(jié)合我國(guó)實(shí)情，筆者認(rèn)為，現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行名牌戰(zhàn)略，應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手：

（一）“名牌”應(yīng)從中間業(yè)務(wù)中開(kāi)發(fā)。

1.中間業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的一個(gè)重要領(lǐng)域，具有成本低、利潤(rùn)高的特點(diǎn)。但我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)起步晚，發(fā)展緩慢，目前中間業(yè)務(wù)收入在全行系統(tǒng)總收益的占比在10%以下，與西方商業(yè)銀行相比明顯存在差距，應(yīng)創(chuàng)出名牌，以此為龍頭，推動(dòng)中間業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展。

2.中間業(yè)務(wù)大多表現(xiàn)為對(duì)客戶(hù)的直接服務(wù)，文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)可以提高銀行的信譽(yù)和影響。因此，從中間業(yè)務(wù)中開(kāi)發(fā)名牌可收到事半功倍之效。

（二）創(chuàng)造名牌宜量力而行。首先應(yīng)選擇適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和客戶(hù)需要的中間金融工具為目標(biāo)名牌產(chǎn)品。現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)條件下，各商業(yè)銀行要根據(jù)其所處的地理位置和自身?xiàng)l件，在不斷完善已經(jīng)營(yíng)的、租賃、咨詢(xún)等中間業(yè)務(wù)品種的過(guò)程中突出重點(diǎn)，選擇其中的一種加緊開(kāi)發(fā)，發(fā)展其為名牌。其次要注意以質(zhì)量為本，高質(zhì)量是名牌立足的前提，商業(yè)銀行應(yīng)自始至終把好質(zhì)量關(guān)。

（三）促銷(xiāo)方面不遺余力，使“名牌”深入人心。要加大對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)的宣傳、推銷(xiāo)的力度?？刹扇∨蓡T推銷(xiāo)（經(jīng)常走訪(fǎng)客戶(hù)，與之作面對(duì)面接觸，觀察、鑒定客戶(hù)的反應(yīng)）和利用電視、網(wǎng)絡(luò)等新聞媒介宣傳相結(jié)合的方法，使廣大客戶(hù)熟知他們可從銀行獲得商貿(mào)服務(wù)、怎么樣的服務(wù)、如何獲得服務(wù)等。與此同時(shí)，應(yīng)不斷完善產(chǎn)品，提高服務(wù)質(zhì)量，最終使產(chǎn)品獲得客戶(hù)的鐘愛(ài)。

（四）加快電子化建設(shè)的步伐。金融名牌意味著要有比同類(lèi)金融產(chǎn)品更高的服務(wù)質(zhì)量，收集信息要全面、及時(shí)、準(zhǔn)備，傳遞信息速度要快、質(zhì)量要高，服務(wù)要求綜合性、多功能、方便實(shí)用，所以我國(guó)商業(yè)銀行要加快電子化建設(shè)步伐，加強(qiáng)電腦應(yīng)用系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)，重視電子網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，提高網(wǎng)絡(luò)使用效率，保證中間金融產(chǎn)品發(fā)展有堅(jiān)實(shí)的技術(shù)基礎(chǔ)。

篇4

在科學(xué)進(jìn)步與技術(shù)創(chuàng)新中,金融業(yè)作為經(jīng)濟(jì)核心部門(mén),其改革和發(fā)展一定要從長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)考慮,以科技為創(chuàng)新動(dòng)力,大力開(kāi)發(fā)跨世紀(jì)的新型服務(wù)品種,走內(nèi)涵式金融創(chuàng)新發(fā)展道路,確保我國(guó)金融業(yè)在國(guó)際大競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。在此環(huán)境中,以網(wǎng)絡(luò)為依托的網(wǎng)上銀行顯示出強(qiáng)勁生命力。

網(wǎng)上銀行并不是銀行計(jì)算機(jī)系統(tǒng)終端的簡(jiǎn)單延伸,它是現(xiàn)代高科技與傳統(tǒng)金融業(yè)的有機(jī)結(jié)合體。具體來(lái)講,網(wǎng)上銀行是借助于因特網(wǎng)技術(shù),提供信息服務(wù)和金融交易服務(wù),獲取與金融業(yè)務(wù)有關(guān)的各項(xiàng)網(wǎng)上服務(wù),包括開(kāi)戶(hù)、存款、付款、轉(zhuǎn)帳、信用卡消費(fèi)、代收代付、信息查詢(xún)、個(gè)人理財(cái),甚至借貸業(yè)務(wù)等全方位銀行服務(wù)項(xiàng)目。網(wǎng)上銀行真正實(shí)現(xiàn)了以客戶(hù)為中心的銀行3A服務(wù)（Anytime———任何時(shí)間Anywhere———任何地點(diǎn)Anyway———任何方式）。

一、發(fā)展網(wǎng)上銀行的背景

1．網(wǎng)上銀行不僅是金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的需要,而且是以高科技支持金融業(yè)發(fā)展的必然產(chǎn)物。

銀行業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷了三個(gè)階段。在實(shí)體銀行階段,銀行有經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和人員,辦理業(yè)務(wù)是面對(duì)面的,業(yè)務(wù)處理主要以手工為主,兼以部分電子化;在電子銀行階段,經(jīng)營(yíng)實(shí)體仍然存在,但電子化應(yīng)用程度大大提高,銀行業(yè)務(wù)輔以電話(huà)銀行、無(wú)人自助銀行等形式,自動(dòng)柜員機(jī)、自動(dòng)存款機(jī)、自動(dòng)發(fā)卡機(jī)、夜間金庫(kù)等電子金融產(chǎn)品的出現(xiàn),極大地方便了銀行客戶(hù);虛擬銀行階段是銀行發(fā)展的較高層次,在這個(gè)階段中,銀行經(jīng)營(yíng)實(shí)體將不復(fù)存在,業(yè)務(wù)交易主要是通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)行來(lái)實(shí)現(xiàn)。網(wǎng)上銀行是該階段發(fā)展過(guò)程中的典型代表。目前我國(guó)金融業(yè)主要停留在電子銀行的發(fā)展過(guò)程中,部分商業(yè)銀行已經(jīng)向虛擬銀行方向拓展。傳統(tǒng)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)在于資金和信貸能力,未來(lái)商業(yè)銀行的實(shí)力則體現(xiàn)在金融創(chuàng)新和投資決策上。

從目前來(lái)看,激烈的銀行競(jìng)爭(zhēng)是金融創(chuàng)新最直接的動(dòng)因。四大國(guó)有商業(yè)銀行、九家股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、信托、投資、證券公司等金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)壓力是顯而易見(jiàn)的。到1999年7月底,在華外資銀行已達(dá)152家,其先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)技術(shù)和管理手段是對(duì)中資銀行的巨大挑戰(zhàn)。外資銀行對(duì)人民幣業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)僅僅三年,其業(yè)務(wù)量卻以每年10%的驚人速度遞增。我國(guó)加入WTO,外資銀行享受?chē)?guó)民待遇,與中國(guó)商業(yè)銀行處于平等地位、全方位的競(jìng)爭(zhēng)只是一個(gè)時(shí)間問(wèn)題。但是,在金融創(chuàng)新中,對(duì)于網(wǎng)上銀行這一新生事物,國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行與外資銀行的差距不大,我國(guó)銀行業(yè)應(yīng)該及時(shí)把握機(jī)遇,未雨綢繆,先行一步。

以高科技支持金融創(chuàng)新,是金融業(yè)由粗放型經(jīng)營(yíng)向集約化經(jīng)營(yíng)的有效途徑。銀行本身就是知識(shí)密集型的產(chǎn)業(yè)部門(mén),它的每一步革新都與高科技發(fā)展密切相關(guān)。目前,我國(guó)銀行擁有龐大的、完整的網(wǎng)絡(luò)體系,為網(wǎng)上銀行的開(kāi)發(fā)利用提供了可能。網(wǎng)上銀行的出現(xiàn),正是體現(xiàn)了高科技與金融創(chuàng)新的有機(jī)融合。從近期國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)來(lái)看,發(fā)展網(wǎng)上銀行對(duì)擴(kuò)大內(nèi)需、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),可以起到積極的促進(jìn)作用。

2．從網(wǎng)上銀行本身分析,優(yōu)勢(shì)明顯。

從國(guó)際金融環(huán)境來(lái)看,網(wǎng)上銀行的發(fā)展是一種必然趨勢(shì)。網(wǎng)上銀行被譽(yù)為“金融業(yè)的雛鷹”,是具有勃勃生機(jī)的“朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)”,其優(yōu)勢(shì)在于:（1）降低銀行經(jīng)營(yíng)成本,增加銀行利潤(rùn)。據(jù)國(guó)外有關(guān)資料表明,通過(guò)網(wǎng)上銀行實(shí)現(xiàn)一筆交易所需的費(fèi)用僅為1美分,不足營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的1%。與傳統(tǒng)銀行新建網(wǎng)點(diǎn)、增加員工的擴(kuò)張規(guī)模相較,網(wǎng)上銀行除了在開(kāi)發(fā)期間需投入大量資金外,運(yùn)行過(guò)程中成本費(fèi)用相對(duì)很低。安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行客戶(hù)遍及美國(guó)50個(gè)州,擁有4000余萬(wàn)客戶(hù),銀行員工卻僅有15人。（2）突破地域與時(shí)間的限制。傳統(tǒng)銀行有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所,辦理業(yè)務(wù)必須限制在銀行營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)。網(wǎng)上銀行則可以實(shí)現(xiàn)365日全天候服務(wù),只要上網(wǎng)條件具備,不論何人何時(shí)何地均可以辦理業(yè)務(wù),充分體現(xiàn)其方便快捷、不受時(shí)地限制的優(yōu)點(diǎn)。（3）降低銀行客戶(hù)成本,并通過(guò)網(wǎng)絡(luò)傳遞有關(guān)經(jīng)濟(jì)金融信息,使網(wǎng)上銀行能贏得更多的客戶(hù)。

二、網(wǎng)上銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

1995年10月,美國(guó)三家銀行聯(lián)手推出全球第一家網(wǎng)上銀行,即安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行,由此揭開(kāi)網(wǎng)上銀行的發(fā)展序幕,國(guó)際各大商業(yè)銀行相繼推出網(wǎng)上銀行。預(yù)計(jì)在今后三年內(nèi),70%的美國(guó)銀行和80%的歐洲銀行,將提供網(wǎng)上銀行服務(wù),到2005年,網(wǎng)上銀行交易量將占銀行業(yè)務(wù)的75%。在國(guó)內(nèi),我國(guó)第一筆網(wǎng)上業(yè)務(wù),于1998年3月6日,在中國(guó)銀行網(wǎng)上交易成功。作為我國(guó)網(wǎng)上銀行發(fā)展的先鋒,中國(guó)銀行又于1999年6月推出網(wǎng)上銀行服務(wù)系列產(chǎn)品,包括“企業(yè)在線(xiàn)理財(cái)”、“銀證快車(chē)”“支付網(wǎng)上行”等產(chǎn)品,為廣大商戶(hù)開(kāi)辟了更為廣闊的網(wǎng)上拓展空間。中國(guó)建設(shè)銀行為此專(zhuān)門(mén)成立了網(wǎng)上銀行部,并于1999年6月30日成功開(kāi)通網(wǎng)上銀行,陸續(xù)在北京、上海、廣州、深圳等地投入運(yùn)行。在建行網(wǎng)上可以進(jìn)行人民幣外幣的活期定期的查詢(xún)、掛失、資金轉(zhuǎn)帳,信用卡、儲(chǔ)蓄卡的申請(qǐng)、消費(fèi),北京網(wǎng)民甚至可以在網(wǎng)上繳納手機(jī)費(fèi)。招商銀行建立的網(wǎng)上銀行由企業(yè)銀行、個(gè)人銀行、網(wǎng)上證券、網(wǎng)上商城和網(wǎng)上支付五部分組成,結(jié)構(gòu)更趨合理。招商銀行規(guī)模小、機(jī)構(gòu)少,現(xiàn)已實(shí)現(xiàn)全國(guó)聯(lián)網(wǎng),網(wǎng)上銀行已具雛形。中信實(shí)業(yè)銀行于1999年9月3日與IBM公司軟件部簽約,建立全面電子商務(wù)系統(tǒng),繼而開(kāi)發(fā)網(wǎng)上銀行。國(guó)內(nèi)其他各大銀行均已將此提上議事日程。

目前,我國(guó)網(wǎng)上銀行正處于開(kāi)發(fā)的黃金期和應(yīng)用初期,其市場(chǎng)空間巨大。

三、關(guān)于我國(guó)金融業(yè)發(fā)展網(wǎng)上銀行的思考

為更好地發(fā)展網(wǎng)上銀行,最大限度地利用網(wǎng)上銀行服務(wù)于廣大銀行客戶(hù),應(yīng)著重考慮以下幾點(diǎn):

1．開(kāi)發(fā)

積極開(kāi)展各種調(diào)查活動(dòng),有助于網(wǎng)上銀行的開(kāi)發(fā)。中國(guó)建設(shè)銀行于1999年8月對(duì)北京地區(qū)網(wǎng)上用戶(hù)進(jìn)行調(diào)查,62%的被調(diào)查者知道網(wǎng)上銀行,96%的愿使用網(wǎng)上銀行。有效的調(diào)查可以取得客戶(hù)群的第一手資料,使開(kāi)發(fā)工作更具有針對(duì)性。

網(wǎng)上銀行是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物,其開(kāi)發(fā)不可一哄而上、亂無(wú)章法、盲目開(kāi)發(fā)。商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的目標(biāo)和政策應(yīng)適當(dāng)調(diào)整,不能把視野局限于國(guó)內(nèi)外同業(yè)間傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng),而應(yīng)更加關(guān)注科技發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行深層次的、變革性的影響。美國(guó)18家銀行共同開(kāi)發(fā)商業(yè)銀行新一代應(yīng)用軟件,給我們的啟發(fā)是聯(lián)合開(kāi)發(fā)。我國(guó)金融業(yè)應(yīng)當(dāng)在人民銀行的主持和協(xié)調(diào)下,根據(jù)我國(guó)知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展情況和當(dāng)前銀行電子化的現(xiàn)狀,對(duì)網(wǎng)上銀行應(yīng)進(jìn)行聯(lián)合開(kāi)發(fā)。中國(guó)人民銀行組織11家商業(yè)銀行在京聯(lián)合開(kāi)發(fā)“金融認(rèn)證中心”,在西南財(cái)大建立模擬銀行實(shí)驗(yàn)室,使聯(lián)合開(kāi)發(fā)有了一個(gè)良好的開(kāi)端。網(wǎng)上銀行開(kāi)發(fā)一定要立足于高起點(diǎn),制定中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃,同時(shí)要與高校、科技產(chǎn)業(yè)公司攜手,重點(diǎn)開(kāi)發(fā)網(wǎng)上銀行理財(cái)服務(wù)、金融顧問(wèn)、查詢(xún)轉(zhuǎn)帳交易等適合我國(guó)當(dāng)前上網(wǎng)用戶(hù)的服務(wù)品種,同步開(kāi)發(fā)網(wǎng)上客戶(hù)關(guān)系管理系統(tǒng),觀察和分析客戶(hù)交易行為,致力于為客戶(hù)提供一對(duì)一的個(gè)性化服務(wù),使我國(guó)金融業(yè)在網(wǎng)上銀行發(fā)展過(guò)程中占領(lǐng)先機(jī)。

