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篇1

本文首先回顧了作為代表人物的厲以寧教授和張維迎教授對中國經(jīng)濟(jì)的新古典和新制度闡釋，接著指出他們理論上的失誤的根源在于新古典和新制度的缺陷：新古典的經(jīng)濟(jì)行為主體二分法假設(shè)和新制度依然繼承新古典的經(jīng)濟(jì)人假設(shè)，在指出中國改革需要自己獨(dú)立的建立在深入分析人類制度演進(jìn)歷程和中國經(jīng)濟(jì)形勢上的理論之后，嘗試提出可以深刻解釋中國改革和彌補(bǔ)新制度缺陷的“制度核”理論。本文將分為四個部分：一、中國企業(yè)改革的理論支持；二、中國企業(yè)改革的理論失誤；三、中國需要自己獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)理論；四、制度核理論。

一，中國企業(yè)改革的理論支持

自去年的郎顧之爭以來，中國的企業(yè)改革遭遇了國人空前激烈的批判，因?yàn)槲覀兊?a href="http://www.wugjj.com/haowen/67536.html" target="_blank">產(chǎn)權(quán)改革似乎已經(jīng)滑入一個錯誤的方向：竊取國家財富。象“MBO”一樣，“產(chǎn)權(quán)改革”一詞也仿佛成了一個令人忌諱末深的盜竊國有資產(chǎn)的代名詞。為中央政府在經(jīng)濟(jì)改革上出謀劃策的“主流經(jīng)濟(jì)學(xué)家”也深深陷入了被紛紛指責(zé)的尷尬境地。中國開始了對以往改革歷程的大反思。是的，我們的確要深深的反思了。我們做錯了什么？我們該做什么？我們該怎么做？理論是行動的先導(dǎo)，中國企業(yè)改革的失誤也是源于指導(dǎo)理論上的失誤。

以往中國企業(yè)改革政策設(shè)計憑借兩個理論基礎(chǔ)：新古典經(jīng)濟(jì)理論和新制度經(jīng)濟(jì)理論。而在中國詮釋這個兩個理論的代表人物就是厲以寧教授和張維迎教授，也許是偶然，這兩位教授均執(zhí)教于北京大學(xué)光華管理學(xué)院。

厲以寧的對中國企業(yè)的新古典詮釋體集中現(xiàn)于《非均衡的中國經(jīng)濟(jì)》一書。新古典理論把經(jīng)濟(jì)行為主體分成兩類：消費(fèi)者（個人）和廠商（企業(yè)），并假定個人是追求效用最大化的，企業(yè)是追求利潤最大化的。消費(fèi)者和廠商以價格為決策變量，采用邊際原則，以最大化自己的效用或利潤為目的，去決定自己的產(chǎn)品或要素的購買或生產(chǎn)量。從而，從總體上來看，價格機(jī)制就是構(gòu)成配置社會資源的體系。當(dāng)社會達(dá)到充分競爭狀態(tài)（價格機(jī)制充分運(yùn)轉(zhuǎn)），社會經(jīng)濟(jì)也會達(dá)到福利最大化的一般均衡狀態(tài)，即帕累托最優(yōu)狀態(tài)。但是，一般均衡狀態(tài)只是一種理論上假設(shè)狀態(tài)，由于外部效應(yīng)、信息不對稱、公共產(chǎn)品等現(xiàn)象的存在，市場常常陷入失靈狀態(tài)，價格機(jī)制將無法運(yùn)轉(zhuǎn)，所以社會經(jīng)濟(jì)往往達(dá)不到帕累拖最優(yōu)的一般均衡狀態(tài)，這就是厲以寧所說的市場經(jīng)濟(jì)所存在的第一非均衡狀態(tài)。厲教授的理論創(chuàng)新之處在于，他認(rèn)為中國經(jīng)濟(jì)除具備一般市場經(jīng)濟(jì)所擁有的第一個非均衡之外，還存在中國社會主義經(jīng)濟(jì)所特有的第二個非均衡。第二個非均衡是由于中國的企業(yè)并不滿足新古典的追求利潤最大化的假設(shè)引起的。中國的企業(yè)不是企業(yè)，而是政府的隸屬單位，它們的管理者是政府委派的官員，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益并非這些管理者所考慮的首要問題，它們預(yù)算約束是“軟性”的。中國國有企業(yè)的這些特征導(dǎo)致它們的采購和生產(chǎn)決策對價格完全是不敏感的，，也就是說采購量和生產(chǎn)量的價格彈性幾乎是零。所以，價格機(jī)制幾乎完全失去了有效配置資源的作用。所以，厲以寧當(dāng)時認(rèn)為，中國改革的重心應(yīng)該是企業(yè)改革，而非價格改革，應(yīng)該首先把中國的企業(yè)變成追求利潤最大化的企業(yè)。這也是早期中國經(jīng)濟(jì)理論界著名的“吳厲之爭”，因?yàn)閰蔷喘I先生主張以價格改革為重心。厲以寧為捍衛(wèi)自己的主張，為當(dāng)時的“吳厲之爭”下了著名的評斷：中國的改革將不會因?yàn)閮r格改革的成功而成功，卻會因?yàn)槠髽I(yè)改革的失敗而失敗。

