導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇家庭理財(cái)概念，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

近期，匯豐中國(guó)了一項(xiàng)在北京、上海、廣州、深圳等九大城市中高收入人群進(jìn)行的理財(cái)需求調(diào)查報(bào)告。報(bào)告顯示，與以往人們簡(jiǎn)單注重財(cái)富增長(zhǎng)需求不同的是，在經(jīng)歷金融危機(jī)的波動(dòng)之后，越來(lái)越多的中高收入人群對(duì)家庭的重視程度有提高，78％的內(nèi)地受訪者表示，擁有財(cái)富是為了給家庭提供安逸的生活和保障。其中，子女教育、財(cái)富增長(zhǎng)、提高生活品質(zhì)是他們最為關(guān)心的重點(diǎn)問(wèn)題。正是在此基礎(chǔ)上，匯豐中國(guó)正式推出其“匯豐卓越理財(cái)家庭金融服務(wù)”，可提供包括子女教育、醫(yī)療保健、安家置業(yè)、退休養(yǎng)老在內(nèi)的一系列金融保障型服務(wù)。

事實(shí)上，推出家庭金融服務(wù)理念的銀行并非匯豐一家。華僑銀行就把個(gè)人金融服務(wù)定位于保障家庭財(cái)富的家庭銀行，把家的概念作為業(yè)務(wù)核心。

盡管目前中資銀行尚沒(méi)有推出全面的家庭金融服務(wù)品牌，但在一些銀行中早有以家庭為服務(wù)單位的產(chǎn)品和金融服務(wù)推出?？梢灶A(yù)見(jiàn)的是，以家的概念為核心的金融服務(wù)系統(tǒng)將是銀行理財(cái)服務(wù)未來(lái)的發(fā)展方向。

匯豐：FNAT洞悉家庭財(cái)務(wù)需求

2009年5月，匯豐中國(guó)正式推出其“匯豐卓越理財(cái)家庭金融服務(wù)”。與以往的銀行理財(cái)服務(wù)相比，側(cè)重于向家庭提供的金融服務(wù)，更加類似于一個(gè)金融服務(wù)平臺(tái)，將各種理財(cái)服務(wù)整合打包在一起。

匯豐(中國(guó))上海分行行長(zhǎng)侯雪銘介紹說(shuō)，“匯豐卓越理財(cái)家庭金融服務(wù)”主要有四大業(yè)務(wù)重點(diǎn)，包括子女教育、醫(yī)療保障、安家置業(yè)和退休養(yǎng)老?！斑@也是目前客戶們最為關(guān)心的家庭財(cái)務(wù)問(wèn)題?！?/p>

但是由于很多客戶對(duì)自己的理財(cái)需求還僅僅停留在比較初步的概念上，如何才能幫助洞悉客戶需要哪些財(cái)務(wù)服務(wù)。侯雪銘告訴記者，正是基于這一點(diǎn)，匯豐中國(guó)此次在卓越理財(cái)服務(wù)中引入了“FNAT”財(cái)務(wù)需求分析工具?！拔覀兊乃悸吩谟谕ㄟ^(guò)向客戶了解一些基本的財(cái)務(wù)問(wèn)題，幫助他們以量化的形式了解到如何來(lái)實(shí)現(xiàn)家庭的財(cái)務(wù)目標(biāo)?！?/p>

比如說(shuō)，在FNAT財(cái)務(wù)需求分析工具中，需要向客戶了解到的信息以9個(gè)核心問(wèn)題的方式來(lái)呈現(xiàn)，這些問(wèn)題主要包括客戶的基本個(gè)人情況、現(xiàn)時(shí)的資產(chǎn)狀況(包括存款、投資、物業(yè)的市值)、收支情況(像收入、家庭支出等)以及他們希望的理財(cái)目標(biāo)(包括希望何對(duì)退休、需要退休收入的預(yù)期是多少，退休后的開支是多少等等)。

侯雪銘介紹說(shuō)，盡管這些問(wèn)題看起來(lái)簡(jiǎn)單，但是在設(shè)計(jì)時(shí)也花費(fèi)了不少心思?！耙环矫嫦到y(tǒng)需要客戶提供有效的信息，對(duì)財(cái)務(wù)需求的分析具有作用；另一方面，考慮到客戶對(duì)于隱私的關(guān)注和問(wèn)題耗費(fèi)的時(shí)間，希望盡量減少問(wèn)題的數(shù)量。”

在FNAT財(cái)務(wù)需求分析工具中，會(huì)根據(jù)客戶填入的這些信息，生成一些具體的財(cái)務(wù)計(jì)劃。像對(duì)于退休計(jì)劃，根據(jù)客戶現(xiàn)有的退休金儲(chǔ)備、未來(lái)的退休時(shí)間和退休生活水平，系統(tǒng)可以計(jì)算出養(yǎng)老金的缺口，根據(jù)客戶的偏好，分析工具將生成一份具體的投資計(jì)劃表。從投資計(jì)劃表中，客戶可以了解到，自己需要按月或是按年投入多少資金，才能夠彌補(bǔ)這一缺口。

同樣，對(duì)于子女教育金、置業(yè)資金以及保險(xiǎn)保障，這一分析工具也具有基本相同的功能?！拔覀兯Ｍ麑?shí)現(xiàn)的是，客戶利用這一工具能直觀地了解缺口所在，從而針對(duì)性地選擇合適的財(cái)務(wù)安排來(lái)填補(bǔ)缺口?！焙钛┿懻f(shuō)。據(jù)悉，目前匯豐的這一系統(tǒng)已經(jīng)在各家理財(cái)中心上線。

在了解自己財(cái)務(wù)需求的基礎(chǔ)上，匯豐將一系列金融服務(wù)進(jìn)行整合。如應(yīng)對(duì)子女教育金的需求，可為客戶提供從教育需求分析、教育金準(zhǔn)備到留學(xué)海外的全套服務(wù)，包括教育金保障產(chǎn)品、協(xié)助留學(xué)前的準(zhǔn)備、提供環(huán)球網(wǎng)絡(luò)支持等。應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)保障需求，可提供雙重保障功能的健康保障計(jì)劃供。此外，還有養(yǎng)老年金保險(xiǎn)計(jì)劃等幫助客戶滿足退休的保障需求。

華僑銀行：以家庭作為業(yè)務(wù)核心

事實(shí)上，推出家庭金融服務(wù)概念的銀行并非匯豐一家。華僑銀行成立法人子銀行，并對(duì)國(guó)內(nèi)居民開展人民幣業(yè)務(wù)以來(lái)，就一直定位于保障家庭財(cái)富的家庭銀行。

華僑銀行(中國(guó))個(gè)人銀行業(yè)務(wù)上海地區(qū)總經(jīng)理胡林華告訴記者，中國(guó)是一個(gè)非常重視家庭觀念的國(guó)家。“和客戶接觸就可以發(fā)現(xiàn)，他們不管是工作還是投資，都是為了家庭，為了孩子。”因此，在提供理財(cái)服務(wù)時(shí)，華僑銀行把自己定位于專注于提供“家庭”金融服務(wù)的銀行。

胡林華介紹說(shuō)，華僑銀行中國(guó)的個(gè)人業(yè)務(wù)主要涵蓋三部分――保障、儲(chǔ)蓄和投資。通過(guò)這些金融產(chǎn)品的整合，華僑銀行可以為每個(gè)客戶一家老小，包括整個(gè)家族的財(cái)務(wù)規(guī)劃提供服務(wù)。

“同時(shí)，我們所提供的金融服務(wù)中，也時(shí)刻圍繞著家這個(gè)主題?！焙秩A說(shuō)，像在華僑銀行中國(guó)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品中，“小小金融家”兒童儲(chǔ)蓄計(jì)劃就是一項(xiàng)富于特色的金融服務(wù)。

現(xiàn)在越來(lái)越多的父母已意識(shí)到應(yīng)該讓孩子從小學(xué)習(xí)理財(cái)知識(shí)，讓孩子在步入社會(huì)之前就具備獨(dú)立生活的能力。記者了解到，在華僑銀行家庭金融服務(wù)的“小小金融家”計(jì)劃中，家長(zhǎng)既可以選擇與子女聯(lián)名或是單獨(dú)以子女的名義來(lái)開設(shè)賬戶。之后父母就可以與孩子共同進(jìn)行賬戶的管理。在親子互動(dòng)中，既帶領(lǐng)子女學(xué)到了金融理財(cái)知識(shí)，又增強(qiáng)了父母與子女的溝通交流。同時(shí)，兒童儲(chǔ)蓄計(jì)劃中的起存金額低，只需要人民幣100元，不設(shè)有賬戶管理費(fèi)。

同時(shí)，作為華僑銀行財(cái)富管理的增值服務(wù)中，也有不少內(nèi)容側(cè)重于提高客戶家庭的生活質(zhì)量。“我們會(huì)定期開展一些優(yōu)化家庭生活活動(dòng)，”胡林華介紹道：“像我們會(huì)經(jīng)常開展提升家庭生活素質(zhì)的講座和活動(dòng)，在不同節(jié)期還有感謝好禮送給客戶家庭?！?/p>

興業(yè)銀行：家庭理財(cái)卡打理家財(cái)

盡管在中資銀行中，尚沒(méi)有銀行正式推出全面家庭理財(cái)服務(wù)品牌，但是在很多銀行產(chǎn)品中，以家庭為單位的金融產(chǎn)品已經(jīng)展露一角。像興業(yè)銀行所推出的“自然人生”家庭理財(cái)卡就是其中的代表。

據(jù)介紹，“自然人生”家庭理財(cái)卡是國(guó)內(nèi)的首套家庭系列理財(cái)卡，從卡的類型來(lái)看，可以分為男性、女性、青少年三種不同群體，并設(shè)置有黑金卡、白金卡、金卡和銀卡四個(gè)層次，共十二種個(gè)性理財(cái)卡，提供全方位的服務(wù)。因此，“自然人生”家庭理財(cái)卡幾乎所有家庭的借記卡使用需求。家庭成員可以按照自己的需求來(lái)進(jìn)行選擇。

篇2

【關(guān)鍵詞】家庭理財(cái) 非理 對(duì)策

近年來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展使得居民收入劇增，但市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)也造成了居民對(duì)購(gòu)房、養(yǎng)老、子女教育等問(wèn)題的擔(dān)憂，由此催生了人們對(duì)家庭理財(cái)?shù)男枨?。而在普通居民家庭理?cái)中經(jīng)常會(huì)有一些不理智的舉動(dòng)，比如從眾、慣性、掉進(jìn)營(yíng)銷員的“登門檻”圈套、夫妻博弈心理等等，這些狹隘投資心理的泛濫與偏重直接利益的投資畸形結(jié)構(gòu)反映了國(guó)民素質(zhì)與社會(huì)制度存在著巨大問(wèn)題，需要從多個(gè)角度去改革改進(jìn)改善。

一、家庭理財(cái)非理的內(nèi)涵

家庭理財(cái)屬于家庭的投資行為，是為滿足家庭成員不斷增長(zhǎng)的物質(zhì)文化需要，將自己擁有的貨幣資金通過(guò)對(duì)現(xiàn)存投資方式進(jìn)行有效組合，追求家庭財(cái)產(chǎn)增值的過(guò)程。經(jīng)濟(jì)學(xué)中的非理是指偏離了經(jīng)濟(jì)利益最大化目標(biāo)的行為。它包括兩種情況：第一，在經(jīng)濟(jì)主體的目標(biāo)函數(shù)中非經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的重要性超過(guò)了經(jīng)濟(jì)利益最大化目標(biāo)；第二，經(jīng)濟(jì)主體并非主動(dòng)放棄經(jīng)濟(jì)利益最大化目標(biāo)，但其決策和行為客觀上損害了這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，使經(jīng)濟(jì)利益達(dá)不到現(xiàn)實(shí)條件決定的最優(yōu)水平?？傊?，家庭理財(cái)中的非理是指在家庭理財(cái)者在進(jìn)行投資理財(cái)?shù)倪^(guò)程中，由于客觀社會(huì)因素或投資者主觀心理因素，導(dǎo)致家庭投資者在投資決策過(guò)程中偏離經(jīng)濟(jì)效益最大化的目標(biāo)而做出的投資決策的行為。

二、家庭理財(cái)非理表現(xiàn)