據(jù)北京金卡網(wǎng)絡(luò)公司的消息,北京地區(qū)8家主要金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)聯(lián)通已于1999年9月實(shí)現(xiàn)。11種不同品牌的銀行卡可以跨行取現(xiàn)、消費(fèi)購(gòu)物。網(wǎng)絡(luò)一體化將推動(dòng)網(wǎng)上銀行的聯(lián)合開(kāi)發(fā)和統(tǒng)一發(fā)展。

2．應(yīng)用

網(wǎng)上銀行的應(yīng)用從目前科技水平來(lái)說(shuō),主要體現(xiàn)在四個(gè)方面,即信息服務(wù)、帳戶(hù)查詢(xún)、銀行交易和客戶(hù)服務(wù)。分析招商銀行的網(wǎng)上銀行服務(wù)系統(tǒng),結(jié)構(gòu)較為完整,兼顧了四個(gè)方面的應(yīng)用。其企業(yè)銀行主要是對(duì)公服務(wù),可以使企業(yè)通過(guò)因特網(wǎng)隨時(shí)了解到財(cái)務(wù)運(yùn)作的實(shí)時(shí)情況,及時(shí)調(diào)度資金,實(shí)現(xiàn)資金利用效益最大化,目前用戶(hù)企業(yè)已達(dá)300多家。個(gè)人銀行主要集中在個(gè)人理財(cái),提供財(cái)務(wù)咨詢(xún)、自動(dòng)轉(zhuǎn)帳、財(cái)務(wù)分析和自動(dòng)繳費(fèi)等業(yè)務(wù)上。網(wǎng)上證券則是針對(duì)股民,使之可以隨時(shí)隨地在任何一臺(tái)上網(wǎng)電腦上直接進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn),進(jìn)行股票交易操作。網(wǎng)上商城已招納了40余家大型商戶(hù)入駐,并進(jìn)行分類(lèi)和綜合管理,充分滿(mǎn)足購(gòu)物者的需要。網(wǎng)上支付則是提供消費(fèi)結(jié)算的輔助系統(tǒng),為持有招商銀行信用卡“一卡通”的用戶(hù)提供網(wǎng)上購(gòu)物、付費(fèi)、訂票等業(yè)務(wù)。建設(shè)銀行、中國(guó)銀行的網(wǎng)上銀行形式各異,但功能基本與此類(lèi)似。從理論上講,網(wǎng)上銀行可以辦理除存、取現(xiàn)金以外的所有金融產(chǎn)品和服務(wù)。

應(yīng)用與開(kāi)發(fā)要緊密結(jié)合,相輔相成。在應(yīng)用過(guò)程中出現(xiàn)的新需求,要及時(shí)組織力量開(kāi)發(fā);開(kāi)發(fā)的成果在應(yīng)用中予以檢驗(yàn),并不斷修正,使之更加完善。同時(shí),要不斷注意國(guó)際應(yīng)用的新動(dòng)態(tài),借鑒和吸收先進(jìn)成果,使我國(guó)網(wǎng)上銀行發(fā)展與國(guó)際先進(jìn)技術(shù)同步。

3．安全

網(wǎng)上銀行的推出,同時(shí)也將銀行信息幾乎全部暴露在網(wǎng)上。網(wǎng)上銀行面對(duì)的有客戶(hù),也有“黑客”。在國(guó)外,已有“黑客”通過(guò)因特網(wǎng)入侵銀行,竊取巨額資金。美國(guó)每年因信息與網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題所造成的經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)75億美元。在不愿利用網(wǎng)上銀行進(jìn)行交易的客戶(hù)中,50%是考慮安全因素。不論是網(wǎng)上“黑客”還是惡作劇者,不論是竊取資金還是更改資料,對(duì)于信譽(yù)至上的銀行來(lái)講,都是一種極大的風(fēng)險(xiǎn)。所以在網(wǎng)上銀行的開(kāi)發(fā)應(yīng)用過(guò)程中,安全防范均應(yīng)同步進(jìn)行,必須提高金融防范意識(shí),把嚴(yán)密的技術(shù)設(shè)計(jì)和周全的預(yù)控措施融入網(wǎng)上銀行工程,對(duì)往來(lái)信息的收集和分析,應(yīng)作充分性、真實(shí)性的鑒別,確保銀行、客戶(hù)雙方資金的安全。網(wǎng)上銀行的安全如果得不到保障,其生存和發(fā)展將面臨巨大的威脅。安全問(wèn)題是網(wǎng)上銀行的第一要素。

在網(wǎng)上銀行開(kāi)發(fā)過(guò)程中,我國(guó)銀行都進(jìn)行了安全防范方面的工作,發(fā)送數(shù)據(jù)的加密是各行普遍應(yīng)用的手段。建設(shè)銀行運(yùn)用目前國(guó)內(nèi)最高安全級(jí)別的商用操作系統(tǒng),建立網(wǎng)上動(dòng)態(tài)安全監(jiān)控系統(tǒng),對(duì)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)實(shí)行全天侯24小時(shí)監(jiān)控。

4．人才

網(wǎng)上銀行是知識(shí)型的新生事物,決定其成敗的基本因素在于高科技專(zhuān)業(yè)人才。對(duì)于人才開(kāi)發(fā)利用:一要加強(qiáng)現(xiàn)有人才資源的培訓(xùn),充分利用各行屬院校培訓(xùn)基地進(jìn)行再教育,同時(shí)結(jié)合網(wǎng)絡(luò)技術(shù)開(kāi)展遠(yuǎn)程教育,不斷提高員工科學(xué)技術(shù)水平。二要引進(jìn)人才,加快科技創(chuàng)新成果的應(yīng)用,推動(dòng)網(wǎng)上銀行的建設(shè)。三要對(duì)人才進(jìn)行合理分工和安排,最大限度地實(shí)現(xiàn)對(duì)人才資源的利用。四要利用網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì),建立人才后備庫(kù)。

篇5

一、知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的新趨勢(shì)

1.國(guó)際貿(mào)易發(fā)展動(dòng)因知識(shí)化

按照亞當(dāng)·斯密、大衛(wèi)·李嘉圖古典的比較優(yōu)勢(shì)和赫克歇爾、俄林的資源稟賦理論，一國(guó)與另一國(guó)發(fā)生國(guó)際貿(mào)易的動(dòng)因，主要是各國(guó)擁有的生產(chǎn)成本和資源稟賦不同，按照生產(chǎn)成本的不同和資源要素豐缺盈余的程度進(jìn)行國(guó)際分工，然后進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易，貿(mào)易雙方均能獲得擁有生產(chǎn)成本和資源稟賦相對(duì)優(yōu)勢(shì)的貿(mào)易利益。然而，20世紀(jì)90年代以來(lái)，知識(shí)經(jīng)濟(jì)初露端倪，特別是以信息技術(shù)、知識(shí)產(chǎn)業(yè)為主要標(biāo)志的知識(shí)革命迅猛發(fā)展，我們正在邁向一個(gè)以智力資源和知識(shí)要素占有、分配、生產(chǎn)和消費(fèi)的知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，知識(shí)總量、人才素質(zhì)和實(shí)力將代替資本成為競(jìng)爭(zhēng)的根本要素，智力資源的豐缺盈余程度將成為國(guó)際分工和國(guó)際貿(mào)易的決定性因素，稟賦狀況的重要性日益被削弱，以自然資源為中心的國(guó)際分工體系逐漸被以知識(shí)和技術(shù)為中心的國(guó)際分工體系所代替，科學(xué)技術(shù)知識(shí)將成為國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的新的重要?jiǎng)右?。社?huì)發(fā)展的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)也證明了科學(xué)技術(shù)知識(shí)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用，科學(xué)技術(shù)對(duì)經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率在20世紀(jì)上半葉不到50%，但到90年代卻達(dá)到80%-85%；發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)也主要是通過(guò)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步獲得的。據(jù)美國(guó)商務(wù)部和美國(guó)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，美國(guó)“新經(jīng)濟(jì)”增長(zhǎng)的1/4以上歸功于信息科學(xué)技術(shù)，今天對(duì)美國(guó)經(jīng)濟(jì)起主導(dǎo)作用的是高技術(shù)信息產(chǎn)業(yè)，微軟、英特爾等已經(jīng)取代了當(dāng)年的三大汽車(chē)公司。此外，又據(jù)美國(guó)商務(wù)部和國(guó)家制造業(yè)協(xié)會(huì)的表明，與高新技術(shù)產(chǎn)品出口有關(guān)的工作崗位比制造業(yè)的平均工資高15%，高新技校產(chǎn)品的出口不僅利潤(rùn)較高，而且使美國(guó)對(duì)經(jīng)濟(jì)緊縮或經(jīng)濟(jì)周期的抵抗力更強(qiáng)，高技術(shù)產(chǎn)品的出口成為美國(guó)20世紀(jì)90年代以來(lái)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)的主要因素之一。

2.國(guó)際貿(mào)易交易對(duì)象高級(jí)化

在科學(xué)技術(shù)知識(shí)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展日益重要的今天，國(guó)際貿(mào)易交易對(duì)象逐漸高級(jí)化。首先，國(guó)際技術(shù)貿(mào)易在國(guó)際貿(mào)易的構(gòu)成中發(fā)展十分迅速。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1993年以來(lái)，主要化國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)品出口增長(zhǎng)均高于全部出口的增長(zhǎng)速度，1975-1985年10年間，美、德、英、法、日五國(guó)高新技術(shù)出口額平均增長(zhǎng)了73.1%，而1985-1995年，高新技術(shù)出口額增長(zhǎng)了353%，是前10年高新技術(shù)出口額增長(zhǎng)的5倍，可見(jiàn)高新技術(shù)產(chǎn)品的出口已成為國(guó)際貿(mào)易新的增長(zhǎng)點(diǎn)。其次，國(guó)際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)也日益高級(jí)化。1985-1993年，世界高科技產(chǎn)業(yè)年增長(zhǎng)率為14.3%，高科技產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品在制造產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品出口貿(mào)易的份額也日益上升，估計(jì)到2002年將占制造業(yè)產(chǎn)品出口比重的1/4。國(guó)際貿(mào)易交易對(duì)象高級(jí)化的原因主要有以下幾個(gè)方面：第一，隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來(lái)，各國(guó)都普遍重視科技的開(kāi)發(fā)研究，實(shí)行科技發(fā)展戰(zhàn)略，把高科技產(chǎn)業(yè)作為制高點(diǎn)；第二，世界技術(shù)發(fā)明創(chuàng)造與更新的周期大大縮短，也是加快國(guó)際技術(shù)流動(dòng)的重要原因之一，蒸汽機(jī)從研制到產(chǎn)品用了100年的時(shí)間，而平面型晶體管從研制到產(chǎn)品只用了5年的時(shí)間；產(chǎn)品技術(shù)更新的周期在20世紀(jì)70年代是5-6年，在80年代是4-5年，在90年代則是1.5-2年；第三，與技術(shù)貿(mào)易有關(guān)的社會(huì)條件日益完善，尤其是各國(guó)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的努力，為國(guó)際技術(shù)貿(mào)易的發(fā)展提供了良好的經(jīng)濟(jì)、環(huán)境；最后，經(jīng)濟(jì)全球化和自由化浪潮使各國(guó)的經(jīng)濟(jì)合作與依賴(lài)進(jìn)一步加深，國(guó)際技術(shù)交流更加頻繁。

3.國(guó)際貿(mào)易交易方式化

隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代多媒體技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易交易日益借助國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)來(lái)完成，出現(xiàn)了所謂的網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易。網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易是指通過(guò)機(jī)網(wǎng)絡(luò)，如萬(wàn)維網(wǎng)、因特網(wǎng)等化電子方式所進(jìn)行的貿(mào)易或商務(wù)活動(dòng)，整個(gè)交易過(guò)程包括交易磋商、簽約、貨物交付、貨款收付等大都在全球電信網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行。其交易的產(chǎn)品主要是數(shù)字化產(chǎn)品，如服務(wù)、網(wǎng)上娛樂(lè)、售票服務(wù)、音像書(shū)刊、軟件設(shè)計(jì)、咨詢(xún)服務(wù)、信息傳遞等；也有實(shí)物產(chǎn)品交易，實(shí)物產(chǎn)品交易則是交易磋商、簽約、貨款支付在網(wǎng)上進(jìn)行，實(shí)物交付在具體地點(diǎn)進(jìn)行[1](P34-35)。，網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易發(fā)展十分迅速。1996年網(wǎng)上交易額只有23億美元，1997年網(wǎng)上交易額就為150億美元，1998年達(dá)500億美元，據(jù)美國(guó)《商業(yè)周刊》預(yù)計(jì)，到2001年全球網(wǎng)上貿(mào)易總額將達(dá)2051億美元，2002年可達(dá)3490億美元。正是由于網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易具有如此強(qiáng)大的生命力，它才引起世界各國(guó)和國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織的關(guān)注，紛紛制訂各種政策和采取各種措施來(lái)維護(hù)和促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易的發(fā)展。如1997年7月8日，在德國(guó)波恩召開(kāi)的由40多個(gè)國(guó)家參加的部長(zhǎng)會(huì)議上，一致同意在網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易中維護(hù)自由貿(mào)易原則，各國(guó)不得自設(shè)關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘，同意網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易不得征收新的稅種，其中29個(gè)國(guó)家在通過(guò)的文件上簽字；此外，WTO和APEC等國(guó)際或區(qū)域經(jīng)濟(jì)組織對(duì)網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易也十分重視。顯然，網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易將會(huì)得到迅猛的發(fā)展，將成為21世紀(jì)國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域中一朵鮮艷的奇葩。

4.國(guó)際貿(mào)易交易市場(chǎng)壟斷化

由于跨國(guó)公司壟斷了國(guó)際技術(shù)創(chuàng)新的70%-80%和國(guó)際技術(shù)貿(mào)易的90%，因此，在國(guó)際交易市場(chǎng)中跨國(guó)公司的壟斷地位日益加強(qiáng)。目前，跨國(guó)公司是新技術(shù)的主要開(kāi)發(fā)者，也是技術(shù)貿(mào)易的主要交易者，已經(jīng)成為世界經(jīng)濟(jì)拉動(dòng)的火車(chē)頭。據(jù)《商業(yè)周刊》2000年在美國(guó)納斯達(dá)克指數(shù)瘋狂暴漲時(shí)的一次統(tǒng)計(jì)，美國(guó)微軟公司的市值已經(jīng)超過(guò)了俄羅斯的國(guó)民生產(chǎn)總值，全球500家大型跨國(guó)公司的總產(chǎn)值已占全球總產(chǎn)值的45%，全球5.3萬(wàn)家跨國(guó)公司內(nèi)部和相互貿(mào)易占世界貿(mào)易總額的60%以上。在邁向知識(shí)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的21世紀(jì)，信息技術(shù)和高效運(yùn)輸技術(shù)的突飛猛進(jìn)，的跨國(guó)經(jīng)營(yíng)變得更加容易和有效，跨國(guó)公司的發(fā)展也將面臨新的飛躍。因此，跨國(guó)公司現(xiàn)在都紛紛調(diào)整其發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)內(nèi)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的升級(jí)和技術(shù)的大規(guī)模更新，對(duì)外竭力維護(hù)其市場(chǎng)份額，并努力開(kāi)拓新市場(chǎng)?？梢?jiàn)，在未來(lái)的國(guó)際貿(mào)易中跨國(guó)公司的壟斷地位將進(jìn)一步得到加強(qiáng)。