（一）中國(guó)傳統(tǒng)文化和觀念傾向嚴(yán)重

受中國(guó)傳統(tǒng)文化和習(xí)俗的影響，許多家庭首選銀行存款作為投資工具，然而只有存款利息等于或高于通貨膨脹率時(shí)，才可使存款保值、增值來(lái)達(dá)到投資目的。若存款利息低于通貨膨脹率，從表面上看，錢的數(shù)量在增多，實(shí)際上它的購(gòu)買力卻在降低。

（二）過(guò)分自信

過(guò)分自信的人往往把過(guò)去一二次成功的經(jīng)驗(yàn)認(rèn)為是成功的秘訣，不問(wèn)具體情況、條件是否發(fā)生變化，或者根據(jù)一些有限的小道消息作出投資決策，其結(jié)果是可想而知的。

（三）從眾心理

我們周圍有些居民，看到別人炒股，他也去炒股；看到別人集郵，他也去集郵。反正看到別人干什么，不考慮自己的實(shí)際情況，盲目跟著別人干。到最后，他可能炒股，股票虧；集郵，郵票虧；干什么，虧什么。其實(shí)不同的家庭應(yīng)選擇不同的投資品種或投資組合，平時(shí)應(yīng)注意積累理財(cái)知識(shí)，樹立和堅(jiān)持適合自己家庭的投資理財(cái)原則。

（四）短線投機(jī)心理

很多老百姓一提到投資理財(cái)，就認(rèn)為是去賺錢。于是變得急功近利，變得貪婪恐懼，甚至抱著賭一把的心態(tài)，“墮落”成了一個(gè)投機(jī)的“賭徒”，不冷靜分析思考，就被一些表面的高額回報(bào)廣告所誘惑，踏入陷阱，被人騙，結(jié)果到最后錢沒(méi)賺到，還虧損不少，搞得心力交瘁。有的甚至弄得生活都沒(méi)著落。陷入困境。更有甚者，甚至冒著非法的風(fēng)險(xiǎn)去放“高利貸”。

（五）過(guò)度集中投資和過(guò)度分散投資

在進(jìn)行家庭理財(cái)時(shí)，有些人傾向于把資金壓在一項(xiàng)投資上，這樣不利于分散風(fēng)險(xiǎn)；而有些則把雞蛋放在過(guò)多的籃子里，這樣會(huì)導(dǎo)致沒(méi)有足夠的精力關(guān)注每個(gè)市場(chǎng)的動(dòng)向，使得投資分析不到位，結(jié)果可能在哪兒都賺不到錢，甚至?xí)霈F(xiàn)資產(chǎn)減值的危險(xiǎn)。無(wú)論是過(guò)于集中投資還是追求廣而全的投資理財(cái)組合，都不適合資金量小的普通老百姓，所以尋求適合自己家庭的投資理財(cái)組合就變得尤為重要。

（六）風(fēng)險(xiǎn)厭惡心理

有些投資者由于不愿意冒險(xiǎn)，往往在投資前就預(yù)算出回報(bào)，在面對(duì)獲得時(shí)傾向“風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避”；而面對(duì)損失時(shí)則傾向于“追求風(fēng)險(xiǎn)”，從而引發(fā)非理。這種現(xiàn)象也是弗里德曼—薩維奇困惑的體現(xiàn)：人們?cè)谫?gòu)買保險(xiǎn)時(shí)表現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)厭惡，但在彩票投資上卻表現(xiàn)出一種風(fēng)險(xiǎn)尋求。卡尼曼和特維斯基在2002年提出前景理論中，通過(guò)對(duì)價(jià)值函數(shù)的解釋提出損失厭惡的概念，即等量的損失要比等量的獲得，對(duì)人們的主觀感受產(chǎn)生更大的影響，因此人們寧愿回避損失而不愿意冒風(fēng)險(xiǎn)去獲得收益。

（七）迷信專家學(xué)者

隨著網(wǎng)絡(luò)和媒體的發(fā)展，很多普通老百姓開始越來(lái)越關(guān)注經(jīng)濟(jì)，關(guān)注投資理財(cái)。于是，各類形形的專家學(xué)者開始粉墨登場(chǎng)，有的出場(chǎng)費(fèi)到了幾萬(wàn)一次，發(fā)表了各種各樣的言論。但聽的老百姓依然是云里霧里，沒(méi)有實(shí)際操作幫助。大家發(fā)現(xiàn)很多所謂的專家學(xué)者只是象牙塔里的理論人士，可能理論上能說(shuō)得頭頭是道，但卻沒(méi)有任何實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，其作用可能還不如一個(gè)在市場(chǎng)第一線有經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的業(yè)務(wù)員有價(jià)值。事實(shí)上真正投資理財(cái)賺錢的人是沒(méi)時(shí)間整天講課出書的。

三、改進(jìn)家庭理財(cái)?shù)慕ㄗh

（一）家庭自身?xiàng)l件的改進(jìn)

在新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，家庭理財(cái)明顯開始拓展。但由于長(zhǎng)期以來(lái)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響和傳統(tǒng)理財(cái)觀念的根深蒂固，家庭在理財(cái)上存在種種認(rèn)知偏差，導(dǎo)致了家庭理財(cái)?shù)姆抢?，由此給家庭理財(cái)增加了很多的風(fēng)險(xiǎn)甚至?xí)?lái)?yè)p失。于是，更新家庭理財(cái)觀念，把握一定的投資理財(cái)技巧，選擇適合自己家庭的投資方式，及時(shí)調(diào)整家庭的理財(cái)計(jì)劃，把握機(jī)會(huì)，成為了規(guī)范家庭理財(cái)方式和規(guī)避家庭理財(cái)非理的必要條件。

（二）政府應(yīng)為居民家庭理財(cái)創(chuàng)造良好的投資環(huán)境

家庭理財(cái)有利于投資率和投資總額的適度增長(zhǎng)，有助于資源實(shí)現(xiàn)合理、有效的配置。社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，市場(chǎng)對(duì)資源配置起基礎(chǔ)性作用。然而我國(guó)家庭理財(cái)市場(chǎng)發(fā)育還不成熟，金融理財(cái)市場(chǎng)法律體系和規(guī)章制度的建設(shè)還不夠完善，理財(cái)從業(yè)人員還存在職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致我國(guó)家庭理財(cái)市場(chǎng)一系列的非理。政府應(yīng)制定相關(guān)政策和措施，發(fā)揮宏觀調(diào)控的作用，優(yōu)化理財(cái)市場(chǎng)環(huán)境。

（三）金融理財(cái)機(jī)構(gòu)應(yīng)提高服務(wù)水平

金融理財(cái)機(jī)構(gòu)是家庭理財(cái)?shù)闹匾黧w，正是因?yàn)樗拇嬖冢彝ダ碡?cái)才有了活動(dòng)空間和施展的余地。因此，金融理財(cái)機(jī)構(gòu)應(yīng)努力開發(fā)理財(cái)產(chǎn)品，滿足居民家庭理財(cái)需求；加強(qiáng)專業(yè)理財(cái)人員的培育，促使專業(yè)理財(cái)人員樹立正確的理財(cái)觀念；提升理財(cái)從業(yè)人員的素質(zhì)，為家庭理財(cái)提供更好的服務(wù)。

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篇3

（湖南涉外經(jīng)濟(jì)學(xué)院商學(xué)院，湖南 長(zhǎng)沙 410205）

摘 要：當(dāng)前，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，金融業(yè)也蓬勃發(fā)展起來(lái)，人們對(duì)金融業(yè)也越來(lái)越關(guān)注，對(duì)金融產(chǎn)品等理財(cái)工具有了更深入的了解，理財(cái)觀念也隨之發(fā)生了翻天覆地的變化。文章在對(duì)我國(guó)中低收入家庭理財(cái)現(xiàn)狀分析的基礎(chǔ)上，對(duì)中低收入家庭金融理財(cái)存在的問(wèn)題，提出了一些可性性的建議。

關(guān)鍵詞 ：中低收入；金融理財(cái)；投資決策

中圖分類號(hào)：F832.5 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1000-8772-（2015）05-0052-02

收稿日期：2015-02-04

作者簡(jiǎn)介：李靖(1982-)，男，湖南津市人，碩士，教師，中級(jí)。研究方向：金融學(xué)。

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，金融業(yè)也蓬勃發(fā)展起來(lái)，人們對(duì)金融業(yè)越來(lái)越關(guān)注，對(duì)基金、證券、股票、債券、保險(xiǎn)等理財(cái)工具亦有了更深入的了解，理財(cái)觀念也隨之發(fā)生了變化。金融產(chǎn)品種類、數(shù)量的增加，居民理財(cái)意識(shí)作用的增強(qiáng)，使得人們的金融需求不斷增強(qiáng)，作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要組成部分的中低收入家庭，當(dāng)然也不例外。

一、我國(guó)中低收入家庭金融理財(cái)現(xiàn)狀分析

當(dāng)前，理財(cái)成為人們生活中必不可少的一部分，無(wú)論是個(gè)人理財(cái)還是家庭理財(cái)，都日益受到關(guān)注。以家庭為單位進(jìn)行理財(cái)是中國(guó)式家庭財(cái)產(chǎn)管理的普遍特點(diǎn)，尤其是對(duì)于中低收入家庭而言更是一門必修課的。不同收入的家庭投資理財(cái)需求與實(shí)際情況各有不同的，高收入家庭的整體收入偏高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力自然也較強(qiáng)，

在進(jìn)行家庭投資理財(cái)?shù)臅r(shí)候會(huì)選擇一些收益相對(duì)高些卻要承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)產(chǎn)品。相對(duì)于高收入家庭而言，中低收入家庭的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，而且各個(gè)持有不同理財(cái)觀念的家庭選擇的理財(cái)方式、理財(cái)產(chǎn)品自然也是不同的，對(duì)各類產(chǎn)品的需求也不一樣，因此選擇金融理財(cái)產(chǎn)品也各有不同。就目前來(lái)看，中低收入家庭主要選擇的理財(cái)產(chǎn)品有以下幾種：銀行儲(chǔ)蓄理財(cái)，保險(xiǎn)理財(cái)，證券投資理財(cái)。銀行儲(chǔ)蓄是最基本的理財(cái)方式，也是最為保守的方式。很多中低收入家庭對(duì)于理財(cái)方面的知識(shí)匱乏，能想到的就只是將少有的積蓄存入銀行，選擇一些儲(chǔ)蓄組合，結(jié)合定期存款、通知存款和部分活期存款結(jié)合進(jìn)行理財(cái)。保險(xiǎn)理財(cái)最大的特點(diǎn)在于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，投保人為了獲得風(fēng)險(xiǎn)屏障，家庭經(jīng)濟(jì)和生活穩(wěn)定，避免由于突發(fā)狀況給家庭經(jīng)濟(jì)帶來(lái)危機(jī)，因此選擇購(gòu)買保險(xiǎn)來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，在突況發(fā)生時(shí)通過(guò)保險(xiǎn)公司提供的解決方案來(lái)渡過(guò)困難期，或者是獲得一定的補(bǔ)償。相對(duì)于前面兩種理財(cái)方式而言，證券投資的風(fēng)險(xiǎn)明顯更大，收益也更多。股票、債券等投資產(chǎn)品未來(lái)收益的不確定性讓處于理財(cái)初期的家庭決策者不敢盲目進(jìn)行選擇，使得中低收入的投資者更傾向于基金、國(guó)債等風(fēng)險(xiǎn)較低的投資工具進(jìn)行家庭理財(cái)。

二、我國(guó)金融理財(cái)產(chǎn)品發(fā)展與家庭理財(cái)策略的選擇

1.我國(guó)主要金融產(chǎn)品

隨著居民理財(cái)需求增加，我國(guó)各金融機(jī)構(gòu)提供的金融理財(cái)產(chǎn)品也日新月異，不斷創(chuàng)新。一般來(lái)說(shuō)，金融理財(cái)產(chǎn)品有基礎(chǔ)金融產(chǎn)品、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品、 金融衍生工具?；A(chǔ)金融產(chǎn)品，從定義上來(lái)說(shuō)是指能直接形成金融資產(chǎn)或金融負(fù)債的合約，主要是存、貸業(yè)務(wù)，國(guó)內(nèi)金融企業(yè)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)是以銀行為中介的存貸款業(yè)務(wù)，這類業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)金融企業(yè)的立足之本，也是多數(shù)銀行客戶目前最多的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品是指不夠成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行的非利息收入的業(yè)務(wù)，主要包括交易業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)等。中間業(yè)務(wù)所提供的是銀行為客戶的服務(wù)，基本不占用銀行的資源，資金風(fēng)險(xiǎn)也較小。另一方面，銀行企業(yè)可以充分利用人力、網(wǎng)點(diǎn)、渠道等優(yōu)勢(shì)。金融衍生工具，即衍生金融資產(chǎn)，是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念，只建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量上，其價(jià)格隨金融產(chǎn)品的價(jià)格或數(shù)值變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。衍生產(chǎn)品市場(chǎng)逐漸擴(kuò)大，但對(duì)于金融知識(shí)缺乏的中地收入家庭投資者而言并不是一個(gè)很好的選擇。