5.國(guó)際貿(mào)易利益分配兩極化

因?yàn)榘l(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展家在知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過(guò)程所處的地位不同，所以在國(guó)際貿(mào)易利益分配格局中，兩極化的趨勢(shì)將進(jìn)一步明顯，即所謂“中心－外圍化”趨勢(shì)。目前，發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家在國(guó)際貿(mào)易利益分配中的“中心－外圍”的地位并沒(méi)有發(fā)生改變。在國(guó)際技術(shù)貿(mào)易中，發(fā)達(dá)國(guó)家占80%，其中美、英、德、法、日占發(fā)達(dá)國(guó)家技術(shù)貿(mào)易總額的90%以上，僅美國(guó)就占了世界技術(shù)貿(mào)易總額的1/3，而且全球技術(shù)貿(mào)易的85%在發(fā)達(dá)國(guó)家之間進(jìn)行；在知識(shí)經(jīng)濟(jì)的代表性產(chǎn)業(yè)國(guó)際信息技術(shù)貿(mào)易中，發(fā)達(dá)國(guó)家同樣占領(lǐng)重要地位，1995年國(guó)際信息技術(shù)產(chǎn)品貿(mào)易額達(dá)6000億美元，市場(chǎng)份額基本被美、日、歐盟所瓜分，在全球電信市場(chǎng)上美、日、歐也占了3/4；在網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易中發(fā)達(dá)國(guó)家也占盡先機(jī)，1998年全球網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易總額500億美元中僅美國(guó)就占了170億美元。在知識(shí)經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展的21世紀(jì)，在國(guó)際貿(mào)易利益分配中，發(fā)達(dá)國(guó)家“中心化”和發(fā)展中國(guó)家“邊緣化”、“外圍化”的趨勢(shì)將進(jìn)一步加劇。這是因?yàn)椋菏紫?，發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家在科學(xué)技術(shù)發(fā)明與創(chuàng)造中處于不對(duì)稱(chēng)地位，發(fā)達(dá)國(guó)家基本壟斷了世界科技發(fā)明與創(chuàng)造。據(jù)統(tǒng)計(jì)，諾貝爾科學(xué)獎(jiǎng)95%以上的是被發(fā)達(dá)國(guó)家的科學(xué)家所獲得，戰(zhàn)后世界的主要技術(shù)新成果也絕大部分由發(fā)達(dá)國(guó)家所壟斷，僅美國(guó)就占其中的40%，日本、歐盟和其他新興工業(yè)化國(guó)家則壟斷了其余部分；其次，在國(guó)際貿(mào)易分工和產(chǎn)業(yè)升級(jí)換代中，發(fā)達(dá)國(guó)家也處于領(lǐng)先地位。

6.國(guó)際經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)貿(mào)易化

隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，特別是近年來(lái)電子通訊產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易的興起，國(guó)際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大的變化，國(guó)際經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)的重點(diǎn)日益?zhèn)戎刭Q(mào)易領(lǐng)域。與此同時(shí)，國(guó)際貿(mào)易所關(guān)注的也從自然資源轉(zhuǎn)向了知識(shí)資源，從自然資源密集型產(chǎn)品、資本密集型產(chǎn)品轉(zhuǎn)向了知識(shí)密集型產(chǎn)品，國(guó)際貿(mào)易協(xié)調(diào)的范圍和重點(diǎn)也轉(zhuǎn)移到以服務(wù)業(yè)、電信業(yè)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)為代表的知識(shí)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，1997年世界貿(mào)易組織《全球基礎(chǔ)電信協(xié)議》、《信息技術(shù)協(xié)議》和《開(kāi)放全球金融服務(wù)市場(chǎng)協(xié)議》[2](P24-25)的簽訂就反映了這一發(fā)展趨勢(shì)。對(duì)于網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易，1998年2月20日，美國(guó)商務(wù)部就向WTO提交了一份提案，旨在規(guī)范全球電子商務(wù)，建立網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易的法律框架，對(duì)網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易實(shí)行零關(guān)稅；1998年5月17日至20日召開(kāi)的WTO第二次部長(zhǎng)會(huì)議上，就網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易關(guān)稅豁免問(wèn)題達(dá)成一項(xiàng)單獨(dú)協(xié)議，即通過(guò)國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)展商務(wù)活動(dòng)，從現(xiàn)在開(kāi)始至少一年內(nèi)免征關(guān)稅，還同意下次特別會(huì)議就此問(wèn)題將制訂全面計(jì)劃，以便檢查所有與電子商務(wù)有關(guān)的問(wèn)題，然后交給WTO第三次部長(zhǎng)會(huì)議進(jìn)行討論。在即將發(fā)動(dòng)的世界貿(mào)易組織“千年回合”談判中，高技術(shù)領(lǐng)域談判更是發(fā)達(dá)國(guó)家首先關(guān)注的問(wèn)題，這也是目前發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家在世界貿(mào)易組織談判中的重要分歧之一。目前，美國(guó)在轉(zhuǎn)基因作物上已經(jīng)形成相當(dāng)?shù)漠a(chǎn)業(yè)規(guī)模，有比較優(yōu)勢(shì)，因此，美國(guó)主張?jiān)凇扒昊睾稀闭勁兄刑岢鼋⒂嘘P(guān)管理轉(zhuǎn)基因作物和其他生物技術(shù)進(jìn)展的規(guī)則。顯然，高技術(shù)領(lǐng)域的協(xié)調(diào)已經(jīng)成為國(guó)際貿(mào)易協(xié)調(diào)的重點(diǎn)。二、我國(guó)應(yīng)采取的對(duì)策

在邁向知識(shí)的21世紀(jì)，我國(guó)對(duì)外貿(mào)易面臨知識(shí)經(jīng)濟(jì)的挑戰(zhàn)將不可避免，因此，應(yīng)及時(shí)把握邁向知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代國(guó)際貿(mào)易的新趨勢(shì)，調(diào)整我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，采取符合我國(guó)國(guó)情的應(yīng)對(duì)措施，促進(jìn)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展。

1.加大投入，鼓勵(lì)技術(shù)發(fā)明與創(chuàng)新

知識(shí)經(jīng)濟(jì)的核心是知識(shí)的生產(chǎn)與創(chuàng)造，而知識(shí)的生產(chǎn)與創(chuàng)造又離不開(kāi)科技的進(jìn)步與創(chuàng)新。因此，科技進(jìn)步與創(chuàng)新是知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代決定競(jìng)爭(zhēng)能力高低的根本性因素，這也是我國(guó)面對(duì)知識(shí)經(jīng)濟(jì)的挑戰(zhàn)發(fā)展國(guó)際貿(mào)易的關(guān)鍵。

促進(jìn)科技的進(jìn)步與創(chuàng)新必須從以下幾方面著手：首先，要進(jìn)一步深化科技體制改革，形成符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求和科技發(fā)展的新機(jī)制，進(jìn)一步解決我國(guó)科技與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相脫節(jié)的。其次，要加大科技投入的力度。1995年我國(guó)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)R&D投入占其增加值的比重僅為1.4%，而發(fā)達(dá)國(guó)家為5%以上，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)科技投入嚴(yán)重不足，這是我國(guó)面向知識(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要制約，它阻礙了我國(guó)知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此，必須增加對(duì)科技的投入。第三，要改善科技投入渠道單一，科技投資結(jié)構(gòu)不合理的狀況。據(jù)有關(guān)資料顯示，我國(guó)已經(jīng)轉(zhuǎn)化的科技成果中，自籌資金占56%，國(guó)家科技計(jì)劃貸款占26.8%，風(fēng)險(xiǎn)投資僅占2.3%，而在發(fā)達(dá)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)投資在高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化方面起重要作用。因此，要大力發(fā)展資本市場(chǎng)，建立風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)制，設(shè)立國(guó)家科技風(fēng)險(xiǎn)基金，形成多渠道、多層次的投入體系，促進(jìn)技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。第四，要樹(shù)立技術(shù)創(chuàng)新意識(shí)，發(fā)掘、培養(yǎng)、保護(hù)高技術(shù)人才，加強(qiáng)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合，鼓勵(lì)開(kāi)發(fā)型科研院所進(jìn)入或轉(zhuǎn)為企業(yè)，培養(yǎng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)的創(chuàng)新能力，提升產(chǎn)業(yè)的技術(shù)水平。第五，要建立明晰的科技產(chǎn)權(quán)及其轉(zhuǎn)讓制度，加大知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)力度，切實(shí)維護(hù)技術(shù)發(fā)明、發(fā)現(xiàn)、創(chuàng)新者的利益。

2.促進(jìn)科學(xué)技術(shù)的吸收和應(yīng)用，加快我國(guó)產(chǎn)業(yè)的升級(jí)換代

知識(shí)經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵是知識(shí)的商業(yè)運(yùn)用，使之轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的生產(chǎn)力，這是我國(guó)在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代參與國(guó)際貿(mào)易的基礎(chǔ)。因此，面對(duì)知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，以技術(shù)進(jìn)步為支撐，積極采用高新技術(shù)和先進(jìn)適用技術(shù)，加快科技的轉(zhuǎn)化，加大傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)改造，發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)整個(gè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)和優(yōu)化，便成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)基本的戰(zhàn)略取向。而且我國(guó)基本具備實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的可能性和現(xiàn)實(shí)性?？赡苄灾饕且?yàn)榭茖W(xué)技術(shù)知識(shí)具有共享性、可學(xué)性、易傳播性、變動(dòng)性和經(jīng)濟(jì)效應(yīng)外溢性特征，在我國(guó)進(jìn)一步對(duì)外開(kāi)放的過(guò)程中，通過(guò)政府政策有意識(shí)地干預(yù)和市場(chǎng)配置的作用，使國(guó)家可以獲得超越現(xiàn)有資源稟賦約束的知識(shí)資源優(yōu)勢(shì)?，F(xiàn)實(shí)性主要是指有兩大發(fā)展機(jī)遇可以充分利用，一是國(guó)內(nèi)科研機(jī)構(gòu)和國(guó)家科技投入體系正在面向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革，科研機(jī)構(gòu)與企業(yè)的聯(lián)合勢(shì)在必然，要充分利用這一機(jī)遇加快科技產(chǎn)業(yè)化和市場(chǎng)化的步伐，推進(jìn)企業(yè)技術(shù)改造；二是國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家正在進(jìn)行以知識(shí)產(chǎn)業(yè)為主的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，即加大第三產(chǎn)業(yè)和以知識(shí)經(jīng)濟(jì)為代表的信息產(chǎn)業(yè)的比重，把一些傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移到國(guó)外，繼續(xù)發(fā)揮其“剩余的價(jià)值”，這對(duì)我國(guó)企業(yè)吸收國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)提供了重要的機(jī)遇?？傊?，面對(duì)知識(shí)經(jīng)濟(jì)的蓬勃興起，我國(guó)一定要抓住發(fā)展的機(jī)遇，大力推行產(chǎn)業(yè)技術(shù)改造，調(diào)整科技投資方向，努力發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，爭(zhēng)取在知識(shí)資源的形成、積累、發(fā)展、創(chuàng)新中形成自己的知識(shí)比較優(yōu)勢(shì)，從而實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)，優(yōu)化出口商品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力。

3.適時(shí)推行貿(mào)易，開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)

隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的運(yùn)用，網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易日益成為拓展海外的貿(mào)易的重要方式。這主要是因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)貿(mào)易具有傳統(tǒng)貿(mào)易方式無(wú)法比擬的優(yōu)勢(shì)：首先，網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起促進(jìn)作用，據(jù)美國(guó)《商業(yè)周刊》當(dāng)時(shí)預(yù)測(cè)，2000年網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易將使美國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增加1000億到2000億美元（注：這個(gè)預(yù)測(cè)是在知識(shí)經(jīng)濟(jì)的時(shí)代背景下作出的。雖然，2000年以科技、網(wǎng)絡(luò)股票為主體的美國(guó)納斯達(dá)克指數(shù)遭到重創(chuàng)，但它僅僅是擠干了資本市場(chǎng)里的一些泡沫，并不意味著知識(shí)經(jīng)濟(jì)的破滅。），對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)起推動(dòng)作用；其次，生產(chǎn)廠商也從中受益，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)企業(yè)可以開(kāi)辟新市場(chǎng)，增加了貿(mào)易機(jī)會(huì)，獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，如波音公司自1997年建立網(wǎng)址后的頭七個(gè)月就有10億美元的交易是在網(wǎng)上進(jìn)行的；此外，生產(chǎn)廠商通過(guò)網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易可以簡(jiǎn)化交易程序，降低貿(mào)易單證處理成本，節(jié)約了生產(chǎn)費(fèi)用，據(jù)美國(guó)《福布斯》的統(tǒng)計(jì)，網(wǎng)上交易可以節(jié)省企業(yè)成本的5%到10%，僅此一項(xiàng)可使國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增加100億到200億美元，廠商的存貨平均下降3500億美元，更重要的是企業(yè)可以在世界范圍內(nèi)的任何地點(diǎn)隨時(shí)銷(xiāo)售商品，獲得了無(wú)限的商機(jī)，這種長(zhǎng)期的利益是難以想象的；第三，消費(fèi)者也可以獲得好處，網(wǎng)上虛擬的世界市場(chǎng)，價(jià)值規(guī)律發(fā)揮更充分，激烈的競(jìng)爭(zhēng)使產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，一些特殊商品成本下降的好處可完全轉(zhuǎn)移到消費(fèi)者的身上，消費(fèi)福利得以提高。然而，我國(guó)目前高級(jí)計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)人員缺乏，網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施滯后，企業(yè)界還沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易在未來(lái)經(jīng)濟(jì)中的重要地位與作用，沒(méi)有形成網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易的國(guó)內(nèi)環(huán)境和市場(chǎng)，這與美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家相比有很大的反差。因此，必須從以下幾點(diǎn)來(lái)切實(shí)推行網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易的發(fā)展。首先，要進(jìn)行計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的與宣傳，培養(yǎng)計(jì)算機(jī)專(zhuān)門(mén)人才，樹(shù)立網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易意識(shí)；其次，要加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易方面的各種立法，特別是認(rèn)證、保密、網(wǎng)上交易安全等方面的；最后，國(guó)家應(yīng)制定一些優(yōu)惠措施，鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)有條件的企業(yè)開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易，開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，爭(zhēng)取跟上國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潮流。

4.政府給予適當(dāng)支持，培養(yǎng)我國(guó)的跨國(guó)公司

知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代國(guó)際貿(mào)易的主體主要是跨國(guó)公司，隨著國(guó)際市場(chǎng)壟斷化趨勢(shì)的進(jìn)一步加強(qiáng)，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)也主要是在跨國(guó)公司之間進(jìn)行，因此，一個(gè)國(guó)家參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力的高低，主要體現(xiàn)在跨國(guó)公司的強(qiáng)弱上。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)企業(yè)對(duì)外進(jìn)行跨國(guó)經(jīng)營(yíng)雖然有了很大的發(fā)展，但目前我國(guó)的跨國(guó)公司無(wú)論在數(shù)量、質(zhì)量上，還是在經(jīng)營(yíng)規(guī)模、國(guó)際地位上都無(wú)法與發(fā)達(dá)國(guó)家相比。據(jù)美國(guó)《財(cái)富》雜志1999年公布的全球企業(yè)500強(qiáng)中，我國(guó)大陸和香港地區(qū)的大型跨國(guó)公司只有6家，分別是中石化（73位）、工商銀行（160位）、中國(guó)銀行（171位）、中化（304位）、中糧（362位）和香港怡和（402位），且大多是商業(yè)或服務(wù)性公司，這對(duì)我國(guó)參與未來(lái)知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的國(guó)際貿(mào)易十分不利。因此，在實(shí)施“走出去”的戰(zhàn)略，努力利用國(guó)內(nèi)外兩種資源、兩個(gè)市場(chǎng)的同時(shí)，應(yīng)鼓勵(lì)按照比較優(yōu)勢(shì)的原則，培育我國(guó)大型的生產(chǎn)性、綜合性跨國(guó)公司，支持有競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)，到境外開(kāi)展加工貿(mào)易或開(kāi)發(fā)資源，擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作的領(lǐng)域、途徑和方式，并且國(guó)家應(yīng)給予這些企業(yè)在財(cái)政、金融、外貿(mào)、行業(yè)等方面的支持，同時(shí)，應(yīng)抓緊制定和規(guī)范國(guó)內(nèi)企業(yè)到境外投資的監(jiān)管制度，加強(qiáng)我國(guó)在境外企業(yè)的管理和投資業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)；繼續(xù)發(fā)展對(duì)外承包和勞務(wù)合作，在競(jìng)爭(zhēng)中形成一批具有實(shí)力的對(duì)外承包工程企業(yè)?？傊?，積極培育我國(guó)的跨國(guó)公司，使我國(guó)企業(yè)更多地走進(jìn)世界跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的行列，這是我國(guó)面對(duì)知識(shí)經(jīng)濟(jì)浪潮參與國(guó)際貿(mào)易的重要方式。

5.參與國(guó)際貿(mào)易關(guān)系協(xié)調(diào)，維護(hù)我國(guó)外貿(mào)利益

在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，科學(xué)技術(shù)的變化日新月異，企業(yè)因技術(shù)的世界和創(chuàng)新所導(dǎo)致的無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)日益增加，國(guó)際貿(mào)易的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈，會(huì)產(chǎn)生一系列的國(guó)際貿(mào)易矛盾與糾紛。因此，我國(guó)在順應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化和國(guó)際經(jīng)貿(mào)大趨勢(shì)的同時(shí)，一定要樹(shù)立良好的國(guó)際形象，要積極參與國(guó)際貿(mào)易關(guān)系的協(xié)調(diào)，這是我國(guó)在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易和維護(hù)自身利益的必要保證。我國(guó)是最大的發(fā)展中國(guó)家，與發(fā)展中國(guó)家有共同的利益，在國(guó)際貿(mào)易關(guān)系的協(xié)調(diào)中應(yīng)緊密聯(lián)合起來(lái)，協(xié)調(diào)彼此的立場(chǎng)和觀點(diǎn)，維護(hù)發(fā)展中國(guó)家的貿(mào)易優(yōu)勢(shì)和經(jīng)濟(jì)利益；同時(shí)，我國(guó)又是一個(gè)亞太國(guó)家，亞太地區(qū)是我國(guó)進(jìn)行貿(mào)易、投資、金融活動(dòng)的重要地區(qū)，搞好周邊國(guó)家關(guān)系，積極參與亞太地區(qū)的經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)，是發(fā)揮我國(guó)經(jīng)濟(jì)大國(guó)作用的重要表現(xiàn)，也能樹(shù)立我國(guó)的國(guó)際形象。東南亞金融危機(jī)發(fā)生以后，我國(guó)政府保持人民幣不貶值，對(duì)東南亞國(guó)家進(jìn)行經(jīng)濟(jì)援助貸款，受到了國(guó)際社會(huì)的尊重。此外，要?jiǎng)?chuàng)造條件盡可能早地加入世界貿(mào)易組織，參與國(guó)際經(jīng)濟(jì)規(guī)則的制定，維護(hù)我國(guó)應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)利益，特別是在世界貿(mào)易組織更加關(guān)注服務(wù)業(yè)、金融業(yè)、信息業(yè)、高科技產(chǎn)業(yè)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等知識(shí)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的問(wèn)題時(shí)就更為重要。因此，積極參與國(guó)際貿(mào)易關(guān)系的協(xié)調(diào)，特別是參與知識(shí)領(lǐng)域一些問(wèn)題的協(xié)調(diào)，這對(duì)我國(guó)知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展將起到重大的促進(jìn)作用。

【】

[1]Lee.Mcnight and Joseph P.Bailey，Internet Economics[M].London: MTI Press，1997.

[2]肖?。蚓W(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)[M]．北京：華夏出版社，1998.

篇6

[關(guān)鍵詞]產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖 發(fā)展規(guī)劃 管理創(chuàng)新

技術(shù)路線(xiàn)圖是在產(chǎn)業(yè)技術(shù)規(guī)劃的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的,是20世紀(jì)中后期逐步興起的一種由單個(gè)產(chǎn)業(yè)內(nèi)部誕生的技術(shù)預(yù)測(cè)和技術(shù)規(guī)劃方法。產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖作為產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略集成規(guī)劃方法已經(jīng)在許多發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)得到廣泛應(yīng)用,并被證明是一種行之有效的科技創(chuàng)新管理工具。近年來(lái),我國(guó)也嘗試使用技術(shù)路線(xiàn)圖這一新興管理工具進(jìn)行產(chǎn)業(yè)層面的技術(shù)規(guī)劃,廣東等地積極探索產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖的制作方法和產(chǎn)業(yè)管理創(chuàng)新實(shí)踐。

1技術(shù)路線(xiàn)圖的基本概念

技術(shù)路線(xiàn)圖作為一種科技管理工具,在國(guó)外被廣泛用于企業(yè)、產(chǎn)業(yè)和國(guó)家三個(gè)層面上的決策和管理活動(dòng)。技術(shù)路線(xiàn)圖的概念,與地圖類(lèi)似,技術(shù)路線(xiàn)圖也是描述從一地到另一地的路徑,即在技術(shù)、產(chǎn)品和市場(chǎng)等方面從一個(gè)目標(biāo)到達(dá)另一個(gè)目標(biāo)的路徑。但與地圖不同的是,由于技術(shù)發(fā)展面臨更大不確定性,技術(shù)路線(xiàn)圖融合了人們關(guān)于如何前進(jìn)以達(dá)到目標(biāo)的觀點(diǎn)和看法。

綜合不同國(guó)家和地區(qū)對(duì)技術(shù)路線(xiàn)圖的描述,我們可以從下面三個(gè)角度來(lái)理解技術(shù)路線(xiàn)圖:(1)技術(shù)路線(xiàn)圖是未來(lái)發(fā)展的愿景圖,展現(xiàn)了知識(shí)、理想、企業(yè)、政府資源、相關(guān)投資及實(shí)施流程的結(jié)合;(2)技術(shù)路線(xiàn)圖是技術(shù)方案,為產(chǎn)業(yè)的技術(shù)需求提供了確認(rèn)、評(píng)估及選擇策略的完整方案;(3)技術(shù)路線(xiàn)圖是過(guò)程管理工具,幫助識(shí)別國(guó)家/行業(yè)/部門(mén)/公司未來(lái)成功發(fā)展所需的關(guān)鍵技術(shù),以及執(zhí)行和發(fā)展這些技術(shù)所需的項(xiàng)目或步驟。總的來(lái)說(shuō),技術(shù)路線(xiàn)圖是針對(duì)某一特定領(lǐng)域,集合利益相關(guān)者意見(jiàn)對(duì)影響達(dá)到技術(shù)目標(biāo)的重要變動(dòng)因素所作的展望分析與策略選擇。

2技術(shù)路線(xiàn)圖的優(yōu)勢(shì)分析

以往發(fā)展規(guī)劃的缺點(diǎn):一是任務(wù)缺乏系統(tǒng)性考慮。無(wú)論是10~15年的中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃,還是5年發(fā)展規(guī)劃,都沒(méi)有明確提出各階段的目標(biāo)和任務(wù)。尤其是5年規(guī)劃之間,在目標(biāo)任務(wù)、發(fā)展重點(diǎn)的銜接上系統(tǒng)考慮不夠。二是任務(wù)的目標(biāo)性不明確。規(guī)劃提出的任務(wù)一般缺乏明確的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)發(fā)展具體指標(biāo)。三是規(guī)劃要素之間缺乏有機(jī)銜接。戰(zhàn)略需求、目標(biāo)任務(wù)、發(fā)展重點(diǎn)往往由不同的研究團(tuán)隊(duì)進(jìn)行研究,盡管建立了上下溝通協(xié)調(diào)機(jī)制,但仍然缺乏有效方法將三者有機(jī)結(jié)合在一起。

與以往發(fā)展規(guī)劃相比,產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖作為戰(zhàn)略決策的有效工具,可以提高發(fā)展規(guī)劃的科學(xué)性、系統(tǒng)性、權(quán)威性和指導(dǎo)性。首先,產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖按照科學(xué)的方法、規(guī)范的流程開(kāi)展戰(zhàn)略研究,提升了發(fā)展規(guī)劃的科學(xué)性。第二,產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖以簡(jiǎn)潔明了的圖表形式,使區(qū)域戰(zhàn)略目標(biāo)、科技發(fā)展任務(wù)與關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)之間的關(guān)系顯性化,加強(qiáng)了發(fā)展規(guī)劃的系統(tǒng)性。第三,在產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖的制定過(guò)程中,綜合集成了經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、科技、企業(yè)等方面專(zhuān)家的意見(jiàn)和建議,形成共識(shí),增強(qiáng)了發(fā)展規(guī)劃的權(quán)威性。最后,產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖能給出關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)的優(yōu)先次序、實(shí)現(xiàn)時(shí)間和發(fā)展路徑等,使計(jì)劃能夠按照規(guī)劃做出系統(tǒng)安排,增強(qiáng)了規(guī)劃對(duì)計(jì)劃的指導(dǎo)性。同時(shí),也使政府、產(chǎn)業(yè)、社會(huì)等各創(chuàng)新主體明確投資重點(diǎn),增強(qiáng)創(chuàng)新資源配置的合理性。

3國(guó)內(nèi)外開(kāi)展技術(shù)路線(xiàn)圖研究的經(jīng)驗(yàn)與做法

20世紀(jì)90年代以來(lái),美、日、德等主要發(fā)達(dá)國(guó)家,以及韓國(guó)、中國(guó)等部分新興工業(yè)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家紛紛開(kāi)展產(chǎn)業(yè)技術(shù)規(guī)劃。美國(guó)商務(wù)部從1990年開(kāi)始實(shí)施一個(gè)科技創(chuàng)新體系――先進(jìn)技術(shù)規(guī)劃(ATP),涉及化學(xué)、新材料、離散制造、能源與環(huán)境、生物技術(shù)、信息、電腦與通信、電子等產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。美國(guó)商務(wù)部國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)與技術(shù)研究所評(píng)估報(bào)告認(rèn)為,如果沒(méi)有這項(xiàng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)規(guī)劃,美國(guó)的許多產(chǎn)業(yè)如生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)、電子產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、軟件業(yè)都難以達(dá)到今天的技術(shù)水平。日本于2001年開(kāi)始啟動(dòng)科學(xué)技術(shù)發(fā)展“二五”計(jì)劃,對(duì)一些重大的、前瞻性的、戰(zhàn)略性的科學(xué)技術(shù)領(lǐng)域進(jìn)行評(píng)估之后,明確了在生命科學(xué)、信息通信、環(huán)境科技、納米技術(shù)等4個(gè)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域進(jìn)行重點(diǎn)部署,優(yōu)先分配研究與開(kāi)發(fā)資源。德國(guó)為鞏固在國(guó)際納米市場(chǎng)中的優(yōu)勢(shì)地位,發(fā)揮納米技術(shù)優(yōu)勢(shì),德國(guó)聯(lián)邦教育與研究部、勞工與社會(huì)事務(wù)部、國(guó)防部、衛(wèi)生部、技術(shù)與經(jīng)濟(jì)部以及農(nóng)業(yè)與食品部共同制定了將納米技術(shù)研究與專(zhuān)利產(chǎn)品生產(chǎn)銷(xiāo)售相結(jié)合的“2010納米創(chuàng)新”技術(shù)發(fā)展規(guī)劃。

2007年,中國(guó)國(guó)家科技部組織有關(guān)專(zhuān)家,首次開(kāi)展了中國(guó)國(guó)家技術(shù)路線(xiàn)圖研究。該研究以落實(shí)《國(guó)家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006-2020)》的戰(zhàn)略任務(wù)為重點(diǎn),按照“國(guó)家目標(biāo)―戰(zhàn)略任務(wù)―關(guān)鍵技術(shù)―發(fā)展重點(diǎn)”的分析框架,首先分析了中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需求,從5個(gè)方面歸納出未來(lái)10~15年中國(guó)科技發(fā)展的 30項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù)。同時(shí)在技術(shù)預(yù)測(cè)基礎(chǔ)上,選擇出90項(xiàng)國(guó)家關(guān)鍵技術(shù)以及286個(gè)技術(shù)發(fā)展重點(diǎn)。廣東省科技廳通過(guò)繪制產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖,在國(guó)內(nèi)率先組織開(kāi)展了廣東省綠色無(wú)鉛產(chǎn)業(yè)、生物質(zhì)能產(chǎn)業(yè)、鋁產(chǎn)業(yè)、食品安全檢測(cè)與評(píng)價(jià)、建筑陶瓷產(chǎn)業(yè)、工業(yè)產(chǎn)品環(huán)境適應(yīng)性國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、龍芯應(yīng)用等7個(gè)領(lǐng)域的技術(shù)路線(xiàn)圖制定工作。通過(guò)對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖的繪制,明確了產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略,形成了發(fā)展共識(shí)。企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的主動(dòng)性加強(qiáng),與產(chǎn)、學(xué)、研各方的戰(zhàn)略聯(lián)盟亦應(yīng)運(yùn)而生,凝練出的產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)和共性技術(shù)“項(xiàng)目池”成為各類(lèi)科技攻關(guān)計(jì)劃重點(diǎn)關(guān)注的目標(biāo)。福建省科技廳依托有條件的單位建立若干產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖戰(zhàn)略研究基地,主要在產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖(產(chǎn)業(yè)技術(shù)發(fā)展預(yù)測(cè)、技術(shù)需求、技術(shù)選擇)等方面進(jìn)行綜合性技術(shù)戰(zhàn)略研究,為福建省科技發(fā)展規(guī)劃制訂、科技重大專(zhuān)項(xiàng)凝煉,產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合攻關(guān)組織和科技成果轉(zhuǎn)化等提供決策參考和咨詢(xún)建議。廣東省佛山市啟動(dòng)衛(wèi)浴陶瓷、LED產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖、湖北省潛江市啟動(dòng)了鹽化工產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖。此外,北京、湖北、浙江、內(nèi)蒙古、上海、天津、廣西、山西等省市也已紛紛開(kāi)展產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖的研究和制定工作。

4福州市開(kāi)展產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖研究的探討

技術(shù)路線(xiàn)圖作為一種戰(zhàn)略決策技術(shù),已經(jīng)被應(yīng)用于越來(lái)越多的領(lǐng)域。目前處于后金融危機(jī)時(shí)代,正是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)鍵時(shí)期,建議福州市開(kāi)展產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖研究,對(duì)產(chǎn)業(yè)進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃,引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)可持續(xù)、健康發(fā)展。

4.1 做好前期調(diào)研,開(kāi)展可行性分析

開(kāi)展產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖研究是一項(xiàng)十分有意義的工作,但完成好它需要耗費(fèi)大量的資金和社會(huì)資源,這就要求其預(yù)期效益必須相對(duì)可觀才更有意義。因此要充分做好前期調(diào)研,對(duì)福州市的支柱產(chǎn)業(yè)先進(jìn)行摸底,收集產(chǎn)業(yè)相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù),建立產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)。在此基礎(chǔ)上,分析各產(chǎn)業(yè)存在的問(wèn)題,并對(duì)福州市開(kāi)展技術(shù)路線(xiàn)圖研究做出必要性和可行性分析。

4.2 選擇新型優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè),開(kāi)展技術(shù)路線(xiàn)圖研究試點(diǎn)