2.金融產(chǎn)品多元化趨勢(shì)分析

隨著人們理財(cái)意識(shí)的增強(qiáng)，對(duì)金融產(chǎn)品的需求也日趨多樣化，因此產(chǎn)生了金融產(chǎn)品多元化的趨勢(shì)，需求多元化引發(fā)了金融企業(yè)對(duì)金融產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，以獲得更多客戶。當(dāng)前，金融業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)，各大商業(yè)銀行，投資機(jī)構(gòu)不斷對(duì)金融產(chǎn)品進(jìn)行改革創(chuàng)新，逐漸趨于簡(jiǎn)單化、短期化，以獲得更多大眾化客戶的青睞。前幾年金融危機(jī)的爆發(fā)，讓更多人意識(shí)到了投資的風(fēng)險(xiǎn)性，但金融產(chǎn)品的創(chuàng)新卻沒(méi)有停滯不前，銀行等金融企業(yè)也深深認(rèn)識(shí)到金融產(chǎn)品創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性。為了降低風(fēng)險(xiǎn)，銀行推出了一些組合類的理財(cái)產(chǎn)品，組合產(chǎn)品的推出不僅減低了投資者的風(fēng)險(xiǎn)，也為銀行創(chuàng)新減少了成本，優(yōu)化資源配置，實(shí)現(xiàn)了技術(shù)與資源的共享。

3.家庭金融理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新

在金融產(chǎn)品趨于多元化發(fā)展的現(xiàn)狀下，不論是個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品還是家庭理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新都是值得關(guān)注的。然而金融機(jī)構(gòu)作為理財(cái)產(chǎn)品的主要供給方，了解產(chǎn)品的需求并為提供更合適的金融產(chǎn)品是首要任務(wù)。結(jié)合目前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)產(chǎn)品的創(chuàng)新主要以組合化產(chǎn)品和網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品為主，對(duì)于家庭理財(cái)投資者而言，這兩類產(chǎn)品確實(shí)是比較合適的。組合化產(chǎn)品創(chuàng)新是金融機(jī)構(gòu)針對(duì)家庭的收入高低、可承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大小、理財(cái)目標(biāo)不同提供了不同的產(chǎn)品組合，為家庭投資者降低風(fēng)險(xiǎn)或增加投資收益，吸引更多客戶。網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品的理財(cái)業(yè)務(wù)大多以銀行或其他金融機(jī)構(gòu)、理財(cái)軟件的平臺(tái)上進(jìn)行，這些平臺(tái)都是以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的，所以理財(cái)更適合在網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)進(jìn)行，網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新也層出不窮。從銀行推出網(wǎng)銀業(yè)務(wù)開始，網(wǎng)上理財(cái)就已經(jīng)開始融入我們的生活。除銀行提供的網(wǎng)絡(luò)理財(cái)平臺(tái)外，其他機(jī)構(gòu)也提供了各種理財(cái)平臺(tái)，如各證券公司的股票操作平臺(tái)、基金、期貨的交易平臺(tái)等，這些平臺(tái)的出現(xiàn)也為網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新提供的更大的空間。許多金融機(jī)構(gòu)在網(wǎng)上為家庭投資者制定理財(cái)計(jì)劃并通過(guò)網(wǎng)絡(luò)完成理財(cái)服務(wù)，提供各種網(wǎng)絡(luò)理財(cái)產(chǎn)品。

三、我國(guó)中低收入家庭金融理財(cái)?shù)慕ㄗh

1.樹立正確的家庭理財(cái)觀念

對(duì)于中低收入家庭而已，相對(duì)較低的收入會(huì)對(duì)家庭金融理財(cái)有所限制，但不代表不能通過(guò)理財(cái)去獲得額外的收益，只要正確的認(rèn)識(shí)到家庭理財(cái)?shù)闹匾?，并配合合理的理?cái)方法，中低收入家庭其實(shí)是可以將理財(cái)作為第二職業(yè)去經(jīng)營(yíng)的。在進(jìn)行家庭理財(cái)之前，投資者必須對(duì)理財(cái)?shù)南嚓P(guān)知識(shí)有所了解，并且要提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，不要盲目輕信陷阱和誘惑，謹(jǐn)慎投資，既不要過(guò)于擔(dān)憂投資失利帶來(lái)?yè)p失，也不可期望太高，抱著僥幸心態(tài)去期盼不切實(shí)際的高收益。理財(cái)，就是要樹立一種樂(lè)觀向上、著眼于未來(lái)的消費(fèi)態(tài)度和思維模式。

2.合理確定理財(cái)目標(biāo)

學(xué)習(xí)需要目標(biāo)，生活也需要目標(biāo)，而理財(cái)作為生活的重要部分，更是要有明確且可實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。要確立恰當(dāng)?shù)睦碡?cái)目標(biāo)，首先要明確想要的到底是什么，希望通過(guò)理財(cái)獲得的收益是多少，想要用這筆收益去做什么，或是積攢多年后買房，或是用于創(chuàng)業(yè)。設(shè)立明確的目標(biāo)對(duì)于理財(cái)?shù)募彝ザ远际欠浅Ｖ匾?，中低收入家庭亦不例外。根?jù)不同家庭的不同情況，結(jié)合自身想要得到的理財(cái)結(jié)果確立一個(gè)可以實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，給予家庭投資強(qiáng)大的動(dòng)力。

3.合理分配家庭資產(chǎn)

選擇合理的理財(cái)方式首先要對(duì)家庭資產(chǎn)進(jìn)行合理配置，在對(duì)家庭資產(chǎn)進(jìn)行合理配置后才能根據(jù)所確立的目標(biāo)正確選擇理財(cái)方式。對(duì)于不同階段、不同結(jié)構(gòu)的家庭而言，理財(cái)需求也是不同，所選擇的理財(cái)方案也各有不同。家庭成員需根據(jù)家庭的不同的階段和不同結(jié)構(gòu)選擇合理的理財(cái)方案，合理配置家庭資產(chǎn)。

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篇4

就書的編著者而言，他們不僅大多是我本人熟悉的天津市社科界的朋友，更是在各自領(lǐng)域卓有建樹的專家學(xué)者。專家學(xué)者撰寫科普著作，是一件值得十分提倡的大好事。在近現(xiàn)代科技和社會(huì)發(fā)展的進(jìn)程中，大學(xué)問(wèn)家中熱衷于科學(xué)普及工作，撰寫科普書籍的，有過(guò)不少。其中，讓我印象很深刻的，當(dāng)數(shù)美國(guó)現(xiàn)代行為主義心理學(xué)大師斯金納（B. F. Skinner）。他曾經(jīng)寫了一本小說(shuō)《沃爾頓第二》，宣揚(yáng)自己的學(xué)術(shù)觀點(diǎn)。這部小說(shuō)當(dāng)時(shí)成了美國(guó)的暢銷書。學(xué)術(shù)研究專家撰寫科普讀物，可以最為科學(xué)地傳播科學(xué)知識(shí)，也能反映出作者本身的功力。天津市社聯(lián)組織了這么多的專家參與到社會(huì)科學(xué)知識(shí)的普及工作中，出版了9本科普書籍，學(xué)者們?nèi)绱苏J(rèn)真撰寫科普著作，都令人贊佩。

就這套書本身而言，也讓我覺(jué)得親切?？春笫找媪级?、打動(dòng)我的心靈的，有三個(gè)方面。也可以說(shuō)，這三個(gè)方面就是這套書的三個(gè)特點(diǎn)。

第一，這套書的選題具有廣泛的社會(huì)生活針對(duì)性。為使這套系列科普?qǐng)D書更加符合當(dāng)前科學(xué)與人文、科學(xué)與社會(huì)、科學(xué)與文化相互融合、協(xié)調(diào)發(fā)展態(tài)勢(shì)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的時(shí)代要求，滿足人民群眾不斷增長(zhǎng)的文化生活需要，編寫組選取了法治社會(huì)建設(shè)、城市環(huán)境美化、未來(lái)城市發(fā)展、科技文化知識(shí)、家庭財(cái)產(chǎn)管理、社會(huì)保障法律法規(guī)、食品安全以及人們關(guān)心的社會(huì)生活與心理健康等方面的題材。這些選題本身，就從基本內(nèi)容上保證了這套系列科普?qǐng)D書貼近實(shí)際、貼近生活、貼近群眾，能充分體現(xiàn)引領(lǐng)性、通俗性、時(shí)代性、針對(duì)性等特點(diǎn)，讓廣大市民更多領(lǐng)略科學(xué)精神的力量和科學(xué)知識(shí)的魅力，發(fā)揮引領(lǐng)風(fēng)尚、教育人民、服務(wù)社會(huì)、推動(dòng)發(fā)展的作用。

第二，這套系列社會(huì)科學(xué)普及圖書，每本書選取社會(huì)生活的一個(gè)方面，內(nèi)容頗為豐富精彩。

《心理疏導(dǎo)》一書順應(yīng)人們對(duì)心理保健與日俱增的需求，對(duì)民眾生活中常見(jiàn)的心理問(wèn)題進(jìn)行了分門別類的介紹，并提供了頗具自學(xué)價(jià)值和可操作性的解決辦法。該書內(nèi)容豐富，適用對(duì)象廣泛，涵蓋青少年、大學(xué)生、工作職業(yè)、婚姻家庭、老年人，以及其他人群等六個(gè)方面，列舉了不同群體中最具代表性的心理問(wèn)題，很適合讀者根據(jù)自己的情況有選擇地閱讀。

《食品安全》一書的內(nèi)容不僅包括安全食品的分類與等級(jí)、食品添加劑與食品安全、動(dòng)物源食品的衛(wèi)生安全、植物源食品的衛(wèi)生安全、動(dòng)植物中的天然有毒物質(zhì)及控制、食品安全可追溯系統(tǒng)的相關(guān)技術(shù)在加強(qiáng)食品安全管理中的應(yīng)用、消費(fèi)者如何利用產(chǎn)品溯源選擇安全食品等一些食品安全技術(shù)方面的知識(shí)，也包括食品安全的社會(huì)影響及其治理、我國(guó)關(guān)于食品安全的主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)及職責(zé)以及我國(guó)政府的食品安全監(jiān)管制度建設(shè)、消費(fèi)者監(jiān)督維權(quán)、公民的食品安全教育等方面知識(shí)的介紹。在廣大市民特別關(guān)注食品安全問(wèn)題的今天，該書內(nèi)容的實(shí)用價(jià)值十分明顯。

《家庭理財(cái)》一書以推廣現(xiàn)財(cái)思想，普及科學(xué)理財(cái)方法，培養(yǎng)健康理財(cái)心態(tài)為主旨，對(duì)家庭理財(cái)進(jìn)行了“科普性和系統(tǒng)性”的介紹。全書以“泛理財(cái)”思想為主線，對(duì)家庭理財(cái)?shù)幕緝?nèi)容，包括儲(chǔ)蓄理財(cái)、債券理財(cái)、股票理財(cái)、股指期貨理財(cái)、房產(chǎn)投資理財(cái)、黃金與藝術(shù)品理財(cái)、教育投資理財(cái)、個(gè)人保險(xiǎn)理財(cái)、納稅理財(cái)?shù)葍?nèi)容的進(jìn)行了全面的介紹。該書主張“君子愛(ài)財(cái)，取之有道”的理財(cái)理念，針對(duì)家庭理財(cái)過(guò)程中存在的諸多誤區(qū)，側(cè)重對(duì)家庭理財(cái)?shù)闹饕椒ā⒓彝ダ碡?cái)風(fēng)險(xiǎn)及防范等進(jìn)行了探討。并指出家庭理財(cái)?shù)囊c(diǎn)也在于：兼顧理財(cái)?shù)氖找嫘?、安全性、流?dòng)性三大原則，使理財(cái)能夠長(zhǎng)期并持續(xù)地為家庭和自己生活服務(wù)。

《網(wǎng)絡(luò)生活》一書立足于社會(huì)各層面人群的不同需求，從認(rèn)識(shí)網(wǎng)絡(luò)、應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)、網(wǎng)絡(luò)文明與安全等不同角度，向社會(huì)大眾介紹當(dāng)前流行的“網(wǎng)絡(luò)生活”。從內(nèi)容上看，該書區(qū)別于同類書籍的重要特色在于，在如何落實(shí)網(wǎng)絡(luò)安全，如何踐行網(wǎng)絡(luò)文明等方面均有專門章節(jié)進(jìn)行介紹，積極引導(dǎo)社會(huì)大眾在學(xué)好網(wǎng)絡(luò)、用好網(wǎng)絡(luò)的同時(shí)，文明上網(wǎng)，安全用網(wǎng)。

《環(huán)境美化》一書把環(huán)境美化的知識(shí)和技術(shù)融合在一起，圍繞環(huán)境美化，介紹了環(huán)境審美知識(shí)和環(huán)境健康常識(shí)、傳授了環(huán)境美化技術(shù)，并專門敘述了如何培養(yǎng)居民的環(huán)境保護(hù)意識(shí)和環(huán)境保護(hù)行為。該書采用宏觀微觀結(jié)合、軟件硬件并重的寫作方法，涵蓋了區(qū)域、城市、社區(qū)、建筑組團(tuán)、單體建筑、居室等不同層次的環(huán)境美化問(wèn)題。每一個(gè)層次則是既涉及規(guī)劃、建筑、基礎(chǔ)設(shè)施、景觀等硬環(huán)境，也涉及了生態(tài)、衛(wèi)生、文化等軟環(huán)境。

《智慧城市》一書從城市發(fā)展和信息技術(shù)發(fā)展兩個(gè)視角引出“智慧城市”建設(shè)理念，既有“智慧城市”緣起的分析，又有“智慧城市”理念內(nèi)涵的詳細(xì)介紹；既有國(guó)內(nèi)外典型智慧項(xiàng)目和智慧城市建設(shè)案例介紹，又有未來(lái)城市發(fā)展趨勢(shì)，即“智慧地球”的展望，是一本較為全面介紹“智慧城市”這個(gè)全新概念的科普書籍。

《法治社會(huì)》一書在呼喚法治、信仰法治、恪守法治的同時(shí)，通過(guò)盤點(diǎn)近年來(lái)的法治事件，讓公眾感覺(jué)到我國(guó)在構(gòu)建和諧社會(huì)的進(jìn)程中，法律的身影越來(lái)越活躍，法治的力量越來(lái)越彰顯。該書在對(duì)近年來(lái)中國(guó)的法治生活進(jìn)行觀察的基礎(chǔ)上精選了一些標(biāo)志性的事件，分析了這些事件本身及其背后揭示的法治意義。這些內(nèi)容有助于讀者提高法治意識(shí)，努力做到既遵守法律又能運(yùn)用法律捍衛(wèi)自己的權(quán)益。

《科技文化》一書從社會(huì)文化的角度探討了科學(xué)、技術(shù)產(chǎn)生和發(fā)展的歷史文化語(yǔ)境；分析了科學(xué)技術(shù)的文化與價(jià)值內(nèi)涵問(wèn)題；介紹了科學(xué)文化與人文文化的關(guān)系；還分析了科學(xué)、技術(shù)與社會(huì)問(wèn)題的關(guān)系，包括了科學(xué)教育問(wèn)題，科技發(fā)展中的倫理和生態(tài)問(wèn)題等，對(duì)科技的文化含義做了實(shí)際解讀。近年來(lái)有關(guān)科學(xué)技術(shù)哲學(xué)的研究有一種“人文化的轉(zhuǎn)向”，《科技文化》一書對(duì)于宣傳科學(xué)文化、從而實(shí)現(xiàn)“公眾理解科學(xué)”具有現(xiàn)實(shí)意義。

《社會(huì)保障》一書從社會(huì)保障制度的由來(lái)與模式、社?；鸨O(jiān)管、社保立法和社保運(yùn)作方式等方面介紹了制度的運(yùn)行，并重點(diǎn)從養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育、住房保障等方面介紹了社會(huì)保障的核心內(nèi)容。該書把民生熱點(diǎn)問(wèn)題與權(quán)益保障相結(jié)合，針對(duì)當(dāng)前與個(gè)人權(quán)益緊密相關(guān)的諸如“社會(huì)保障基金的保值增值”、“新《工傷保險(xiǎn)條例》的實(shí)施”、“樹立正確的住房消費(fèi)觀”、“深化醫(yī)療保險(xiǎn)改革”等熱點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行了分析，凸顯了該書的實(shí)際應(yīng)用價(jià)值。

第三，作為社會(huì)科學(xué)知識(shí)普及讀物，“科學(xué)與文化”系列科普?qǐng)D書在寫作上也特別符合知識(shí)普及的要求。雖然作者都是專門領(lǐng)域的研究專家，但是他們能夠站在讀者的角度去進(jìn)行寫作。例如，《心理疏導(dǎo)》一書語(yǔ)言通俗，所提供的心理自助方法切實(shí)可行，充分考慮到了讀者的閱讀習(xí)慣和需求。同時(shí)在文中穿插趣味閱讀、心理測(cè)試等內(nèi)容，增強(qiáng)了可讀性和趣味性。《網(wǎng)絡(luò)生活》一書圖文并茂地介紹了常見(jiàn)且最新的網(wǎng)上娛樂(lè)與生活的各種知識(shí)：從初級(jí)網(wǎng)絡(luò)入門講起，內(nèi)容涵蓋對(duì)網(wǎng)絡(luò)知識(shí)的基礎(chǔ)介紹，搜索引擎等上網(wǎng)沖浪知識(shí)，利用QQ、E-mail等工具進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)通訊，博客、微博等網(wǎng)絡(luò)社區(qū)交友，網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物、休閑娛樂(lè)等網(wǎng)絡(luò)時(shí)尚行為等等，給廣大民眾更好地利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行娛樂(lè)和生活提供了可行的幫助與參考。《智慧城市》一書文筆優(yōu)美，用大量的排比句和夢(mèng)幻般的語(yǔ)言向人們描述的 “智慧城市”非常令人神往。智慧技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算等等都是一些非常專業(yè)的信息技術(shù)術(shù)語(yǔ)，一般讀者看來(lái)會(huì)有天然的距離感，而作者另辟蹊徑，用清晰簡(jiǎn)單的圖形示例把這些術(shù)語(yǔ)的內(nèi)涵演示出來(lái)，既滿足了大多數(shù)讀者的閱讀偏好，又不容易有理解偏差?！都彝ダ碡?cái)》一書采用了不少家庭理財(cái)?shù)慕?jīng)典案例，對(duì)理財(cái)?shù)氖侄巍?nèi)容、時(shí)機(jī)把握等進(jìn)行了分析。書中附錄對(duì)投資與理財(cái)格言、警句，家庭理財(cái)小常識(shí)，經(jīng)濟(jì)學(xué)小常識(shí)，家庭理財(cái)常用公式，現(xiàn)代主要經(jīng)濟(jì)（財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、金融等）詞匯及縮略詞進(jìn)行了介紹，有利于廣大讀者理財(cái)時(shí)使用。

篇5

通脹壓力下理財(cái)漸熱

《數(shù)據(jù)》：現(xiàn)如今無(wú)論是家庭還是個(gè)人，理財(cái)觀念深入人心。請(qǐng)您談?wù)劺碡?cái)觀念在中國(guó)興起的背景是什么？

劉騰：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，股票債券市場(chǎng)不斷擴(kuò)容，商業(yè)銀行金融零售業(yè)務(wù)的日趨豐富和居民總體收入的逐年上升，“理財(cái)”概念逐漸走俏，潛在的理財(cái)需求日益迫切。

2007年底開始的全球金融危機(jī)至今硝煙未散，它對(duì)中國(guó)人來(lái)說(shuō)成為金融知識(shí)方面的普及和教育機(jī)會(huì)。另外，目前日趨逼近的通貨膨脹明顯讓老百姓感覺(jué)手里的財(cái)富在縮水，在日益強(qiáng)烈的通貨膨脹預(yù)期下，越來(lái)越多的人擔(dān)心自己辛苦積攢的勞動(dòng)果實(shí)被通貨膨脹“偷走”，并開始制定以“抗通脹”為目標(biāo)的理財(cái)計(jì)劃，以期實(shí)現(xiàn)財(cái)富的增值保值。同時(shí)，在銀行低利率的時(shí)代，傳統(tǒng)的銀行儲(chǔ)蓄理財(cái)手段顯然已不能滿足資產(chǎn)的保值增值需求，以各種金融投資工具為載體的理財(cái)方式讓人們嘗到錢生錢的喜悅和樂(lè)趣，中國(guó)的理財(cái)市場(chǎng)因此逐漸熱了起來(lái)，甚至成為人們津津樂(lè)道的話題。

目標(biāo)規(guī)劃是理財(cái)?shù)年P(guān)鍵

《數(shù)據(jù)》：如今說(shuō)全民理財(cái)一點(diǎn)也不為過(guò)，大家最關(guān)心的是該怎樣理財(cái)，抱著怎樣的心態(tài)理財(cái)？

劉騰：家庭理財(cái)最關(guān)鍵一點(diǎn)就是弄清目的、規(guī)劃目標(biāo)。大多數(shù)家庭理財(cái)?shù)哪康氖菫榱吮Ｖ翟鲋?，但這并不應(yīng)當(dāng)是惟一的理財(cái)目標(biāo)。一個(gè)成功的理財(cái)規(guī)劃應(yīng)該與自己的人生規(guī)劃相結(jié)合。一個(gè)家庭或一個(gè)人在不同的發(fā)展階段有不同的需求。為了實(shí)現(xiàn)不同階段的不同目標(biāo)，應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，要有足夠的家庭財(cái)產(chǎn)予以保障。而理財(cái)就是為生活理想的實(shí)現(xiàn)提供必要的金融保障。從這個(gè)意義上講，理財(cái)應(yīng)該成為家庭或個(gè)人人生規(guī)劃的一部分。具體可分為以下三個(gè)步驟。

首先要分析自身的財(cái)產(chǎn)狀況，這是理財(cái)?shù)那疤帷０ìF(xiàn)有的家庭財(cái)產(chǎn)構(gòu)成如何，有多少用于買股票，多少用于買債券，買基金，買保險(xiǎn)⋯⋯現(xiàn)在的月收入中工資性收入、財(cái)產(chǎn)性收入分別有多少等等。各種可能性的支出也要做一個(gè)分析梳理，這些都要了然于胸。

其次要找準(zhǔn)目標(biāo)與現(xiàn)狀之間的差距。比如說(shuō)未來(lái)要實(shí)現(xiàn)某個(gè)階段的人生目標(biāo)，需要的家庭財(cái)產(chǎn)是100萬(wàn)。而現(xiàn)在只有50萬(wàn)，這只是量的差距。另外還有考慮結(jié)構(gòu)的差距，即現(xiàn)在的家庭財(cái)產(chǎn)配置方式與理想的家庭財(cái)產(chǎn)配置方式之間的差距。

三是彌補(bǔ)這種差距。這就涉及到家庭理財(cái)?shù)穆窂竭x擇問(wèn)題。你所選擇的理財(cái)工具，其實(shí)就是現(xiàn)實(shí)到夢(mèng)想的路徑。在理財(cái)方式的選擇上要考慮理財(cái)?shù)臅r(shí)間周期、產(chǎn)品的選擇、要達(dá)到的目標(biāo)。切記理財(cái)產(chǎn)品的選擇不是單一的，理財(cái)應(yīng)該是一個(gè)綜合的方案。

資產(chǎn)配置理念要及時(shí)更新

《數(shù)據(jù)》：過(guò)去中國(guó)老百姓的理財(cái)方式往往只是銀行儲(chǔ)蓄，而現(xiàn)在卻有更多的方式可以選擇。該如何選擇呢？

劉騰：以前是單一的儲(chǔ)蓄，現(xiàn)在和未來(lái)更需要的是，集各種方式于一身的綜合性的一攬子理財(cái)方案，簡(jiǎn)要地說(shuō)就是要有家庭資產(chǎn)配置理念。由于絕大多數(shù)老百姓富裕程度并不高或者是富裕起來(lái)的時(shí)間比較短，這種資產(chǎn)配置理念普遍缺失。