在重大領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)化推進(jìn)工作和十二五規(guī)劃中,要充分應(yīng)用產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖這一戰(zhàn)略工具,來(lái)安排新興產(chǎn)業(yè)優(yōu)先發(fā)展順序,組織更為有利的合作,引導(dǎo)投資和提高資源配置效率,解決新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的共性問(wèn)題?？梢赃x擇若干龍頭企業(yè),先啟動(dòng)農(nóng)業(yè)、制造業(yè)、信息產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、能源等重點(diǎn)領(lǐng)域規(guī)劃的技術(shù)路線(xiàn)圖。引導(dǎo)企業(yè)和高校對(duì)福州產(chǎn)業(yè)發(fā)展起重大支撐和引領(lǐng)作用的關(guān)鍵共性技術(shù)進(jìn)行聯(lián)合攻關(guān),借此提升福州產(chǎn)業(yè)的科技含量,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

4.3 精心組建研究隊(duì)伍,確保技術(shù)路線(xiàn)圖取得高水平的研究成果

在確定技術(shù)路線(xiàn)圖參與者構(gòu)成上,要充分考慮利益相關(guān)人,包括政府部門(mén)、研究機(jī)構(gòu)、行業(yè)、企業(yè)以及對(duì)此領(lǐng)域有興趣的社會(huì)公眾。要學(xué)習(xí)借鑒廣東等省市產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖研究團(tuán)隊(duì)的經(jīng)驗(yàn),聘請(qǐng)有關(guān)專(zhuān)家作為技術(shù)顧問(wèn),指導(dǎo)產(chǎn)業(yè)研究團(tuán)隊(duì)運(yùn)用好技術(shù)路線(xiàn)圖這一新的工具,提升整體研究水平,確保高水平地繪制出產(chǎn)業(yè)結(jié)調(diào)整和升級(jí)的技術(shù)路線(xiàn)圖。同時(shí),要通過(guò)產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖的制定,建立起一批為產(chǎn)業(yè)科技服務(wù)的優(yōu)勢(shì)專(zhuān)家團(tuán)隊(duì),明確指導(dǎo)產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級(jí)的戰(zhàn)略、目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑,推動(dòng)企業(yè)跟蹤技術(shù)前沿發(fā)展,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)整體水平不斷提升。4.4 采用先進(jìn)科學(xué)的研究方法,確保技術(shù)路線(xiàn)圖的科學(xué)性和系統(tǒng)性

在產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖的制定過(guò)程中,要采用德?tīng)柗品?、頭腦風(fēng)暴法、SWOT法等方法對(duì)全市產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)、技術(shù)狀況等進(jìn)行全面分析,為科學(xué)制定產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖奠定基礎(chǔ)。要組織經(jīng)濟(jì)專(zhuān)家、產(chǎn)業(yè)專(zhuān)家、企業(yè)研發(fā)專(zhuān)家、政府管理專(zhuān)家、大學(xué)和研究機(jī)構(gòu)等高層次研究人員參與到產(chǎn)業(yè)技術(shù)路線(xiàn)圖的制定過(guò)程中,開(kāi)展多層次、多部門(mén)的咨詢(xún)活動(dòng),廣泛聽(tīng)取有關(guān)部門(mén)、地方、企業(yè)、研究院所等各方面的意見(jiàn),使技術(shù)路線(xiàn)圖制定的過(guò)程成為凝聚智慧、統(tǒng)一思想、形成共識(shí)的過(guò)程,成為向全社會(huì)宣傳科技工作的過(guò)程。

5結(jié)語(yǔ)

盡管技術(shù)路線(xiàn)圖作為一種創(chuàng)新管理工具在不同的領(lǐng)域得到廣泛應(yīng)用,但由于組織制定技術(shù)路線(xiàn)圖的主題與針對(duì)領(lǐng)域不同,技術(shù)路線(xiàn)圖繪制的技術(shù)路徑也不盡相同。各地區(qū)、各產(chǎn)業(yè)在繪制技術(shù)路線(xiàn)圖時(shí),應(yīng)充分考慮自身發(fā)展環(huán)境與需求特點(diǎn)。技術(shù)路線(xiàn)圖作為一種關(guān)注過(guò)程的規(guī)劃方法,最重要的就是根據(jù)市場(chǎng)需求給關(guān)鍵技術(shù)設(shè)置節(jié)點(diǎn)。因此,繪制各產(chǎn)業(yè)路線(xiàn)圖時(shí),應(yīng)著重突出技術(shù)路線(xiàn)圖關(guān)注細(xì)節(jié)的特點(diǎn),明確標(biāo)示迫切需要攻克的關(guān)鍵技術(shù)。

參考文獻(xiàn):

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篇7

【關(guān)鍵詞】作業(yè)成本法(ABC法) 供水企業(yè)

作業(yè)成本法(Activity-Based Costing,簡(jiǎn)稱(chēng)ABC法)的產(chǎn)生,最早可以追溯到20世紀(jì)杰出的美國(guó)會(huì)計(jì)大師埃里克?科勒(Eric Kohler)教授?？评战淌?952年編著的《會(huì)計(jì)師詞典》中,首次提出作業(yè)、作業(yè)賬戶(hù)、作業(yè)會(huì)計(jì)等概念,并對(duì)水力發(fā)電生產(chǎn)過(guò)程的成本進(jìn)行了研究。20世紀(jì)80年代后期,隨著MRP、MIS的廣泛應(yīng)用,以及MRPⅡ、FMS的興起,哈佛大學(xué)教授開(kāi)普蘭(Robert S.Kaplan)等編著了《推進(jìn)作業(yè)基礎(chǔ)成本管理:從分析到行動(dòng)》,提出了以作業(yè)為基礎(chǔ)的成本計(jì)算方法,打破了傳統(tǒng)成本計(jì)算方法,導(dǎo)致ABC法研究和應(yīng)用的全面興起。

一、ABC法概述

ABC法又叫作業(yè)量基準(zhǔn)成本計(jì)算法,是以作業(yè)為中心,確認(rèn)和計(jì)量耗用企業(yè)資源的所有作業(yè),將耗用的資源成本準(zhǔn)確地計(jì)入作業(yè),然后選擇成本動(dòng)因,將所有作業(yè)成本分配給成本計(jì)算對(duì)象(產(chǎn)品或服務(wù))的一種成本計(jì)算方法。

1、ABC法的基本思路

在可行情況下,不能用傳統(tǒng)的以直接人工工時(shí)為基礎(chǔ)的間接成本分配方法,而應(yīng)該采用更為恰當(dāng)?shù)囊愿鞣N產(chǎn)品消耗的主要支持性作業(yè)為基礎(chǔ)對(duì)間接成本進(jìn)行分配的方法。ABC法是按照產(chǎn)生間接生產(chǎn)成本(間接資源費(fèi)用)的成本動(dòng)因數(shù)量為基礎(chǔ)來(lái)分配的:首先,支持性作業(yè)引起成本發(fā)生,這些作業(yè)包括訂貨、材料處理、加工、組裝、生產(chǎn)調(diào)度和發(fā)貨等等;其次,產(chǎn)品生產(chǎn)“消耗”這些作業(yè);最后,將發(fā)生的成本以消耗的作業(yè)為基礎(chǔ)分配到各作業(yè)中去計(jì)算出作業(yè)成本,再將各作業(yè)成本按各種產(chǎn)品消耗的成本動(dòng)因數(shù)量分別分配到各產(chǎn)品上。

2、ABC法的基本理念

ABC的基本理念包括:作業(yè)管理(簡(jiǎn)稱(chēng)ABM)、成本動(dòng)因及其分析(Costing Driver Analysis)、作業(yè)分析(Activity Analysis)、適時(shí)制理念(簡(jiǎn)稱(chēng)JIT)、供應(yīng)鏈管理理念(簡(jiǎn)稱(chēng)SRM)等。

3、ABM的核心環(huán)節(jié)是成本動(dòng)因及其分析

作業(yè)成本分配著眼于成本的來(lái)源,并將成本分配與成本產(chǎn)生的原因相結(jié)合,按成本產(chǎn)生的原因進(jìn)行成本控制、匯集和分配,并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行管理分析和決策。傳統(tǒng)的成本法以單一的人工或機(jī)器工時(shí)為分配基礎(chǔ),回避了成本與產(chǎn)生原因之間的關(guān)系,導(dǎo)致成本分析和控制的失效。

4、ABC法在成本管理上的優(yōu)勢(shì)

ABC法的基本理念決定了作業(yè)成本需要跨企業(yè)部門(mén),強(qiáng)調(diào)作業(yè)成本不是部門(mén)成本,作業(yè)成本管理過(guò)程不僅強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)領(lǐng)域的改善,更強(qiáng)調(diào)非生產(chǎn)領(lǐng)域,例如研發(fā)、營(yíng)銷(xiāo)、管理、供應(yīng)等間接成本的節(jié)約。因此,在傳統(tǒng)成本制度下許多不可控的間接成本在作業(yè)成本下都變?yōu)榭煽爻杀?大大地拓展了成本改善的空間,通過(guò)對(duì)所有與產(chǎn)品相關(guān)聯(lián)的作業(yè)活動(dòng)的追蹤分析,盡可能地消除“非增值作業(yè)”、改進(jìn)“增值作業(yè)”、優(yōu)化“作業(yè)鏈”和“價(jià)值鏈”,使浪費(fèi)減少到最低限度,提高成本決策的科學(xué)性和有效性。

二、ABC法在現(xiàn)代企業(yè)中的應(yīng)用

自20世紀(jì)80年代末提出ABC以后,會(huì)計(jì)理論界對(duì)ABC研究的興趣持續(xù)高漲到90年代前期,ABC在實(shí)務(wù)界的應(yīng)用發(fā)展也相對(duì)于理論界穩(wěn)步前進(jìn)。目前,ABC法的應(yīng)用已由最初的美國(guó)、加拿大、英國(guó),迅速向澳洲、亞洲及歐洲其他國(guó)家擴(kuò)展。在我國(guó),不少先進(jìn)制造企業(yè)已參與國(guó)際大循環(huán),但是與之相適應(yīng)的成本管理系統(tǒng)尚未跟上。隨著先進(jìn)制造技術(shù)被列為“九五”計(jì)劃和2010年中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃國(guó)家科技發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域,ABC法的研究被提上日程。自1995年以來(lái),國(guó)內(nèi)會(huì)計(jì)類(lèi)刊物、工業(yè)工程類(lèi)刊物不斷刊載介紹ABC法的文章,ABC法不僅在先進(jìn)制造業(yè)推廣應(yīng)用,其在商業(yè)、金融、交通、公用事業(yè)等領(lǐng)域和行業(yè)的推廣應(yīng)用也在不斷深入,可以說(shuō),現(xiàn)今國(guó)內(nèi)關(guān)于ABC法的研究方興未艾。

雖然國(guó)內(nèi)外相當(dāng)部分學(xué)者認(rèn)為中國(guó)企業(yè)目前應(yīng)用ABC法的條件還不成熟,或ABC法對(duì)大部分企業(yè)并不適用,但是中國(guó)會(huì)計(jì)教授會(huì)1998年年會(huì)、1997年國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目《適應(yīng)先進(jìn)制造系統(tǒng)的作業(yè)會(huì)計(jì)研究》及1999年財(cái)政部重點(diǎn)會(huì)計(jì)科研課題《管理會(huì)計(jì)應(yīng)用與發(fā)展的典型案例研究》均對(duì)此進(jìn)行了研究,并先后在相關(guān)典型制造業(yè)企業(yè)經(jīng)過(guò)了3年的實(shí)踐。研究和實(shí)踐結(jié)果都表明,在中國(guó)具有較高管理素質(zhì)的國(guó)有及非國(guó)有企業(yè)都具有實(shí)行ABC法的條件,可以成功應(yīng)用ABC法,并可結(jié)合自身情況把ABC體系用于經(jīng)營(yíng)決策、成本控制等現(xiàn)實(shí)工作中。

目前,ABC體系在國(guó)內(nèi)重型制造企業(yè)的應(yīng)用較多,在電力企業(yè)、石油企業(yè)等特定制造業(yè)的應(yīng)用也在不斷深入和推廣,而在供水企業(yè)這類(lèi)具有制造業(yè)和公用事業(yè)性質(zhì)的企業(yè)應(yīng)用研究尚不多見(jiàn)。筆者希望通過(guò)本文的探析,為ABC體系在供水企業(yè)等公用事業(yè)類(lèi)企業(yè)的應(yīng)用拋磚引玉。

三、ABC法對(duì)于供水企業(yè)的適用性分析

1、企業(yè)生產(chǎn)組織條件

目前,國(guó)內(nèi)多數(shù)供水企業(yè)是向用戶(hù)提供制水、供水、售水服務(wù)的一體化經(jīng)營(yíng)實(shí)體,而少數(shù)實(shí)行廠網(wǎng)分離體制的供水企業(yè)則僅提供供水和售水服務(wù),制水則由制水廠負(fù)責(zé)。不論是哪種體制的供水企業(yè),其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織均符合JIT理念及供水鏈管理理念的要求,同時(shí),在理論上,供水企業(yè)的生產(chǎn)是沒(méi)有產(chǎn)品或半成品的,也不需要為生產(chǎn)而組織存貨。因此,在采購(gòu)、庫(kù)存、生產(chǎn)安排上,供水企業(yè)更容易達(dá)到JIT的理念要求。

從生產(chǎn)組織制度上看,作業(yè)成本法關(guān)注“資源作業(yè)產(chǎn)品”的每個(gè)環(huán)節(jié),供水企業(yè)的制水、供水、售水服務(wù)、管理等各環(huán)節(jié)較為清晰,有利于進(jìn)行作業(yè)劃分、作業(yè)分析、作業(yè)成本計(jì)算等作業(yè)成本管理。

2、政府對(duì)供水企業(yè)的管制要求

根據(jù)原國(guó)家發(fā)改委及建設(shè)部《城市供水價(jià)格管理辦法》(計(jì)價(jià)格[1998]1810號(hào))第八條“輸水、配水等環(huán)節(jié)的水損可合理計(jì)入成本”等相關(guān)條款的規(guī)定,表明了我國(guó)首次以行業(yè)規(guī)章的形式提出了供水企業(yè)的基本作業(yè)(環(huán)節(jié))的理念。2002年,在首次開(kāi)展全國(guó)性城市供水價(jià)格統(tǒng)一審價(jià)工作中,明確要求所有供水企業(yè)必須將其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理按制水、輸配、銷(xiāo)售、管理等環(huán)節(jié)劃分,屬于不同環(huán)節(jié)的成本應(yīng)分別對(duì)號(hào)入座,列入“制水成本”、“輸配成本”、“銷(xiāo)售成本”等類(lèi)別,以此計(jì)算出最終產(chǎn)品(自來(lái)水)的完全成本――供水總成本及單位供水成本,作為各地供水價(jià)格定價(jià)的基本依據(jù)。這是我國(guó)政府主管部門(mén)在具體管制實(shí)踐上首次從作業(yè)成本核算的角度要求供水企業(yè)對(duì)供水成本按基本的作業(yè)(環(huán)節(jié))進(jìn)行成本統(tǒng)計(jì)。

可見(jiàn),在供水行業(yè),相關(guān)主管部門(mén)已較早地從作業(yè)及作業(yè)成本核算的角度而不是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的角度對(duì)供水企業(yè)的定價(jià)成本及其核算問(wèn)題加以管制,管制要求的完全成本與ABC法理論上的完全吸收成本是一致的。對(duì)供水成本實(shí)行作業(yè)成本核算并向主管部門(mén)報(bào)告已在事實(shí)上成為政府的管制要求,但是由于ABC法在供水企業(yè)的推廣應(yīng)用存在難度大、管理人才及制度跟不上、計(jì)量成本高等問(wèn)題,導(dǎo)致ABC體系無(wú)法在供水企業(yè)較好地應(yīng)用。