何謂資產(chǎn)配置？簡(jiǎn)單說(shuō)就是在可供選擇的理財(cái)工具之中，把資產(chǎn)按不同的比例進(jìn)行分配。決定配置比例的因素包括人生目標(biāo)、資產(chǎn)現(xiàn)狀等。家庭資產(chǎn)配置要達(dá)到兩個(gè)目的：一是實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的增長(zhǎng)計(jì)劃，滿足未來(lái)的規(guī)劃需求，這是第一層次。第二層次叫風(fēng)險(xiǎn)配置和管理。不同的理財(cái)產(chǎn)品有不同的風(fēng)險(xiǎn)概率，無(wú)論是通過(guò)自己分析還是通過(guò)專業(yè)的方式來(lái)選擇，都要能夠識(shí)別家庭或個(gè)人理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)在哪里，從而達(dá)到正確的配置風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)的目的。

配置資產(chǎn)時(shí)還要分析自己的行為模式和性格特征是風(fēng)險(xiǎn)偏好型還是穩(wěn)健保守型。結(jié)合不同理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)程度，結(jié)合自己階段性的職業(yè)規(guī)劃和人生目標(biāo)，適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整自己的投資選擇。如果是風(fēng)險(xiǎn)偏好型的理財(cái)風(fēng)格，可以把資產(chǎn)向股票、高風(fēng)險(xiǎn)的債券等這些風(fēng)險(xiǎn)比較大的方面配置，比例可達(dá)到50%―60%。如果是穩(wěn)健保守型，可以把60%以上的資產(chǎn)做銀行儲(chǔ)蓄、買國(guó)債?！安灰央u蛋放在一個(gè)籃子里”，這是資產(chǎn)配置時(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)的最好選擇。

市場(chǎng)很大但產(chǎn)品選擇有限

《數(shù)據(jù)》：現(xiàn)在市場(chǎng)上出現(xiàn)的理財(cái)產(chǎn)品可謂是五花八門，讓人眼花繚亂，如何選擇適合自己的理財(cái)產(chǎn)品？

劉騰：目前中國(guó)的理財(cái)市場(chǎng)很大。有預(yù)測(cè)說(shuō)今年中國(guó)的理財(cái)市場(chǎng)能夠達(dá)到1200億美元左右。但相較這個(gè)龐大的市場(chǎng)而言，目前中國(guó)家庭理財(cái)可供選擇的產(chǎn)品仍然比較單一。

主要有以下幾種。一是股票。大多數(shù)投資者認(rèn)為股票是高風(fēng)險(xiǎn)高收益的投資方式。投資炒股的人需面對(duì)投資失敗的風(fēng)險(xiǎn)，這對(duì)心理因素和邏輯思維判斷能力的要求較高。建議最好不要進(jìn)行單一股票投資，小的資產(chǎn)組合應(yīng)有十余種不同行業(yè)的股票為宜，這樣的資產(chǎn)組合才有調(diào)整的彈性。對(duì)于普通百姓來(lái)說(shuō)，投資股市風(fēng)險(xiǎn)是較大的。

二是債券市場(chǎng)。許多穩(wěn)健型投資者，尤其是中老年投資者對(duì)債券市場(chǎng)情有獨(dú)鐘。特別是國(guó)債，收益風(fēng)險(xiǎn)比股票小、信譽(yù)高、利息較高、收益穩(wěn)健。但相對(duì)其他產(chǎn)品而言，投資的收益率仍然很低，尤其是長(zhǎng)期固定利率國(guó)債的投資期限較長(zhǎng)，因而抗通貨膨脹的能力差。

三是銀行理財(cái)產(chǎn)品。大多數(shù)投資者認(rèn)為這是不錯(cuò)的投資方式。其強(qiáng)大吸引力在于誘人的預(yù)期收益率和較短的期限。但目前理財(cái)產(chǎn)品的同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，可供選擇的不是很多。

其它還有基金。它具有專家理財(cái)、組合投資、風(fēng)險(xiǎn)分散、回報(bào)優(yōu)厚、套現(xiàn)便利等特點(diǎn)，還有專業(yè)投資團(tuán)隊(duì)幫助分析操作，不需要投資者投入太多的精力。雖然現(xiàn)在的基金市場(chǎng)沒(méi)有給投資者帶來(lái)太多的驚喜，不過(guò)在存款利率較低、股市風(fēng)險(xiǎn)大的情況下，基金仍成為許多投資者一往情深的對(duì)象。

另外還有信托類產(chǎn)品、保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品。但實(shí)際上真正讓你能夠獲得高收益分紅的保險(xiǎn)是沒(méi)有的。PE(私募股權(quán)投資)目前中國(guó)人了解得還不太多，它在國(guó)際上的最高收益可達(dá)到30%以上，應(yīng)該是未來(lái)中國(guó)人資產(chǎn)配置的重點(diǎn)方向之一。

專業(yè)化建議有助規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

《數(shù)據(jù)》：那么，是不是百姓選擇理財(cái)產(chǎn)品時(shí)都存在著較大的風(fēng)險(xiǎn)？如何規(guī)避這種風(fēng)險(xiǎn)？

劉騰：中國(guó)的理財(cái)市場(chǎng)很大，也是一個(gè)新興的市場(chǎng)，可供選擇的產(chǎn)品不夠豐富，也缺乏專業(yè)化的從業(yè)人員。而大部分的理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)是一種售賣式的模式，比如說(shuō)一些保險(xiǎn)公司和商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品。這使得理財(cái)市場(chǎng)不自覺(jué)地存在短視的傾向，或者說(shuō)暗藏更大的風(fēng)險(xiǎn)。

作為一個(gè)成熟的投資人，作為富裕家庭和個(gè)人，他們是可以嘗試獨(dú)立做風(fēng)險(xiǎn)性較高的投資。但是對(duì)于普通家庭和個(gè)人，更多的應(yīng)該是依靠獨(dú)立的第三方理財(cái)機(jī)構(gòu)提供建議。

篇6

【關(guān)鍵詞】家庭財(cái)務(wù)；收支管理系統(tǒng)；java

1.引言

理財(cái)系統(tǒng)在強(qiáng)調(diào)管理，強(qiáng)調(diào)信息，強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)效益的現(xiàn)代社會(huì)中越來(lái)越普及，越來(lái)越重要。本人的這個(gè)家庭理財(cái)系統(tǒng)就是為家庭而設(shè)計(jì)的，通過(guò)這個(gè)程序，我們可以便捷的記錄每年每月每天的日常開銷和收入。

2.現(xiàn)狀分析

2.1 家庭財(cái)務(wù)收支管理系統(tǒng)發(fā)展現(xiàn)狀

家庭財(cái)務(wù)管理在理財(cái)管理工作中擔(dān)負(fù)著管理、檢查、督促、協(xié)調(diào)等重要的任務(wù)。財(cái)產(chǎn)安排、資金出入、費(fèi)用繳納、等涉及的管理面廣、內(nèi)容多，要求每天檢查、每周公布、每月結(jié)算、年終結(jié)算，整個(gè)環(huán)節(jié)的統(tǒng)計(jì)工作量很大。

2.2 研究目的

開發(fā)這個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)的目標(biāo)是為了代替人工進(jìn)行許多繁雜的勞動(dòng)，節(jié)省許多資源提高家庭的工作效率。它研究的主要內(nèi)容為驗(yàn)證用戶和密碼的正確性再登陸，保存每次輸入的收支記錄，實(shí)現(xiàn)對(duì)信息的增、刪、改并可以以日、月、年顯示家庭財(cái)務(wù)的統(tǒng)計(jì)情況。

2.3 Java技術(shù)概念

Java技術(shù)是Sun公司推出的新的一代面向?qū)ο蟪绦蛟O(shè)計(jì)語(yǔ)言，特別適合于Internet應(yīng)用程序開發(fā)。它的基本特點(diǎn)是簡(jiǎn)單、面向?qū)ο?、分布式、解釋的、健壯的、安全的、結(jié)構(gòu)中立的、可移植的、性能很優(yōu)異的、多線程的、動(dòng)態(tài)的，特別適合在Internet環(huán)境上開發(fā)的應(yīng)用系統(tǒng)。Java技術(shù)不僅僅包括Java語(yǔ)言，它還有一系列的與之相應(yīng)的開發(fā)技術(shù)，如，JavaBean、Jsp、Hibertate、Struts等等。

3.可行性和系統(tǒng)需求分析

3.1 系統(tǒng)可行性分析

可行性研究的目的是用最小的代價(jià)在盡可能短的時(shí)間內(nèi)確定問(wèn)題是否能夠解決。從現(xiàn)在應(yīng)用的技術(shù)方面、管理者和用戶的操作方式方面研究智能家庭理財(cái)系統(tǒng)的可行性和必要性。

3.1.1 技術(shù)可行性

技術(shù)可行性研究的任務(wù)，是從總體上鑒別和選擇技術(shù)系統(tǒng)，是研究現(xiàn)有的技術(shù)條件能否順利完成開發(fā)工作，硬、軟件配置能否滿足開發(fā)的需求等等。本系統(tǒng)的開發(fā)使用MyEclipse作為系統(tǒng)開發(fā)的開發(fā)環(huán)境，它作為一種現(xiàn)代化的編程語(yǔ)言，提供完善的指令控制語(yǔ)句、類與對(duì)象的支持及豐富的數(shù)據(jù)類型。

3.1.2 經(jīng)濟(jì)可行性

進(jìn)行軟件開發(fā)項(xiàng)目成本的估算以及了解取得效益的評(píng)估，確定要開發(fā)的項(xiàng)目是否值得投資開發(fā)，這些即為經(jīng)濟(jì)可行性。

如今，隨著計(jì)算機(jī)的大量普及，各種軟件的開發(fā)成本越來(lái)越低，價(jià)格也越來(lái)越底。本系統(tǒng)也是這樣，開發(fā)成本較低，只是需要一臺(tái)配置一般的計(jì)算機(jī)。

由此可以得出，本系統(tǒng)在經(jīng)濟(jì)上是具有可行性的。

3.2 系統(tǒng)需求分析方法

3.2.1 系統(tǒng)需求分析概述

在軟件工程中，需求分析指的是在建立一個(gè)新的或改變一個(gè)現(xiàn)存的電腦系統(tǒng)時(shí)，為描寫新系統(tǒng)的目的、范圍和定義所要做的所有的工作。需求分析的任務(wù)是通過(guò)詳細(xì)調(diào)查現(xiàn)實(shí)世界要處理的對(duì)象，充分了解原系統(tǒng)的工作概況，明確用戶的各種需求，然后在此基礎(chǔ)上確定新系統(tǒng)的功能。它是軟件工程中的一個(gè)關(guān)鍵過(guò)程。

3.2.2 系統(tǒng)需求分析方法

5.主界面設(shè)計(jì)

主界面（如圖8所示）中指示了本系統(tǒng)中的6大模塊：賬戶管理，賬務(wù)管理，統(tǒng)計(jì)分析，類別維護(hù)，成員管理，密碼修改。

參考文獻(xiàn)

[1]張曉龍主編，劉釗，邊小勇編著.Java程序設(shè)計(jì)基礎(chǔ)[M].2007，10，1.

[2]黃良杰.財(cái)務(wù)管理[M].清華大學(xué)出版社，2008.