3、供水企業(yè)信息化及內(nèi)部管理水平不斷提高

由于ABC―ERP在電算技術(shù)及理念上的融合,以管理決策為目標(biāo)的ABC和以信息流、數(shù)據(jù)流為目標(biāo)的ERP系統(tǒng)合二為一,管理軟件市場(chǎng)上開(kāi)始出現(xiàn)具有ABC功能的ERP系統(tǒng)。這使企業(yè)各有關(guān)部門(mén)能通過(guò)ERP系統(tǒng)獲得ABC數(shù)據(jù),改善公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),形成整體最優(yōu)化。而隨著供水企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立、市場(chǎng)化程度的提高、內(nèi)部控制的完善、國(guó)企改革與發(fā)展的深入,供水企業(yè)內(nèi)部管理水平也不斷提升,管理人才不斷增強(qiáng),為實(shí)施ABC提供了較好的內(nèi)部環(huán)境及人才保障。

4、供水企業(yè)的成本結(jié)構(gòu)決定了其實(shí)行ABC體系是必要的、有利的

供水企業(yè)的間接成本占總成本的比重較高,直接成本占比較低,實(shí)施ABC法有利于更準(zhǔn)確計(jì)算供水成本,進(jìn)而為政府開(kāi)展定價(jià)決策和企業(yè)進(jìn)行成本決策提供更科學(xué)的依據(jù),同時(shí),通過(guò)作業(yè)分析區(qū)分增值作業(yè)(成本)與非增值作業(yè)(成本),通過(guò)成本動(dòng)因分析揭示引發(fā)成本的根源,可最大限度地為供水企業(yè)消除損失浪費(fèi)、節(jié)約成本、挖掘潛能。

四、ABC法在供水企業(yè)的實(shí)際應(yīng)用

供水企業(yè)在首次應(yīng)用ABC法時(shí),應(yīng)成立ABC項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組,負(fù)責(zé)初次實(shí)施的組織、協(xié)調(diào)、方案規(guī)劃及設(shè)計(jì)等任務(wù)。為了便于進(jìn)行ABC核算和日常管理,必須結(jié)合企業(yè)實(shí)際建立較完善三大體系:第一,供水企業(yè)ABC核算體系:設(shè)計(jì)ABC憑證、ABC成本賬戶(hù)及其賬簿、ABC報(bào)表;第二,ABC核算體系下的業(yè)務(wù)處理程序,包括憑證傳遞程序、成本流程設(shè)計(jì)、核算程序設(shè)計(jì);第三,建立ABC體系下的人員機(jī)構(gòu)和相關(guān)的管理制度。供水企業(yè)可利用具有ABC功能的ERP系統(tǒng)或一體化的FMIS管理系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)ABC核算的電算化,這樣可大大降低實(shí)施ABC的難度。下面簡(jiǎn)要分析廠網(wǎng)一體化的供水企業(yè)應(yīng)用ABC進(jìn)行完全吸收成本核算的主要做法。

1、確認(rèn)主要作業(yè)、明確作業(yè)中心,按作業(yè)中心歸集成本

傳統(tǒng)的部門(mén)成本歸集方法按組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行歸集,而作業(yè)成本法基本上以組織機(jī)構(gòu)設(shè)置為基礎(chǔ)劃分作業(yè)中心(Activity Centre),將不同的作業(yè)中心作為作業(yè)成本池(Activity Costpoo1)歸集作業(yè)成本,進(jìn)而計(jì)算產(chǎn)品成本。結(jié)合供水企業(yè)的生產(chǎn)工藝流程和生產(chǎn)特點(diǎn),其組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與作業(yè)環(huán)節(jié)基本是一致的。其作業(yè)中心可按制水、輸配、銷(xiāo)售三大環(huán)節(jié)并分級(jí)劃分設(shè)計(jì)如下。

(1)制水作業(yè)(水廠),可細(xì)分為:第一,取水子作業(yè)(一級(jí)取水泵房);第二,凈水子作業(yè),凈水子作業(yè)又可再細(xì)分為預(yù)處理子作業(yè)(生物預(yù)處理、混凝、沉淀)、過(guò)濾子作業(yè)(過(guò)濾、消毒)、深度處理子作業(yè)等;第三,給水子作業(yè)(二級(jí)加壓泵房);第四,調(diào)度子作業(yè)(中心控制室、變電站);第五,維修子作業(yè)(機(jī)修、修理);第六,后勤管理子作業(yè)(保衛(wèi)、綠化、清潔、化驗(yàn)、技術(shù)研究等)。

(2)輸配作業(yè)(管網(wǎng)管理、中途加壓、二次供水),可細(xì)分為:第一,管網(wǎng)巡檢子作業(yè)(值班、管網(wǎng)消防巡檢、供水監(jiān)理);第二,管網(wǎng)維修子作業(yè)(上門(mén)維修、搶修、日常維護(hù)等);第三,二次供水子作業(yè)(中途加壓、二次供水);第四,后勤子作業(yè)(統(tǒng)計(jì)、技術(shù)、管理等)。

(3)銷(xiāo)售作業(yè),可細(xì)分為:第一,表務(wù)子作業(yè)(報(bào)裝、抄表、復(fù)核、校表計(jì)量);第二,結(jié)算子作業(yè)(計(jì)費(fèi)、催收、稽核);第三,咨詢(xún)服務(wù)子作業(yè)(前臺(tái)、呼叫、協(xié)調(diào));第四,后勤子作業(yè)(檔案、技術(shù)、管理、環(huán)衛(wèi))。

供水企業(yè)在實(shí)施ABC法時(shí),應(yīng)當(dāng)遵循由淺入深、由簡(jiǎn)到繁的原則,并視企業(yè)成本管理的實(shí)際要求來(lái)選擇作業(yè)劃分的粗細(xì)程度。一般而言,初次實(shí)施時(shí)選擇一級(jí)至二級(jí)的作業(yè)劃分,待成熟后再進(jìn)一步細(xì)分下一級(jí)子作業(yè),以提高實(shí)施的成功率。同時(shí),也應(yīng)當(dāng)對(duì)各級(jí)作業(yè)環(huán)節(jié)逐一分析,合并、優(yōu)化相關(guān)作業(yè),對(duì)重要作業(yè)或核心作業(yè)予以細(xì)分,對(duì)輔作業(yè)、同質(zhì)作業(yè)、跨部門(mén)(班組)作業(yè)予以合并,最終確立企業(yè)自身的作業(yè)中心。

在資源費(fèi)用細(xì)分方面,主要包括原水、電力、人力、物力、財(cái)力等費(fèi)用,其成本項(xiàng)目與傳統(tǒng)的成本項(xiàng)目基本相同。確定作業(yè)中心、成本項(xiàng)目后,就可將間接資源費(fèi)用分配至各作業(yè)中心進(jìn)行歸集,形成作業(yè)成本庫(kù)。

2、分析、選擇成本動(dòng)因,按成本動(dòng)因分配資源費(fèi)用及作業(yè)成本

在每個(gè)作業(yè)中心都有一個(gè)或多個(gè)同質(zhì)成本動(dòng)因,供水企業(yè)應(yīng)當(dāng)選擇最具代表性的一個(gè)成本動(dòng)因,以便后續(xù)計(jì)算成本動(dòng)因分配率進(jìn)行成本分配,以及反映引發(fā)成本的根本原因。

(1)制水作業(yè)。在自動(dòng)化程度較高的現(xiàn)代制水廠,制水作業(yè)最具代表性的成本動(dòng)因是耗電量。而下級(jí)的取水子作業(yè)、凈水子作業(yè)、給水子作業(yè)可選擇耗電量作為成本動(dòng)因;調(diào)度子作業(yè)、維修子作業(yè)、后勤管理子作業(yè)等可選擇人工工時(shí)作為成本動(dòng)因。供水企業(yè)應(yīng)完善制水環(huán)節(jié)的相關(guān)統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬,以便記錄成本動(dòng)因數(shù)量。根據(jù)各作業(yè)中心(班組)記錄的成本動(dòng)因數(shù)量計(jì)算出成本動(dòng)因分配率,水廠發(fā)生的生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、期間費(fèi)用中的間接資源費(fèi)用便可用耗電量或人工工時(shí)歸集至作業(yè)中心形成作業(yè)成本庫(kù)。由于是單一產(chǎn)品,對(duì)作業(yè)成本庫(kù)進(jìn)行分配時(shí),不需再計(jì)算分配率進(jìn)行分配,可直接歸集到自來(lái)水產(chǎn)品上;本作業(yè)發(fā)生的直接資源費(fèi)用(原水、電力、藥耗等)可直接歸集到自來(lái)水產(chǎn)品上。

(2)輸配作業(yè)。輸配作業(yè)最具代表性的成本動(dòng)因是人工工時(shí)。而下級(jí)的管網(wǎng)巡檢子作業(yè)、管網(wǎng)維修子作業(yè)、后勤子作業(yè)可選擇人工工時(shí)作為成本動(dòng)因,二次供水子作業(yè)可選擇耗電量作為成本動(dòng)因。供水企業(yè)應(yīng)完善輸配環(huán)節(jié)的相關(guān)統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬,以便記錄成本動(dòng)因數(shù)量;本環(huán)節(jié)發(fā)生的制造費(fèi)用及期間費(fèi)用中的間接資源費(fèi)用均應(yīng)按成本動(dòng)因分配率進(jìn)行作業(yè)成本歸集和分配;本作業(yè)發(fā)生的直接資源費(fèi)用(電力、管材等)可直接歸集到自來(lái)水產(chǎn)品上。

(3)銷(xiāo)售作業(yè)。銷(xiāo)售作業(yè)最具代表性的成本動(dòng)因是人工工時(shí)。而下級(jí)的表務(wù)子作業(yè)的成本動(dòng)因應(yīng)選擇抄表量作為成本動(dòng)因,咨詢(xún)服務(wù)子作業(yè)應(yīng)選擇人次作為成本動(dòng)因,結(jié)算及后勤子作業(yè)應(yīng)選擇人工工時(shí)作為成本動(dòng)因。供水企業(yè)應(yīng)完善銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的相關(guān)統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬,以便記錄成本動(dòng)因數(shù)量;本環(huán)節(jié)發(fā)生的銷(xiāo)售費(fèi)用及期間費(fèi)用中的間接資源費(fèi)用均應(yīng)按成本動(dòng)因分配率進(jìn)行作業(yè)成本歸集和分配,本作業(yè)發(fā)生的直接資源費(fèi)用可直接歸集到自來(lái)水產(chǎn)品上。

3、供水企業(yè)的作業(yè)成本管理

供水企業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)受壟斷性、公益性、計(jì)劃性、無(wú)競(jìng)爭(zhēng)等體制弊端的影響,造成供水企業(yè)在傳統(tǒng)成本核算下的間接費(fèi)用比例高、不可控成本因素多,供水企業(yè)進(jìn)行成本管理、內(nèi)部挖潛的積極性不高。在水價(jià)偏低的情況下,造成國(guó)內(nèi)供水企業(yè)的凈資產(chǎn)收益率普遍較低。因此,要在既定的水價(jià)水平下提高贏利水平,主要途徑唯有加強(qiáng)成本管理,降低可控成本。由于作業(yè)管理方法具有持續(xù)改善的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì),對(duì)采用ABC法成本核算的供水企業(yè)進(jìn)行成本管理十分有利。

(1)利用ABC的作業(yè)分析持續(xù)改善作業(yè),達(dá)到消除浪費(fèi)的目的。按ABC理論,對(duì)供水企業(yè)的酌量性作業(yè)進(jìn)行甄別,消除非增值作業(yè)、改進(jìn)增值作業(yè),以便持續(xù)降低非增值成本。如銷(xiāo)售作業(yè)中可替代的輔作業(yè),撤并后可消除非增值作業(yè),從而減少非增值成本,達(dá)到節(jié)約成本的目的。

(2)利用ABC的成本節(jié)約手段,達(dá)到節(jié)約成本的目的。如作業(yè)消除、作業(yè)選擇、作業(yè)抑減、作業(yè)分享等手段,可持續(xù)地進(jìn)行成本節(jié)約。

(3)利用ABC的作業(yè)成本報(bào)告、作業(yè)彈性預(yù)算,及時(shí)反饋成本信息,進(jìn)行成本計(jì)劃安排,便于開(kāi)展完全成本控制、加強(qiáng)成本控制的剛性、改善傳統(tǒng)的業(yè)績(jī)預(yù)算報(bào)告。

五、實(shí)施ABC法對(duì)供水企業(yè)的現(xiàn)實(shí)意義

作為生產(chǎn)單一產(chǎn)品的供水企業(yè),實(shí)施ABC體系的現(xiàn)實(shí)意義不在于更準(zhǔn)確無(wú)誤地計(jì)算產(chǎn)品成本,而在于通過(guò)作業(yè)成本核算、作業(yè)分析、作業(yè)管理等手段,大大地拓展供水企業(yè)的可控成本空間,持續(xù)地改善供水各作業(yè)環(huán)節(jié),最終達(dá)到成本降低和成本節(jié)約的成本管理目標(biāo),全面提高供水企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,為企業(yè)、用戶(hù)和社會(huì)增加價(jià)值。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 余緒纓主編:管理會(huì)計(jì)[M].遼寧人民出版社,1996.

篇8

負(fù)面影響，尤其是在9. 11事件發(fā)生之后，大部分對(duì)金融全球化信心十足的人也開(kāi)始動(dòng)搖。我們應(yīng)看到金

融全球化的趨勢(shì)已經(jīng)確立，盡管它需要一個(gè)不斷深入的過(guò)程，但已經(jīng)是全球經(jīng)濟(jì)一體化的重要組成部分。同時(shí)分析始終推動(dòng)金融全球化的原動(dòng)力就不難發(fā)現(xiàn)，金融的全球化是有實(shí)體、 技術(shù)、 制度等作為基礎(chǔ)的，并非盲目的。

全球都在渴望著一個(gè)和平、 共享繁榮的時(shí)代的出現(xiàn)，也都在為自由的資本尋找著產(chǎn)生最大利潤(rùn)的地方。隨著科技扭虧為盈的發(fā)展、 信息技術(shù)的傳播、 金融產(chǎn)品的多樣化，國(guó)際金融體系也不斷進(jìn)行改革，各個(gè)國(guó)家都在為進(jìn)一步參與到國(guó)際金融體系中，并爭(zhēng)取重要地位而努力。

同時(shí)隨著世界人口大國(guó)中國(guó)加入 WTO ，經(jīng)濟(jì)金融一體化進(jìn)程又向前邁進(jìn)了一步，與之形成鮮明對(duì)比的是9. 11事件后，美國(guó)經(jīng)濟(jì)金融體系遭到嚴(yán)懲的打擊后使得全球經(jīng)濟(jì)金融業(yè)進(jìn)入動(dòng)蕩之中，反全球化的觀點(diǎn)也不斷出現(xiàn)。我們說(shuō)金融全球化的出現(xiàn)不是偶然的，它是經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程中不可或缺的組成部分，只有分析金融全球化背后的原動(dòng)力才能決定我們應(yīng)采取什么態(tài)度對(duì)待這個(gè)問(wèn)題。