篇7

關(guān)鍵詞：情緒 智商 培育

很多人都認(rèn)為理財(cái)即是如何用錢，用錢不用學(xué)。 這是大多數(shù)家長(zhǎng)的想法。但如何正確地用錢、有計(jì)劃地儲(chǔ)蓄及有效率地分配錢財(cái)，便需要有系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了。

現(xiàn)今物資充裕，一般家庭都不會(huì)吝嗇滿足兒童的需要，如衣食住行，及各式各樣的要求，如玩具、名牌衣飾，甚至昂貴的電子產(chǎn)品，可是，在兒童獲得的過(guò)程中，是否明白得來(lái)不易，是父母辛苦努力掙錢，取得應(yīng)有的金錢報(bào)酬之后，再付錢購(gòu)買得來(lái)的。舉一例子，一位媽媽帶她的兒子逛街，兒子看到店鋪內(nèi)的玩具，嚷著要買回家，平時(shí)媽媽也很妥協(xié)，多會(huì)買給兒子，但今天媽媽身上帶的錢不多，只說(shuō)了“沒(méi)錢呀”，就帶著兒子回家去。但兒子卻手指著附近的銀行柜員機(jī)說(shuō)：“取就有啦?！痹噯?wèn)這例子里的兒子是否真正明白銀行里的金錢從何而來(lái)，又是否明白為何媽媽能在銀行柜員機(jī)取得金錢。當(dāng)有些家長(zhǎng)正抱怨家中的子女常要求買這買那時(shí)，他們何曾問(wèn)問(wèn)自己有沒(méi)有告訴子女自己工作辛勞掙錢養(yǎng)家，家中各樣的日常開支，已花了家中每月的大部分收入，余下的還有各家庭不同的支出。請(qǐng)問(wèn)家長(zhǎng)，如果你們平日沒(méi)有告訴你的子女家庭的經(jīng)濟(jì)狀況，每每又很慷慨地滿足子女們的需求，他們又怎能懂得節(jié)制呢？若不希望子女日后的理財(cái)態(tài)度變得“洗腳唔抹腳”，或購(gòu)物時(shí)有“先使未來(lái)錢”的習(xí)慣，教導(dǎo)兒童理財(cái)確是有其必要，更應(yīng)由家長(zhǎng)身教做起，而且要從小開始灌輸他們理財(cái)?shù)母拍?，才能事半功倍?/p>

中國(guó)人社會(huì)普遍不會(huì)與子女談及家庭的經(jīng)濟(jì)狀況，認(rèn)為這樣會(huì)有損父親的尊嚴(yán)，恐怕子女覺(jué)得父親賺錢不多，又怕子女與其他人比較，不及他人時(shí)會(huì)覺(jué)得很“丑”。相反，西方社會(huì)的家庭從小便對(duì)子女講述家中環(huán)境，還跟子女一起商討如何節(jié)省開支，如剪下超市的優(yōu)惠劵，盡量令其子女明白運(yùn)用較少的金錢，購(gòu)得同等價(jià)值的東西。要教育兒童理財(cái)?shù)年P(guān)鍵在于父母家長(zhǎng)，家長(zhǎng)要讓子女在父母的指導(dǎo)下學(xué)會(huì)“先儲(chǔ)蓄，后消費(fèi)”的正確金錢態(tài)度，并讓子女明白“金錢來(lái)之不易”，要謹(jǐn)慎計(jì)劃理財(cái)，不是所有東西都能用錢換來(lái)，人生還有其他有價(jià)值的東西，而且還要教導(dǎo)子女“金錢必須從正確途徑得來(lái)”的道理，通過(guò)努力獲得財(cái)富更快樂(lè)，更有滿足感“不要心存貪念，不要淪為金錢的奴隸”。所以，家庭理財(cái)教育尤其重要，如學(xué)校能配合推行理財(cái)教育，讓理財(cái)教育更有系統(tǒng)，更專業(yè)，更切合社會(huì)運(yùn)作。

美國(guó)和日本對(duì)兒童的理財(cái)教育于很早之前已經(jīng)開始。從幼兒階段，教師會(huì)寓教學(xué)于游玩之中，教導(dǎo)不同的理財(cái)概念，如認(rèn)識(shí)貨幣，扮演各行各業(yè)的經(jīng)濟(jì)角色等，讓兒童及早認(rèn)識(shí)金錢的功用、價(jià)值，從而在日后能掌握如何有計(jì)劃地理財(cái)。在中國(guó)，亦已有一些學(xué)校在小學(xué)自行編定理財(cái)教育課程，能通過(guò)知識(shí)性，科學(xué)性，系統(tǒng)性及趣味性的教材學(xué)會(huì)把理財(cái)融入家庭，社會(huì)及國(guó)家經(jīng)濟(jì)。

反觀香港的理財(cái)教育可說(shuō)是還在萌芽階段，只有少數(shù)的小學(xué)學(xué)校里有一些涉及理財(cái)?shù)恼n題，相對(duì)于有系統(tǒng)的，科學(xué)化的教學(xué)，實(shí)際相距甚遠(yuǎn)。

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（資料來(lái)源：香港教育局，課程發(fā)展處）

第2 個(gè)3年的高中學(xué)制里，只有其中一科選修科目關(guān)于理財(cái)教育，是企業(yè)，會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)概論。課程內(nèi)容再分為必修及選修兩個(gè)部分：

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（資料來(lái)源：香港教育局課程發(fā)展處新高中課程–商業(yè)科目）

篇8

2006年的火熱股市讓基金投資者賺了個(gè)盆盈缽滿,但是進(jìn)入農(nóng)歷新年,股指在高位震蕩加劇,這讓習(xí)慣了持續(xù)上揚(yáng)市場(chǎng)環(huán)境的部分投資者產(chǎn)生了比較大的恐慌心理,2007年是不是還能買基金,該買什么基金呢?

一、股票型基金仍應(yīng)是基本配置

從家庭理財(cái)?shù)慕嵌葋?lái)說(shuō),目前國(guó)內(nèi)可供選擇的金融投資產(chǎn)品并不豐富,在人民幣升值和整體經(jīng)濟(jì)仍將保持低利率的環(huán)境下,債券、外匯、銀行理財(cái)產(chǎn)品等工具的收益率都難以令人滿意,相比較而言,股票市場(chǎng)仍然應(yīng)該是投資者提高收益水平的主要途徑。問(wèn)題是,股票市場(chǎng)還能維持目前的牛市么?事實(shí)上,我們看到,A股市場(chǎng)在經(jīng)歷2005-2006年的股權(quán)分置改革后,市場(chǎng)各參與方的利益正在趨于一致,而伴隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展,股票市場(chǎng)的加速發(fā)展是可以期待的。

從2007年市場(chǎng)環(huán)境來(lái)看,上市公司盈利繼續(xù)保持高速超預(yù)期增長(zhǎng),而且資金流動(dòng)性充裕、人民幣升值大趨勢(shì)仍然不變,這都將激發(fā)市場(chǎng)的內(nèi)在潛力,因此,農(nóng)歷新年后股指的大幅調(diào)整并不會(huì)妨礙“黃金十年”的整體格局。

根據(jù)分析師預(yù)測(cè),2007年A股上市公司加權(quán)平均盈利增速可以達(dá)到31.4%,如果再加上7%的本幣升值幅度,預(yù)計(jì)A股整體仍有可能提供30％-40%以上的回報(bào)水平。事實(shí)上,中國(guó)市場(chǎng)已經(jīng)融入全球投資視野,未來(lái)一段時(shí)間中國(guó)A股仍是全球成長(zhǎng)性最好的大市值股票市場(chǎng)。無(wú)論與金磚四國(guó)中其他三國(guó)還是與成熟市場(chǎng)相比,A股的成長(zhǎng)性與幣值均最有吸引力?？梢灶A(yù)期,全球資本集中配置A股的前景將成為大趨勢(shì),這也將推動(dòng)A股市場(chǎng)估值水平的提高。

按照這樣一個(gè)對(duì)股票市場(chǎng)的趨勢(shì)判斷,可以說(shuō),股票型基金仍應(yīng)成為家庭理財(cái)?shù)幕九渲?對(duì)投資者來(lái)說(shuō)問(wèn)題就在于如何選擇股票型基金。

二、封閉式基金攻守兼?zhèn)?/p>

很多投資者已經(jīng)習(xí)慣于申購(gòu)或者買賣開放式基金,而往往忽視了市場(chǎng)中另一支重要的基金力量――封閉式基金。2006年,封閉式基金表現(xiàn)突出,加權(quán)平均年漲幅高達(dá)152%,遠(yuǎn)高于大盤指數(shù)和其他同類投資品種,成為2006年最賺錢的投資工具。封閉式基金的高回報(bào)一方面得益于凈值的快速增長(zhǎng),另一方面則是折價(jià)率的縮小。放眼2007年,盡管難以出現(xiàn)類似2006年的大幅上揚(yáng)行情,但是封閉式基金仍然存在較好的投資機(jī)會(huì),在目前的市場(chǎng)情況下,應(yīng)該是更優(yōu)于開放式基金的選擇。

1、高折價(jià)可攻可守。目前封閉式基金整體折價(jià)率超過(guò)30%,折價(jià)率水平達(dá)到了近期的一個(gè)高點(diǎn)。其中23只2008年前到期的基金折價(jià)率為15%左右,其余28只基金的折價(jià)率為35%左右。高折價(jià)的基金事實(shí)上為投資者提供了一個(gè)“保護(hù)墊”,在市況不佳時(shí),相對(duì)于同樣質(zhì)地的開放式基金來(lái)說(shuō),封閉式基金會(huì)由于具有折價(jià)而跌幅較小;而在市場(chǎng)走平或者上漲時(shí),封閉式基金會(huì)由于分紅、到期等因素而造成折價(jià)減少,其漲幅很可能會(huì)超過(guò)同樣的開放式基金。也就是說(shuō),封閉式基金具有攻守兼?zhèn)涞奶攸c(diǎn)。

2、高分紅旱澇保收。由于2006年的收益可觀,封閉式基金普遍會(huì)有大比例分紅。根據(jù)相關(guān)規(guī)定,封閉式基金必須對(duì)年度可分配收益的90%以上采取現(xiàn)金分紅的方式進(jìn)行收益分配,且必須在會(huì)計(jì)年度結(jié)束的4個(gè)月內(nèi)完成。據(jù)統(tǒng)計(jì),2006年末整體51只封閉式基金4個(gè)季度實(shí)現(xiàn)的凈收益為383億元,在扣除2005年度虧損和2006年度已經(jīng)進(jìn)行分配的收益后,2006年末51只基金整體可分配收益為317億元。按照這個(gè)收益水平,平均每份可分0.4元左右,因此,接下來(lái)封閉式基金的整體集中分紅不可避免。分紅不僅是對(duì)投資者的實(shí)際回報(bào),而且大比例分紅會(huì)減小折價(jià)率,促使基金價(jià)格回歸凈值。如果投資者著眼于長(zhǎng)期投資的話,那么一方面可以獲得穩(wěn)定的分紅,另一方面可以獲得隨到期日臨近而折價(jià)率縮小的收益,這十分適合長(zhǎng)線型投資者的理財(cái)需求。

3、到期日慢慢臨近。繼興業(yè)、景業(yè)、同智3只基金到期封轉(zhuǎn)開后,目前久富、安瑞、裕元等基金也紛紛開始啟動(dòng)相應(yīng)程序,2007年還有17只基金到期,占基金總數(shù)量三分之一,加上2008年到期的6只基金,到期概念基金占封閉式基金比例達(dá)45%。這批基金剩余期限已經(jīng)不多,但是折價(jià)率仍然達(dá)到16%左右,如果凈值在此期間變化不大,那么投資者買入這些基金可以獲得超過(guò)40%的年收益率。因此,到期概念基金所帶來(lái)的穩(wěn)健高收益值得關(guān)注,而期限較長(zhǎng)的大盤基金,也會(huì)由于到期示范效應(yīng)、數(shù)量日益稀缺等因素而縮小折價(jià)。

4、搞創(chuàng)新消除折價(jià)。2006年來(lái),已經(jīng)有10家基金公司旗下31只封閉式基金修改了收益分配條款,從原來(lái)的“一年分配一次”改為“一年至少分配一次”,加上以前就規(guī)定“一年至少分配一次”的11只封閉式基金,目前只有少數(shù)幾家基金公司旗下基金還維持“一年分配一次”的分紅規(guī)定。收益分配條款的修改為封閉式基金年度內(nèi)的多次分紅消除了制度上的限制,而到點(diǎn)分紅、股指期貨推出等因素則將進(jìn)一步刺激封閉式基金的價(jià)值回歸。剩余期限較長(zhǎng)的大盤封閉式基金由于折價(jià)更高,具有比較大的收益想象空間。

總體來(lái)看,封閉式基金凈值有望在2007年的總體牛市中實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中有升,而折價(jià)率這在基金分紅效應(yīng)的影響下仍有相當(dāng)?shù)南陆悼臻g,封閉式基金仍將有超出基金平均水平的表現(xiàn)。而涉及到具體品種,投資者可以在考慮管理人管理能力、凈值走勢(shì)、折價(jià)率、分紅、到期日等因素下,關(guān)注漢盛、裕隆、豐和、久嘉等非到期概念基金和景陽(yáng)、安久、普華、等到期概念基金。

三、合理配置,買適合的基金

作為家庭理財(cái)來(lái)講,重要的是需要注意分散投資,別把雞蛋放在一個(gè)籃子里,全部配置在股票或者完全不配置股票的理財(cái)思路都是不足取的。在選擇基金時(shí),要考慮自己的理財(cái)目標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)承受能力,配置合適的品種。股票型基金收益率高,但是波動(dòng)也大,如果投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng),可以考慮多配置一些股票型基金,而如果投資者比較保守,或者近期有支出計(jì)劃,那么應(yīng)該考慮購(gòu)買部分債券型基金或者貨幣型基金,以獲取穩(wěn)定收益,或者作為現(xiàn)金管理的工具。