一、 金融全球化是經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程不可或缺的組成部分真正了解金融全球化恐怕誰(shuí)也無(wú)法準(zhǔn)確的說(shuō)出時(shí)間，只是從20世紀(jì)90 年代全球化的戰(zhàn)鼓越擂越緊，離岸金融市場(chǎng)隨著金融自由化的產(chǎn)生而產(chǎn)生，沒(méi)有國(guó)籍的資本在國(guó)際間流動(dòng)。它是以全球大多數(shù)國(guó)家實(shí)施嚴(yán)格金融管制時(shí)，離岸金融市場(chǎng)與在案金融市場(chǎng)的區(qū)別淡化了，其重要性也日趨下降;到了 20 世紀(jì) 90 年代中期離岸金融市場(chǎng)資產(chǎn)和負(fù)債增長(zhǎng)率都下降為 10 % ，與其最高增長(zhǎng)率超過(guò)40 %時(shí)相比，明顯衰退;在離岸金融市場(chǎng)經(jīng)歷興衰成敗時(shí)，金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)悄悄崛起，即使在亞洲金融危機(jī)蔓延的時(shí)候，全球金融衍生品余額還增長(zhǎng)了近1萬(wàn)億美元，交易額有82萬(wàn)億美元，曾經(jīng)一度金融衍生品的余額已經(jīng)超過(guò)同期的國(guó)際融資總額將近四倍;接踵而來(lái)的是全球資本流動(dòng)的主體也發(fā)生了很大的變化，私人資本以各種各樣的形式(發(fā)行債券、股票、 直接投資、 銀行貸款等)占據(jù)投資領(lǐng)域，搶占了官方市場(chǎng)。特別是機(jī)構(gòu)投資者掌持的資產(chǎn)總額均超過(guò) 1萬(wàn)億美元，有時(shí)甚至超過(guò)10 萬(wàn)億美元。伴隨著資本流動(dòng)全球化，充當(dāng)國(guó)際金融體系中重要角色的貨幣體系也正緊鑼密鼓的重新組合，金融區(qū)域化成為全球化的先導(dǎo)。

1999 年歐元登上了歷史舞臺(tái)，價(jià)值 500 億的歐元硬幣和140億的歐元紙幣進(jìn)入了流通領(lǐng)域，貨幣一體化也拉開(kāi)了帷幕。Mundell . Robert 預(yù)言: “在未來(lái) 10 年內(nèi)將出現(xiàn)三大貨幣區(qū)，即歐元區(qū)、 美元區(qū)和亞洲貨幣區(qū)” 。

北美、 歐盟和亞洲貨幣合作加快了金融全球化的步伐。金融機(jī)構(gòu)的全球化也體現(xiàn)為國(guó)際銀行業(yè)的并購(gòu)浪潮規(guī)模大，波及到全球各國(guó)各大行業(yè)。如:日本東京銀行與三菱銀行合并、 美國(guó)大通銀行與化學(xué)銀行合并、瑞士銀行與瑞士聯(lián)合銀行合并等等，力求建立跨國(guó)全能銀行。

以上只是金融全球化在資本流動(dòng)、 金融機(jī)構(gòu)、 金融市場(chǎng)、 貨幣體系的體現(xiàn)。我們看到，經(jīng)濟(jì)全球化誕生以來(lái)，從關(guān)貿(mào)總協(xié)定到世界貿(mào)易組織，全球貿(mào)易壁壘的降低，生產(chǎn)要素的跨國(guó)流動(dòng)都對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展做出了杰出的貢獻(xiàn)。尤其是象中國(guó)這樣的大國(guó)加入 WTO對(duì)世界經(jīng)濟(jì)金融體系的完善都起到至關(guān)重要的作用。全球24 個(gè)較快融入全球化的發(fā)展中國(guó)家，貧困人口下降了1. 2億，他們?cè)?0年間的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率平均為5 % ，而同期發(fā)達(dá)國(guó)家僅為2 %。

二、 是什么推動(dòng)著金融全球化是什么推動(dòng)了這么大規(guī)模的金融全球化，充滿(mǎn)了誘惑力，以至于人們自覺(jué)的將資金交給全球的人來(lái)運(yùn)營(yíng)。

近幾年，金融全球化進(jìn)入了階段，甚至于有一點(diǎn)回歸的時(shí)候，我們清醒的發(fā)現(xiàn)，金融全球化背后有著強(qiáng)大的原動(dòng)力推動(dòng)著其發(fā)展，絕不僅僅是為了避免全球金融管制而資本流動(dòng)的趨利性去尋找全球利潤(rùn)最大化的地方，而是有著其深遠(yuǎn)的歷史背景和推動(dòng)因素的。有了這些使得金融全球化更加合理化，而沒(méi)有成為經(jīng)濟(jì)全球化的附屬產(chǎn)品。

11生產(chǎn)的全球化是金融全球化的先導(dǎo)。

從原始社會(huì)到今天，生產(chǎn)慢慢的走出國(guó)界的限制，實(shí)現(xiàn)全球的流動(dòng);匯率充當(dāng)貨幣交換的中介，為生產(chǎn)的跨國(guó)性提供了保證，使得投資不再局限在一寸國(guó)土而是多極并存，這就使得金融全球化成為可能。

21投資的全球化是金融全球化的重要前提。

有了生產(chǎn)的全球化，資金也就開(kāi)始了全球化的流動(dòng)，各國(guó)對(duì)外的直接投資(當(dāng)然也包括對(duì)生產(chǎn)的投資)成倍增長(zhǎng)。1995 年發(fā)展中國(guó)家外國(guó)直接投資占國(guó)內(nèi)投資的 12.5 %。以資源合理配置為最終目的的國(guó)際分工也隨著投資的全球化開(kāi)始了新一輪的重新調(diào)整。投資者對(duì)實(shí)業(yè)情有獨(dú)鐘，據(jù)統(tǒng)計(jì)，到 1999 年底全球跨國(guó)公司已達(dá)

5. 4萬(wàn)家，貿(mào)易額占全球貿(mào)易額的 60 % ，掌握全球 70 %的高新技術(shù)，投資額占各國(guó)對(duì)外投資的 23 %。而全球排名前100家大銀行壟斷了所有跨國(guó)商業(yè)性金融服務(wù)，同時(shí)投資者受利潤(rùn)驅(qū)使對(duì)金融產(chǎn)品投資甚至跨國(guó)金融產(chǎn)品更感興趣，全球資金流動(dòng)速度明顯加快。

31貿(mào)易的全球化是金融全球化強(qiáng)大的基礎(chǔ)。

貿(mào)易作為實(shí)體因素之一，是承載各項(xiàng)服務(wù)行業(yè)的一個(gè)龍頭，全球貿(mào)易繁榮也帶動(dòng)了其他各行業(yè)的發(fā)展，其中包括為貿(mào)易發(fā)展提供資金支持的金融業(yè)。幾十年來(lái)貿(mào)易增長(zhǎng)是全球同期生產(chǎn)增長(zhǎng)的 3 倍左右，正是商品、 資金、勞動(dòng)力的流動(dòng)使得貿(mào)易增長(zhǎng)超過(guò)生產(chǎn)，也是全球化的表現(xiàn)。

貿(mào)易的繁榮就要求在最大程度上的金融配套服務(wù)的全球化，所以我們看到，北美自由貿(mào)易區(qū)，歐盟、 亞洲自由貿(mào)易區(qū)都是以貿(mào)易為基礎(chǔ)而波及金融貨幣等領(lǐng)域，最終實(shí)現(xiàn)貨幣一體化的。

41技術(shù)進(jìn)步是金融全球化的推動(dòng)力。

這里的技術(shù)包括科學(xué)技術(shù)和金融技術(shù)。科學(xué)技術(shù)實(shí)現(xiàn)了高速的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，為其提供的技術(shù)保證，從時(shí)差和空間上降低了成本，用虛擬空間、 網(wǎng)絡(luò)傳輸進(jìn)行金融交易，變夢(mèng)想為現(xiàn)實(shí);同時(shí)科技發(fā)展也使得知識(shí)全球化，為發(fā)展中國(guó)家提供了很多發(fā)展先機(jī)。而金融創(chuàng)新通過(guò)重新組合，衍生出新的工具和市場(chǎng)，為金融貿(mào)易提供了流動(dòng)性強(qiáng)、 變現(xiàn)能力強(qiáng)、 風(fēng)險(xiǎn)低等適應(yīng)市場(chǎng)需求的金融產(chǎn)品，也使金融的競(jìng)爭(zhēng)國(guó)際化、 市場(chǎng)化，為金融全球化推波助瀾。

51金融自由化是金融全球化的制度保障。

金融全球化的形式發(fā)生著不斷的變化，最根本原因就是金融的自由程度不同。總的來(lái)說(shuō)全球各國(guó)的金融自由度也是不盡相同的，這是由本國(guó)金融體系的完善程度決定的。

但確實(shí)是不可改變的，尤其是近幾年許多經(jīng)濟(jì)大國(guó)相繼在價(jià)格、 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍、 市場(chǎng)準(zhǔn)入、 資本流動(dòng)等方面放寬了管制。1999年美國(guó)頒布 《金融現(xiàn)代化法案》和2001年對(duì) 《K條例》 進(jìn)行修訂并以 《最終規(guī)則》 形式公布等等，都表明了推動(dòng)金融自由化的決心。它為金融全球化構(gòu)造了一個(gè)真正意義上的全球基礎(chǔ)，使得各國(guó)在逐步實(shí)現(xiàn)政策、 制度、 工具、 產(chǎn)品等方面的趨同，能夠更進(jìn)一步減少各國(guó)因?yàn)榻鹑隗w系的不一致而帶來(lái)的不必要的成本和麻煩。

61金融區(qū)域化是金融全球化的組成部分。

由于各國(guó)政治、 經(jīng)濟(jì)、 文化等諸多方面發(fā)展的不均衡，全球化程度也各有所異。目前我們已經(jīng)擁有三大金融合作區(qū)域，他們占有了世界上絕大多數(shù)的資本和市場(chǎng)。他們選擇相近的政治文化背景，利用各自?xún)?yōu)勢(shì)進(jìn)行組合，從貿(mào)易的自由化到貨幣的統(tǒng)一，成功的推動(dòng)了區(qū)域內(nèi)部乃至全球的經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展。尤其是歐元，在度過(guò)艱難時(shí)期之后，已經(jīng)顯現(xiàn)出強(qiáng)大的生命力，告訴我們金融全球化勢(shì)不可當(dāng)。

綜上所述，金融全球化的存在已經(jīng)成為歷史的必然，我們當(dāng)然也知道，金融的全球化，隨之而來(lái)的還有金融風(fēng)險(xiǎn)的全球化，這就取決于我們?nèi)ミx擇一個(gè)怎樣全球化，是以個(gè)別國(guó)家利益為主要目標(biāo)，還是以全球金融共同繁榮穩(wěn)定為前提的全球化。

參考文獻(xiàn)

〔 1〕劉明康.正視全球經(jīng)濟(jì)面臨困難積極參與經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程〔 J〕 .國(guó)際金融研究，2002 ， (1) .

篇9

管理層收購(gòu)是公司原有股東或所有者為了更好地保護(hù)自己的利益與尋求股東利益最優(yōu)化，解決委托——問(wèn)題、道德風(fēng)險(xiǎn)和降低監(jiān)督成本而逐漸形成的一種解決方案。MBO實(shí)施成功的前提條件是公司所有權(quán)的明晰，在此之上MBO能夠優(yōu)化公司的治理結(jié)構(gòu)并帶來(lái)公司績(jī)效的改變。

一、管理層收購(gòu)（MBO）的概念、主要特征與效用分析

1．MBO的概念。

廣義的杠桿收購(gòu)是指一種利用高負(fù)債融資，購(gòu)買(mǎi)目標(biāo)公司的股份，以達(dá)到控制、重組該目標(biāo)公司的目的，并從中獲得超過(guò)正常收益回報(bào)的有效金融工具；狹義的杠桿收購(gòu)定義是一小群投資者主要通過(guò)大量的債務(wù)融資，收購(gòu)公眾持股公司所有股票或資產(chǎn)，一般上市公司轉(zhuǎn)為非上市公司時(shí)通常應(yīng)用這種手段。MBO是在杠桿收購(gòu)(LBO)基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的,指目標(biāo)公司的管理者或經(jīng)理層利用借貸所融資本購(gòu)買(mǎi)本公司的股份，從而改變本公司所有者結(jié)構(gòu)、控制權(quán)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，進(jìn)而達(dá)到重組目標(biāo)公司的目的，并獲取預(yù)期收益的一種收購(gòu)行為。

2．MBO的特征。

MBO具有LBO的一般特征，所不同的是：杠桿收購(gòu)的主體主要是目標(biāo)公司外部的投資者；而管理層收購(gòu)的收購(gòu)主體的目標(biāo)公司的管理者或經(jīng)理層他們對(duì)公司非常了解，并有很強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力，通過(guò)MBO，他們的身份由單一的經(jīng)營(yíng)者身份轉(zhuǎn)變成所有者與經(jīng)營(yíng)者合一的雙重身份。目標(biāo)企業(yè)的管理層往往通過(guò)向銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款，來(lái)籌措收購(gòu)所需資本，實(shí)現(xiàn)收購(gòu)的目的。在管理層取得目標(biāo)企業(yè)的控制權(quán)后，再由目標(biāo)公司發(fā)行大量債券（垃圾債）或以目標(biāo)公司的資產(chǎn)、充裕的現(xiàn)金流等來(lái)償付貸款。

MBO的目標(biāo)企業(yè)通常是具有巨大資產(chǎn)潛力或存在“潛在的管理效率空間”的企業(yè)。目標(biāo)企業(yè)因體制、機(jī)制或管理等原因，存在影響發(fā)展的“隱性”問(wèn)題，但公司的質(zhì)地良好，管理層可以采取切實(shí)可行的改革措施，通過(guò)資產(chǎn)重組或機(jī)制創(chuàng)新等創(chuàng)造高額的投資收益。

3．MBO的效用分析。

（1）股權(quán)激勵(lì)效應(yīng)。MBO后，一方面，管理者成為企業(yè)的股東，管理者為企業(yè)在創(chuàng)造財(cái)富，實(shí)際上也在為自己創(chuàng)造財(cái)富，所以，管理者將會(huì)更加努力地工作，企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率也隨之提高；另一方面，MBO調(diào)和了經(jīng)營(yíng)權(quán)和所有權(quán)的利益關(guān)系，可以有效降低成本。

（2）改善監(jiān)督效應(yīng)。MBO后企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)更加集中和穩(wěn)定，特別是有金融機(jī)構(gòu)股東的介入，使企業(yè)監(jiān)督更為有效。一般金融機(jī)構(gòu)不僅提供融資，還常常直接參與MBO，同管理者一起控制和管理目標(biāo)公司，使公司的法人治理結(jié)構(gòu)更科學(xué)，股權(quán)監(jiān)督效應(yīng)更積極。

（3）債務(wù)約束效應(yīng)。MBO常伴有高負(fù)債杠桿的作用，這進(jìn)一步約束了經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)行為。管理層在收購(gòu)?fù)瓿珊?，往往?huì)大力調(diào)整公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實(shí)施資產(chǎn)重組和內(nèi)部改革活動(dòng)，積極拓展附加值高的業(yè)務(wù)，使正常的現(xiàn)金流能滿(mǎn)足其還本付息的需要，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

二、適合實(shí)施MBO的中國(guó)上市公司的類(lèi)型

1．公司所處的行業(yè)為競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)，最好屬于國(guó)家鼓勵(lì)戰(zhàn)略性退出的行業(yè)，公司處于經(jīng)營(yíng)和業(yè)績(jī)相對(duì)穩(wěn)定的狀態(tài)?；蛭腥艘庥D(zhuǎn)換投資去向，將現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。因此，意欲通過(guò)MBO來(lái)改善對(duì)管理層的激勵(lì)。

2．公司股本較小，管理體系不良，成本高，前景不甚樂(lè)觀，資產(chǎn)所有者愿意轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)。同時(shí)第一大股東所持有的股權(quán)比例不是太高，不需要?jiǎng)佑锰嗟馁Y金就可以實(shí)現(xiàn)管理層控股。