基金是長(zhǎng)期理財(cái)?shù)挠行Чぞ摺Ｍ顿Y基金堅(jiān)持一年以上的中長(zhǎng)期策略為好,無(wú)須過(guò)多關(guān)注基金的短期漲跌。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不可忽視,在利益驅(qū)使下非理性的追高行為不可取,但是對(duì)于市場(chǎng)短期高位震蕩反應(yīng)過(guò)激也是完全沒(méi)有必要的,買入并持有投資管理能力強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)控制嚴(yán)格的基金公司旗下獲利能力持續(xù)較強(qiáng)的基金才能最大限度分享市場(chǎng)收益。

篇9

【關(guān)鍵詞】 后金融危機(jī)； 家庭理財(cái)； 誤區(qū)； 避稅策略

在銀行不斷調(diào)高存貸款利率、股市起伏不定、房?jī)r(jià)節(jié)節(jié)攀升、車價(jià)步步下跌的背景下，老百姓手上的錢，怎么打理，才能生出更多的利來(lái)，還真不是件容易的事。收入就像一條河流，財(cái)富好比是一座水庫(kù)，花出去的錢就如流出去的水，所謂理財(cái)就是管好自家的水庫(kù)，開源節(jié)流。要想讓水庫(kù)中的水量不斷增多，開源固然是其中的一個(gè)重要手段，但節(jié)流亦是一個(gè)不容忽視的重要方面，合理避稅是家庭節(jié)流行之有效的方法。本文主要探討在法律框架內(nèi)，家庭如何通過(guò)稅收籌劃進(jìn)行合理避稅的具體方法。

一、后金融危機(jī)時(shí)代合理避稅在家庭理財(cái)中的意義

2008年由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的金融海嘯席卷全球，世界經(jīng)濟(jì)陷入艱難困境。隨著時(shí)間的推移和各國(guó)政府一系列救市政策的出臺(tái)，各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步回升，金融危機(jī)最危急的時(shí)期基本過(guò)去，由此進(jìn)入相對(duì)平衡的后金融危機(jī)時(shí)代。但另一方面，后金融危機(jī)時(shí)代，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)的根源并沒(méi)有或不可能得到根本性的消除，世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍存在巨大的不確定性和不穩(wěn)定性。在這種大環(huán)境下，家庭猶如經(jīng)濟(jì)浪潮中的一葉扁舟，隨時(shí)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，輕則對(duì)家庭財(cái)產(chǎn)造成沖擊，重則有覆舟之虞。因此，注重家庭理財(cái)、善于合理避稅，對(duì)于每個(gè)家庭來(lái)講具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

最近，廣州的一家報(bào)紙請(qǐng)稅務(wù)專家按照虛擬的案例估算出：作為城市里的工薪階層，我們每個(gè)人這一輩子都可能要交100萬(wàn)元的稅。

該案例假設(shè)一個(gè)人年薪15萬(wàn)，從25歲工作到60歲，這35年間繳納個(gè)人所得稅52萬(wàn)元左右（已扣除社會(huì)保險(xiǎn)等）。根據(jù)中國(guó)的習(xí)慣，這一生通常至少會(huì)買一套100平米左右的房子，假設(shè)是150萬(wàn)，至少需要繳納2萬(wàn)多元契稅和其他一些稅。在建造這套房子時(shí)，按10%的稅率保守計(jì)算，開發(fā)商要向國(guó)家交稅15萬(wàn)。如果買一輛國(guó)產(chǎn)的20萬(wàn)元左右的車，其中含稅至少七八萬(wàn)元。倘若是進(jìn)口車，還要交得更多。如果給孩子買奶粉，購(gòu)護(hù)膚品，有時(shí)在外請(qǐng)客吃飯，偶爾還買個(gè)iPad3什么的，平均每個(gè)月花費(fèi)3 000元左右，則要繳納的稅為600元以上，到60歲時(shí)，為此交納的稅為25萬(wàn)元以上。以上各項(xiàng)稅收加起來(lái)一共是102萬(wàn)元，其中個(gè)人所得稅約為52萬(wàn)元。這還不算在25歲之前和60歲之后的所有花費(fèi)。

該例中，每個(gè)月約1 200元的個(gè)人所得稅，經(jīng)過(guò)幾十年的累積，居然得出如此驚人的數(shù)字，看來(lái)我們有必要采取合理、合法的手段來(lái)達(dá)到合理避稅的效果。

二、合理避稅的含義和原則

（一）合理避稅的含義

合理避稅也稱為節(jié)稅或稅收籌劃，是指納稅人根據(jù)政府的稅收政策導(dǎo)向，通過(guò)經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)和交易活動(dòng)的安排，對(duì)納稅方案進(jìn)行優(yōu)化選擇，以減輕納稅負(fù)擔(dān)，取得正當(dāng)?shù)亩愂绽?。合理避稅更多的是一種財(cái)務(wù)收支安排，是一種在稅收最小條件約束下的金錢組合游戲，也可以看作是公民與政府之間的博弈。

（二）家庭稅收籌劃的原則

1.合法性原則

家庭稅收籌劃要在稅收法規(guī)、稅收政策、稅收征收程序上來(lái)選擇實(shí)施的途徑，在國(guó)家法律法規(guī)及政策許可的范圍內(nèi)降低稅負(fù)，獲取最大化的稅后價(jià)值。

2.價(jià)值原則

家庭稅收籌劃的主要目標(biāo)是幫助其獲得最大化稅后價(jià)值或稅后收益。因此，價(jià)值取向是實(shí)施家庭稅務(wù)籌劃的首選因素，價(jià)值越高，籌劃的意義就越大。反之，也就失去了籌劃的意義。

3.效益原則

家庭納稅籌劃的根本目的，是通過(guò)實(shí)施籌劃來(lái)節(jié)約稅收成本，實(shí)現(xiàn)減輕家庭稅負(fù)和謀求家庭的稅后最大效益。因此，當(dāng)存在多種納稅方案可供選擇時(shí)，要充分考慮，選擇總體稅后收益最大的方案。

4.風(fēng)險(xiǎn)原則

家庭稅收籌劃盡管可以為家庭提高稅后收益，但也面臨著各種不確定因素。因此，在進(jìn)行家庭稅收籌劃時(shí)，要盡力管理風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)，盡最大可能降低風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，分散風(fēng)險(xiǎn)，以減少損失。

三、家庭稅收籌劃的誤區(qū)

（一）誤認(rèn)為避稅和理財(cái)是有錢人的事

很多人說(shuō)，“我手里沒(méi)啥錢，何須避稅？”認(rèn)為自己沒(méi)有什么財(cái)富積累，沒(méi)有條件也無(wú)從談起避稅和理財(cái)。但富蘭克林曾經(jīng)說(shuō)過(guò)“人這一生中有兩件事無(wú)法避免：一個(gè)是死亡，一個(gè)是納稅?！倍愂帐巧钪忻刻於家l(fā)生的事，取得工資薪金時(shí)可能要納稅，投資獲得收益時(shí)也要納稅。如果現(xiàn)在的收入并不多，每個(gè)月的個(gè)稅也就百十塊錢，似乎對(duì)自己的生活沒(méi)什么影響。但是，我們必須重視所繳納的這百十塊錢的個(gè)稅，如果忽視了它，損失的不僅僅是這百十塊錢，更失去了理財(cái)者所應(yīng)具備的基本素質(zhì)。所以，依法理財(cái)要趁早，合理避稅要抓緊，這是每個(gè)家庭的理財(cái)箴言。

（二）誤把稅收籌劃等同于偷稅、逃稅避稅

家庭稅收籌劃與逃稅避稅具有根本的不同。家庭稅收籌劃是在合理的方式下減少稅務(wù)支出，是符合法律規(guī)定的。所謂“君子愛(ài)財(cái)，取之有道”，稅收籌劃是一種合法和超前的涉稅行為；偷稅是指納稅人以不繳或者少繳稅款為目的，采取各種不公開的手段，隱瞞真實(shí)情況，欺騙稅務(wù)機(jī)關(guān)的行為，是違法和滯后的涉稅行為；而逃稅避稅則是納稅人利用法律的相對(duì)漏洞或含糊不清的方式，以減少他本應(yīng)承擔(dān)的納稅額，是不符合法律規(guī)定、要受到法律制裁的。

（三）誤以為稅收籌劃會(huì)減少國(guó)家稅收，損害國(guó)家利益

雖然從短期來(lái)看，家庭通過(guò)稅收籌劃會(huì)減少納稅，但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光來(lái)看，家庭通過(guò)稅收籌劃可以更好地推進(jìn)國(guó)家稅收制度與法律政策的不斷改進(jìn)和完善，有利于優(yōu)化家庭投資結(jié)構(gòu)和投資方向，有利于家庭整體盈利能力的不斷增長(zhǎng)；推行稅收籌劃，不僅不會(huì)減少國(guó)家稅收收入，損害國(guó)家利益，相反，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，將會(huì)增加國(guó)家稅收的整體收入，推動(dòng)我國(guó)稅務(wù)和管理事業(yè)的蓬勃發(fā)展。

四、后金融危機(jī)背景下的家庭避稅策略

常言道“野蠻者抗稅，愚蠢者偷稅，聰明者避稅，智慧者去做納稅籌劃”。事實(shí)上，由于國(guó)家政策——如產(chǎn)業(yè)政策、就業(yè)政策、勞動(dòng)政策等政策導(dǎo)向的影響，我國(guó)現(xiàn)行的稅收法律法規(guī)中有不少優(yōu)惠政策。作為納稅人，如果充分掌握這些政策，就可以在法律許可的范圍內(nèi)，通過(guò)事先安排和籌劃，進(jìn)行合理避稅，提高自己的實(shí)際收入。在此，筆者主要梳理了家庭理財(cái)常用的五大合理避稅策略：

（一）收入巧安排，節(jié)稅也光榮

李凱是一名導(dǎo)游，在一家旅游公司工作，我們都知道導(dǎo)游業(yè)務(wù)分淡旺季，所以李凱的工資在一年中波動(dòng)不穩(wěn)。李凱2011年9月份工資加獎(jiǎng)金拿到3 500元、10月份3 500元、11月份9 500元、12月份9 500元。如何進(jìn)行籌劃才能降低稅負(fù)呢？

納稅分析：如果不進(jìn)行稅務(wù)籌劃，李凱應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為：9、10月分別應(yīng)納個(gè)人所得稅為0元；11、12月分別應(yīng)納個(gè)人所得稅：（9 500-3 500）×20%-555=645（元）；李凱合計(jì)納稅=645+645=1 290（元）。

納稅籌劃策略：如果將李凱這幾個(gè)月的工資改為每月發(fā)放6 500元，即總收入不變，只是將工資在四個(gè)月內(nèi)平均發(fā)放，那么李凱在9—12月份應(yīng)扣繳個(gè)人所得稅為： [（6 500-3 500）×10%-105]×4=360（元）。

可見(jiàn)籌劃后，李凱可少負(fù)擔(dān)個(gè)人所得稅1 290-360

=930（元）。

在實(shí)際生活中，由于各種因素的影響，許多行業(yè)的職工會(huì)出現(xiàn)一年內(nèi)收入不均衡的情況，收入的不均衡直接導(dǎo)致個(gè)人所得稅的納稅不均衡，且總體上會(huì)加重納稅人的負(fù)擔(dān)。這時(shí)，企業(yè)可根據(jù)對(duì)個(gè)人年內(nèi)收入情況的預(yù)計(jì)做出收入分期的適當(dāng)安排，在企業(yè)旺季少發(fā)一些工資、獎(jiǎng)金，然后在業(yè)務(wù)淡季再適當(dāng)補(bǔ)充發(fā)放。這樣使各月工資收入相對(duì)均衡，相應(yīng)減少應(yīng)繳稅額。

（二）年終獎(jiǎng)細(xì)分析，巧發(fā)放個(gè)稅減

某公司辦公室主任王女士2011年12月份取得工資、薪金5 500元，當(dāng)月一次性獲得公司的年終獎(jiǎng)金24 000元。

納稅分析：按照相關(guān)規(guī)定，王女士12月應(yīng)納個(gè)人所得稅款為：工資部分應(yīng)納稅額=（5 500-3 500）×10%-105=95（元）；獎(jiǎng)金部分應(yīng)納稅額=24 000×10%-105 =2 295（元）；12月該納稅人共應(yīng)納稅=95+2 295=2 390（元）。2011年9、10、11月份假設(shè)工資還是5 500元，該納稅人還應(yīng)繳納95×3=285（元）的個(gè)人所得稅，這樣王女士9—12四個(gè)月共應(yīng)納稅：2 390+285=2 675（元）。