3．企業(yè)創(chuàng)業(yè)之初，國(guó)家沒(méi)有投入資本金或投入資本金很少，企業(yè)的發(fā)展過(guò)程基本上就是管理層創(chuàng)業(yè)并領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)發(fā)展壯大的過(guò)程，現(xiàn)有的股東財(cái)富中實(shí)際上有很大一塊是管理層應(yīng)得報(bào)酬的資本化的結(jié)果。

4．企業(yè)的發(fā)展歷程表明公司管理層有優(yōu)秀的管理能力，公司業(yè)績(jī)超過(guò)或者遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)同行業(yè)的整體水平，同時(shí)管理層比較有進(jìn)取精神并且愿意承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)。5．企業(yè)有較為充裕的現(xiàn)金流。MBO的目標(biāo)公司一般要求資產(chǎn)負(fù)債率不高，且有較為充裕的現(xiàn)金流。究其原因是MBO后公司的資產(chǎn)負(fù)債率有較大的上升空間，理想的現(xiàn)金流量有助于償還MBO時(shí)債務(wù)資金的本息。

三、管理層收購(gòu)的動(dòng)因分析

1．經(jīng)理人員的創(chuàng)業(yè)需要。管理者基于對(duì)自己經(jīng)營(yíng)企業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ男判?，以高于股票市?chǎng)價(jià)的價(jià)格從原股東手中收購(gòu)股票，以使自己以所有者的身份充分發(fā)揮管理才能，獲取更高利潤(rùn)。這類(lèi)MBO沒(méi)有外部壓力的影響，完全是管理者的自發(fā)收購(gòu)行為。

2．大股東大額股票轉(zhuǎn)讓的途徑。許多上市公司只有一小部分股權(quán)流通在外，其余股票則為一些機(jī)構(gòu)投資人或大股東所把持。當(dāng)他們打算退出公司而轉(zhuǎn)讓股票時(shí)，在交易所賣(mài)出股票會(huì)造成股價(jià)下跌，并影響公司的穩(wěn)定，于是MBO就成為實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓的最好選擇。

3．?dāng)[脫公司上市制度的約束。各國(guó)針對(duì)上市公司一般都制定有嚴(yán)格的法律法規(guī)，以約束其行為，保障股東的利益，特別是對(duì)透明度和公開(kāi)披露信息方面的要求十分嚴(yán)格。一些經(jīng)理人員認(rèn)為這些制度束縛了他們的手腳，于是以MBO方式使企業(yè)下市，轉(zhuǎn)成非上市公司。

4．預(yù)期防御敵意收購(gòu)。當(dāng)上市公司面臨敵意收購(gòu)者的進(jìn)攻時(shí)，MBO可以提供很有效而不具有破壞性的保護(hù)防御。所以MBO常常是防御敵意收購(gòu)的最有效方式。

5．多元化集團(tuán)收縮業(yè)務(wù)，出售下屬企業(yè)。多元化集團(tuán)實(shí)施“緊縮”戰(zhàn)略，從某些特定行業(yè)完全退出，以便集中力量發(fā)展核心業(yè)務(wù)。這時(shí)候最愿意購(gòu)買(mǎi)公司的人，往往是最了解情況的內(nèi)部管理者。

賣(mài)主出于非財(cái)務(wù)目標(biāo)的考慮。比如：若賣(mài)給第三者會(huì)損害賣(mài)主的形象，或希望盡快平穩(wěn)地脫手，賣(mài)主往往更愿意選擇MBO。

四、我國(guó)上市公司實(shí)施MBO的幾種典型模式

模式一：由公司高層管理人員組建一家新公司，通過(guò)其受讓并間接持有上市公司股權(quán)。

案例分析：深方大。

深圳方大原第一大股東深圳方大經(jīng)濟(jì)發(fā)展股份有限公司持有深方大法人股10711.2萬(wàn)股，占36.14%。2001年6月和10月，深圳方大公司第一大股東深圳方大經(jīng)濟(jì)發(fā)展股份有限公司分兩次將其所持有的全部深圳方大法人股分別轉(zhuǎn)讓給深圳邦林科技發(fā)展有限公司和深圳市時(shí)利和投資有限公司。此次股份轉(zhuǎn)讓后，深圳方大經(jīng)濟(jì)發(fā)展股份公司不再持有深圳方大的股份，而邦林公司和時(shí)利和公司分別成為第一和第二大股東。

深圳市邦林科技發(fā)展有限公司成立于2001年6月7日，注冊(cè)資金為3000萬(wàn)元人民幣，法定代表人熊建明（深方大、經(jīng)發(fā)公司的法定代表人和董事長(zhǎng)）持股85%。2001年6月20日深方大公告，經(jīng)發(fā)公司將所持4890萬(wàn)法人股轉(zhuǎn)讓給邦林公司，轉(zhuǎn)讓股份占方大股份總額16.498％，每股轉(zhuǎn)讓價(jià)格為3.28元。10月8日，公司董事會(huì)公告稱(chēng)，經(jīng)發(fā)公司將其特有的1110萬(wàn)股法人股轉(zhuǎn)讓給邦林公司，占方大公司發(fā)行在外股份總額的3.75％，每股轉(zhuǎn)讓價(jià)格3.55元。

另一受讓方深圳市時(shí)利和投資有限公司成立于2001年6月12日，注冊(cè)資金1978萬(wàn)元，法定代表人馬松林。時(shí)利和公司股東由深方大除了熊建明之外的其他高管人員、技術(shù)骨干人和管理骨干人員組成。2001年10月8日，深方大董事會(huì)公告稱(chēng)，經(jīng)發(fā)公司將其持有的4711.2萬(wàn)股法人股轉(zhuǎn)讓給時(shí)利和公司，占方大公司股份總額的15.9％，每股轉(zhuǎn)讓價(jià)格3.08元。

鑒于熊建明還持有深圳方大第二大股東集康國(guó)際有限公司98％的股份，加上2000年年報(bào)披露熊建明直接以個(gè)人名義持有的31500股，其直接與間接持有的深圳方大股份已高達(dá)29.89％。深圳方大通過(guò)管理層收購(gòu)，其法人代表方大集團(tuán)現(xiàn)任董事長(zhǎng)熊建明已占其總股本的36.14％。

模式二：上市公司工會(huì)（持股會(huì)）和高層管理人員共同出資組建一家新公司，通過(guò)其受讓并間接持有上市公司股權(quán)。

案例分析：大眾科創(chuàng)（大眾交通）。

管理層收購(gòu)的程序：

1．組建職工持股會(huì)。1997年2月，東西大眾的2800多職工，共同出資7000萬(wàn)元，組建了職工持股會(huì)。持股會(huì)章程規(guī)定，公司經(jīng)理一級(jí)干部每人出資20萬(wàn)元，中層干部每人出資10萬(wàn)~15萬(wàn)元，一般管理人員每人出資5萬(wàn)元，以上人員出資是強(qiáng)制性的。駕駛員按自愿原則每人出資1萬(wàn)~3萬(wàn)元不等。

2．組建收購(gòu)公司。西大眾公司把其原有的一家資本金100萬(wàn)元的大眾企業(yè)管理有限公司，進(jìn)行增資擴(kuò)股，擴(kuò)股后的大眾企業(yè)管理有限公司注冊(cè)資本為8400萬(wàn)元，職工持股會(huì)（由工會(huì)作為代表，一切法人公章由工會(huì)代章）持有8039．64萬(wàn)元，占95.71％。

3．收購(gòu)股份。1997年3月，大眾企業(yè)管理有限公司從西大眾持有的33.19％的東大眾股權(quán)中，讓20.08%的股權(quán)，共2800萬(wàn)股，每股轉(zhuǎn)讓價(jià)4．3元（當(dāng)時(shí)東大眾每股凈資產(chǎn)3．58元，溢價(jià)20％），大眾企業(yè)管理有限公司除員工出資部分外，還向銀行申請(qǐng)了貸款。

4．定向增發(fā)。1999年5月，西大眾向東大眾定向增發(fā)法人股1.4億股，每股作價(jià)3.32元，共4.65億元，東大眾以1000輛出租車(chē)應(yīng)允車(chē)輛、兩家交運(yùn)公司的股權(quán)和3800萬(wàn)元現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)。1999年12月增發(fā)被批準(zhǔn)，東大眾成為西大眾的第一大股東，占24.74%。

5．最終結(jié)果。

模式三：在上市公司控股股東（集團(tuán)）或下屬控股公司實(shí)施MBO。

篇10

關(guān)鍵詞:企業(yè);技術(shù)創(chuàng)新;動(dòng)力機(jī)制

中圖分類(lèi)號(hào):F270文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):16723198(2010)01001501

1 技術(shù)創(chuàng)新及其動(dòng)力機(jī)制理論概述

關(guān)于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的論述始于20世紀(jì)初,著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家熊彼特在其名著《經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論》一書(shū)中,首先提出了“企業(yè)創(chuàng)新”的概念,并將其定義為“企業(yè)家對(duì)生產(chǎn)要素的重新組合”。熊彼特認(rèn)為“創(chuàng)新”包括五種情況:(1)采用一種新的產(chǎn)品;(2)采用一種新的生產(chǎn)方法;(3)開(kāi)辟一個(gè)新的市場(chǎng);(4)掠取或控制原材料或半成品的一種新的供應(yīng)來(lái)源;(5)實(shí)現(xiàn)任何一種工業(yè)的新的組織。

關(guān)于技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)力機(jī)制的研究有很多,最早出現(xiàn)的是技術(shù)推動(dòng)模式,也是由熊彼特提出。他認(rèn)為技術(shù)創(chuàng)新是由技術(shù)發(fā)展的推動(dòng)作用而產(chǎn)生的,科學(xué)技術(shù)的重大突破是技術(shù)創(chuàng)新的原動(dòng)力,是驅(qū)使技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)得以產(chǎn)生和開(kāi)展的根本動(dòng)因。1966年施穆克勒提出了需求拉動(dòng)模式,這一理論模式認(rèn)為,技術(shù)創(chuàng)新源于市場(chǎng)需求,市場(chǎng)需求的信息是技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)。到了20世紀(jì)80年代,美國(guó)學(xué)者莫厄里和羅森堡在提出了“技術(shù)推動(dòng)――市場(chǎng)拉”雙重作用模式。此后,許多學(xué)者研究發(fā)現(xiàn),政府行為,企業(yè)家創(chuàng)新偏好等因素同樣起著重要的作用。我國(guó)學(xué)者張剛等技術(shù)創(chuàng)新的動(dòng)力分為企業(yè)內(nèi)部動(dòng)力與企業(yè)外部動(dòng)力,而傅家驥教授將技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的激勵(lì)分為包括國(guó)家的宏觀激勵(lì)、企業(yè)內(nèi)部的激勵(lì)的兩個(gè)層次和包括產(chǎn)權(quán)制度、市場(chǎng)制度與結(jié)構(gòu)、政府政策和企業(yè)制度的四大因素。

2 企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)力不足的影響因素

2.1 企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新外部影響因素

(1) 政策法規(guī)體系不健全?，F(xiàn)行的法律對(duì)我企業(yè)的保護(hù)和支持力度不夠,在知識(shí)產(chǎn)權(quán),財(cái)稅,金融等政策上面法規(guī)體系不健全完善。

(2) 企業(yè)制度存在缺陷。相當(dāng)一部分企業(yè)中還是國(guó)有股占主導(dǎo),政企關(guān)系仍然不清,致使國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊,產(chǎn)權(quán)界定不明確,不能為實(shí)施創(chuàng)新的企業(yè)提供有效激勵(lì),更無(wú)法保障創(chuàng)新的生產(chǎn)效率,導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)力不足。

(3)企業(yè)的主體地位沒(méi)有完全確立。企業(yè)還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有成為真正的技術(shù)創(chuàng)新主體。大部分技術(shù)創(chuàng)新研究還局限在大學(xué)或科研機(jī)構(gòu),即使要搞技術(shù)創(chuàng)新,也完全依賴(lài)政府的投入推動(dòng)。

(4)市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)行不規(guī)范。目前我國(guó)的市場(chǎng)機(jī)制還不完善,市場(chǎng)整體的規(guī)范化程度不高,企業(yè)之間的待遇差別、行政壁壘和地方保護(hù)主義等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為得不到有效遏制,企業(yè)不能完全按照市場(chǎng)規(guī)律來(lái)運(yùn)作。

2.2 企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新內(nèi)部影響因素

(1)內(nèi)部激勵(lì)不足。企業(yè)內(nèi)部激勵(lì)不足主要表現(xiàn)為企業(yè)對(duì)創(chuàng)新者缺乏足夠的激勵(lì),創(chuàng)新的激勵(lì)未能制度化,無(wú)法充分調(diào)動(dòng)員工創(chuàng)新的主動(dòng)性和積極性。

(2)企業(yè)家缺乏創(chuàng)新精神。很多企業(yè)家因?yàn)橐?jié)省開(kāi)支,只對(duì)已有技術(shù)生產(chǎn)產(chǎn)品,只看眼前的利益,沒(méi)有考慮到長(zhǎng)遠(yuǎn)的企業(yè)生存發(fā)展。這也導(dǎo)致了企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)力不足。

3 提升企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)力的對(duì)策及建議

(1)完善相關(guān)法律法規(guī),推進(jìn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革,健全企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革。要深化企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革,激勵(lì)其技術(shù)創(chuàng)新行為的發(fā)生。明晰產(chǎn)權(quán)主體,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)主體人格化,對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行界定;確立法人產(chǎn)權(quán),實(shí)行政企分開(kāi),使企業(yè)成為獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的法人實(shí)體和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。企業(yè)要與現(xiàn)代企業(yè)制度接軌,必須要按照現(xiàn)代企業(yè)制度的規(guī)范。

(2)培育技術(shù)要素市場(chǎng)和技術(shù)人才市場(chǎng)。一方面提高技術(shù)有效供給,增強(qiáng)科技推動(dòng)力,健全市場(chǎng)體系,維護(hù)公平有效的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序,積極推進(jìn)各種要素進(jìn)入市場(chǎng),實(shí)現(xiàn)資源合理有序的流動(dòng)。另一方面,加快人事制度改革,轉(zhuǎn)變科技人才觀念,運(yùn)用價(jià)格機(jī)制配置科技人才資源上有所突破,使人才市場(chǎng)形成合理的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。努力應(yīng)在有利于技術(shù)創(chuàng)新的社會(huì)文化氛圍,改革傳統(tǒng)教育和高等學(xué)校教育模式。

(3)采用多種激勵(lì)形式,完善內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制。要提要企業(yè)的創(chuàng)新動(dòng)力,必須完善企業(yè)內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制,改革內(nèi)部收入分配制度。對(duì)創(chuàng)新員工進(jìn)行物質(zhì)激勵(lì),應(yīng)按照效率優(yōu)先的分配準(zhǔn)則,實(shí)行按貢獻(xiàn)大小分配制度,拉開(kāi)收入差,真正體現(xiàn)多勞多得的按勞分配原則。

(4)加大政府對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)力的政策。完善技術(shù)創(chuàng)新的宏觀經(jīng)濟(jì)政策,完善政府采購(gòu)制度,彌補(bǔ)我國(guó)企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)品需求不足和政府對(duì)技術(shù)創(chuàng)新需求拉動(dòng)政策缺位,加大需求拉力。調(diào)整對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠政策。政府需要制定一部獨(dú)立的促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新的高科技發(fā)展稅收優(yōu)惠法律,保持收受優(yōu)惠政策的一致性,更公平的執(zhí)行稅收優(yōu)惠政策,從而引導(dǎo)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。