如果該公司財(cái)務(wù)人員將王女士的年終獎(jiǎng)金分四次發(fā)放，即9—12月每月平均發(fā)放6 000元，12月的6 000元可以作為獎(jiǎng)金發(fā)放，9、10、11月份的獎(jiǎng)金可以作為工資一塊發(fā)放，這樣，該納稅人四個(gè)月的納稅情況計(jì)算如下：12月的工資應(yīng)納稅額為95元，12月的獎(jiǎng)金應(yīng)納稅額為6 000×20%-555=645（元）；9、10、11月每月應(yīng)納稅額為：（5 500

+6 000-3 500）×20%-555=1 045（元），則四個(gè)月共應(yīng)納稅95+645+1 045×3=3 875（元）。

通過(guò)對(duì)年終獎(jiǎng)金稅務(wù)籌劃前后的比較可以知道，第二種發(fā)放獎(jiǎng)金的方法使納稅人多繳納稅款1 200（3 875 -2 675）元。

許多人對(duì)年終獎(jiǎng)金的發(fā)放有認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)，總覺(jué)得年終獎(jiǎng)金不應(yīng)一次性發(fā)放，而應(yīng)該分解到幾個(gè)月中去發(fā)放，以期達(dá)到避稅的效果，但事實(shí)卻并非如此。通過(guò)上述案例分析我們知道，在實(shí)際操作中，應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況采取不同的年終獎(jiǎng)金發(fā)放方法，以達(dá)到合理避稅的目的。

（三）巧用個(gè)稅優(yōu)惠政策避稅

《個(gè)人所得稅法》對(duì)幾十種情況作出免稅或減稅優(yōu)惠，如：省級(jí)人民政府、國(guó)務(wù)院部委和中國(guó)人民軍以上單位等頒發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護(hù)等方面的獎(jiǎng)金；國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的撫恤金、救濟(jì)金，軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi)；保險(xiǎn)賠款；國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券利息等可以免征個(gè)人所得稅；企事業(yè)單位按規(guī)定繳納的住房公積金、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)和失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)，免征個(gè)人所得稅等。

例如，王先生是天津一家公司的中層經(jīng)理，每月的工資薪金所得扣除養(yǎng)老保險(xiǎn)及公積金后為1萬(wàn)元，則王先生每月要繳納745元的個(gè)人所得稅，這對(duì)王先生來(lái)說(shuō)，是每月一筆固定且不小的“流失”。而公積金免征個(gè)人所得稅，根據(jù)天津市的相關(guān)規(guī)定，補(bǔ)充公積金額度最多可交至職工公積金繳存基數(shù)的30%。如果王先生通過(guò)單位，按繳存基數(shù)1萬(wàn)元交納補(bǔ)充公積金3 000元，則王先生每月交納個(gè)人所得稅變?yōu)?45元，節(jié)省了500元。該部分資金不但避開了個(gè)人所得稅，同時(shí)享受了無(wú)利息稅的存款利息。利用公積金進(jìn)行貸款購(gòu)置房產(chǎn)，還可盤活公積金賬戶中的資金，享受公積金貸款的優(yōu)惠利率。

（四）妙用福利支出避稅

公司員工的一些個(gè)人收入可以采用非貨幣的辦法支付，采取由公司提供一定服務(wù)費(fèi)用開支等方式，例如免費(fèi)為職工提供宿舍，免費(fèi)提供交通便利，提供職工免費(fèi)用餐等，這樣公司替員工個(gè)人支付這些支出，公司總開支沒(méi)有增加，且公司可以把這些支出作為費(fèi)用減少企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額，員工個(gè)人在實(shí)際工資水平未下降的情況下，減少了應(yīng)由個(gè)人負(fù)擔(dān)的稅款，可謂一舉兩得。

那些為他人提供勞務(wù)以取得報(bào)酬的個(gè)人，也可以考慮由對(duì)方提供一定的福利，將本應(yīng)由自己承擔(dān)的費(fèi)用改由對(duì)方提供，以達(dá)到規(guī)避個(gè)人所得稅的目的。如由對(duì)方提供餐飲服務(wù)，報(bào)銷交通開銷，提供住宿，提供辦公用具，安排實(shí)驗(yàn)設(shè)備等。這樣就等于擴(kuò)大了費(fèi)用開支，相應(yīng)地降低了自己的勞務(wù)報(bào)酬總額，從而使得該項(xiàng)勞務(wù)報(bào)酬所得適用較低的稅率，或扣除超過(guò)20%的費(fèi)用（一次勞務(wù)報(bào)酬少于4 000元時(shí)）。這些日常開支是不可避免的，如果由個(gè)人負(fù)擔(dān)就不能在應(yīng)納稅所得額中扣除，而由對(duì)方提供則能夠扣除，雖減少了名義報(bào)酬額，但實(shí)際收益卻有所增加。

（五）勞務(wù)報(bào)酬的納稅策劃

張女士是西部某城市知名的設(shè)計(jì)師，每月收入不菲。2011年10月張女士的收入如下：給某設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)了一套工程圖紙，獲得設(shè)計(jì)費(fèi)20 000元；給某外資企業(yè)當(dāng)了10天兼職翻譯，獲得15 000元的翻譯報(bào)酬；給某民營(yíng)企業(yè)提供技術(shù)幫助，獲得該公司的30 000元報(bào)酬。

納稅分析：如果張女士將各項(xiàng)所得加總繳納個(gè)人所得稅款，則其應(yīng)納稅所得額為（20 000+15 000+30 000）× （1-20%）=52 000（元），應(yīng)納個(gè)人所得稅額為52 000×40%-7 000=13 800（元）。

納稅籌劃策略：如果張女士分項(xiàng)繳納個(gè)人所得稅，則可節(jié)省大量稅款：設(shè)計(jì)費(fèi)應(yīng)納稅額為：20 000×（1-20%）×20%=3 200（元）；翻譯費(fèi)應(yīng)納稅額為：15 000×（1-20%）×20%=2 400（元）；技術(shù)服務(wù)費(fèi)應(yīng)納稅額為：30 000×（1-20%）×30%-2 000=5 200（元）；總計(jì)應(yīng)納稅：3 200+2 400+5 200 =10 800（元）。

可見(jiàn)，稍加籌劃即可少繳3 000元稅款。

所以說(shuō)，雖然勞務(wù)報(bào)酬適用的是20%的比例稅率，但由于對(duì)于一次性收入畸高的實(shí)行加成征收，實(shí)際相當(dāng)于適用3級(jí)超額累進(jìn)稅率。因此一次收入數(shù)額越大，其適用的稅率就越高，所以勞務(wù)報(bào)酬所得籌劃方法的一般思路就是，通過(guò)增加費(fèi)用開支盡量減少應(yīng)納稅所得額，或者通過(guò)延遲收入、平分收入等方法，將每一次的勞務(wù)報(bào)酬所得安排在較低稅率的范圍內(nèi)。

值得一提的是，家庭理財(cái)?shù)谋芏惒呗赃h(yuǎn)遠(yuǎn)不止這五種，而且在具體操作中，這五種策略也不是一成不變的，而是可以相互轉(zhuǎn)化，結(jié)合使用的。

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人民的生活水平不斷提高，個(gè)人所得稅對(duì)我們的影響會(huì)越來(lái)越大，稅收籌劃的地位也必將越來(lái)越重要。每個(gè)家庭在稅收政策許可的范圍內(nèi)，根據(jù)自身的實(shí)際情況，走出稅收籌劃的誤區(qū)，尋求合理避稅途徑，不僅有利于減輕家庭稅收負(fù)擔(dān)，也有利于促進(jìn)單位的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展和國(guó)家稅收法律法規(guī)的完善，而且對(duì)于促進(jìn)和諧社會(huì)的發(fā)展也起著積極的推動(dòng)作用。所以說(shuō)，合法納稅光榮！合理避稅也光榮！

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篇10

本世紀(jì)以來(lái)逐漸引入中國(guó)的CFP、RFP等倡導(dǎo)的理財(cái)規(guī)劃的概念，則是針對(duì)個(gè)人與家庭的理財(cái)問(wèn)題，也就是以理財(cái)者個(gè)人和其參與其中的核心家庭構(gòu)成的社會(huì)最小的一個(gè)財(cái)務(wù)細(xì)胞的財(cái)務(wù)問(wèn)題。這類理財(cái)問(wèn)題因?yàn)槠溲芯繉?duì)象作為一個(gè)自然人特有的生命周期現(xiàn)象而形成了一套特有的理財(cái)知識(shí)體系，該體系的核心內(nèi)容也就是我們常常說(shuō)的幾大理財(cái)規(guī)劃。

盡管這兩套理財(cái)?shù)闹R(shí)體系適用于不同的對(duì)象，但在現(xiàn)實(shí)的理財(cái)實(shí)踐中，企業(yè)與個(gè)人這兩類對(duì)象其實(shí)常常是無(wú)法分割的有機(jī)整體。企業(yè)常常是屬于個(gè)人的，而個(gè)人資產(chǎn)中又常常包含有企業(yè)資產(chǎn)，在這樣的情形下，上述的兩套理財(cái)?shù)闹R(shí)體系都顯得有所不足。

比如：現(xiàn)在越來(lái)越多的企業(yè)屬于一個(gè)個(gè)人或一個(gè)家族。對(duì)于這樣的企業(yè)，其理財(cái)決策的時(shí)候就需要將這個(gè)企業(yè)放到這個(gè)個(gè)人或家族整體資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中來(lái)考慮，甚至很多企業(yè)的重大變動(dòng)常常就是因?yàn)槠髽I(yè)主本人生命周期的變化或家庭結(jié)構(gòu)的變化。舉例來(lái)說(shuō)，融資是企業(yè)理財(cái)?shù)囊粋€(gè)重要內(nèi)容，傳統(tǒng)的企業(yè)理財(cái)?shù)娜谫Y基本都是從金融市場(chǎng)入手來(lái)找到各種融資的方法。而現(xiàn)實(shí)情況是我們的金融市場(chǎng)目前對(duì)中小企業(yè)特別是私營(yíng)中小企業(yè)還有很深的偏見(jiàn)和歧視，一般私營(yíng)中小企業(yè)常常很難從金融市場(chǎng)上獲得滿意的資金。所以私營(yíng)的中小企業(yè)的融資問(wèn)題常常就成為了企業(yè)主本人或其家族資金籌措的問(wèn)題了。我們傳統(tǒng)企業(yè)理財(cái)體系對(duì)這樣的操作方式常常是武斷的否定，同時(shí)又無(wú)法給出積極解決問(wèn)題的方法，這導(dǎo)致了有些私營(yíng)企業(yè)在這個(gè)問(wèn)題上因?yàn)闆](méi)有科學(xué)理論的指導(dǎo)產(chǎn)生不規(guī)范的操作，而帶來(lái)很大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。而且一旦危機(jī)出現(xiàn)所影響就不僅是一個(gè)企業(yè)，還可能波及到企業(yè)主整個(gè)家庭的財(cái)務(wù)健康和家庭的日常生活。

在個(gè)人理財(cái)?shù)膶?shí)踐中，很多理財(cái)師又常常是只針對(duì)理財(cái)者的家庭資產(chǎn)進(jìn)行規(guī)劃安排，而有意無(wú)意地忽視理財(cái)者的企業(yè)資產(chǎn)，甚至將理財(cái)者的企業(yè)資產(chǎn)排除在其家庭資產(chǎn)負(fù)債表之外，這樣做的理論依據(jù)是個(gè)人家庭理財(cái)規(guī)劃只針對(duì)理財(cái)者的家庭資產(chǎn)做安排和規(guī)劃，其企業(yè)的資產(chǎn)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃師是無(wú)法觸及的，因此不做考慮。但試想，一個(gè)有一千萬(wàn)元家庭資產(chǎn)的人和另一個(gè)也有一千萬(wàn)元家庭資產(chǎn)同時(shí)還有一個(gè)價(jià)值九千萬(wàn)元的企業(yè)的人，理財(cái)方式一樣嗎?所以在個(gè)人理財(cái)中也一定要將其企業(yè)資產(chǎn)考慮進(jìn)去，將其家庭資產(chǎn)和企業(yè)資產(chǎn)合在一起構(gòu)成個(gè)人資產(chǎn)的整體組合來(lái)考慮。甚至在很多具體的理財(cái)規(guī)劃中，還特別需要利用理財(cái)者所擁有的企業(yè)來(lái)做一定的理財(cái)安排，比如稅務(wù)規(guī)劃、保險(xiǎn)規(guī)劃等。