新古典把廠商看成投入產(chǎn)出的黑箱，把他們抽象成一個生產(chǎn)函數(shù)，假定企業(yè)的內(nèi)部制度安排不影響生產(chǎn)效率。這種假設(shè)顯然是不符合現(xiàn)實(shí)的，科斯憤怒地將武斷無視現(xiàn)實(shí)的新古典稱為黑板經(jīng)濟(jì)學(xué)。正是為彌補(bǔ)新古典的這些缺陷，使其更能有效地解釋現(xiàn)實(shí)中的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)誕生了。這首先要?dú)w功于上世紀(jì)科斯的兩篇文章：《企業(yè)的性質(zhì)》和《社會成本問題》?！镀髽I(yè)的性質(zhì)》告訴人們使用價格機(jī)制是需要成本的，這就是交易費(fèi)用，企業(yè)的存在就是為減少交易費(fèi)用而對市場的替代，或者說是指令機(jī)制對價格機(jī)制的替代。而指令機(jī)制也是有成本的，這就是企業(yè)內(nèi)部交易費(fèi)用，當(dāng)企業(yè)內(nèi)部的邊際交易費(fèi)用等于企業(yè)的外部交易成本時企業(yè)便達(dá)到最優(yōu)規(guī)模?？扑沟淖冯S者干脆把《社會成本問題》濃縮成一個科斯定理。

科斯和張五常均認(rèn)為很多人并沒有完全理解科斯的意圖。張五常說科斯定理就是說產(chǎn)權(quán)明晰是市場存在的基本前提，我同意這個詮釋。《企業(yè)的性質(zhì)》告訴人們，企業(yè)不是黑箱，不是最終的經(jīng)濟(jì)行為主體，是可以再分的。就象分子并不是最小的物質(zhì)單位，是要分成原子和電子的。或者說這篇文章是一個放大鏡，教導(dǎo)人們?nèi)ヌ綔y企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)。同時，交易費(fèi)用的提出也對人們的“成本”概念和“生產(chǎn)性”觀念產(chǎn)生深遠(yuǎn)的變革性影響。科斯定理則告戒人們不同產(chǎn)權(quán)制度的安排將導(dǎo)致不同的經(jīng)濟(jì)行為和效率。這些是新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的基石，憑借這些基石衍生出了企業(yè)治理理論、交易費(fèi)用理論、產(chǎn)權(quán)理論、和約理論等分支學(xué)科。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)拋棄了新古典的經(jīng)濟(jì)行為主體二分法的假設(shè)，認(rèn)為只有個人是經(jīng)濟(jì)行為主體，而企業(yè)只是個人為最大化自己效用的而簽定的和約安排，也就是說企業(yè)是個人的經(jīng)濟(jì)行為表現(xiàn)。但是新制度依然采納了新古典的經(jīng)濟(jì)人假設(shè)，于是建立了一定產(chǎn)權(quán)制度約束下個人最大化自己效用的分析范式。

張維迎并沒有象厲以寧一樣寫專著詮釋中國經(jīng)濟(jì)，他對中國經(jīng)濟(jì)的新制度詮釋集中體現(xiàn)在他的論文集《企業(yè)理論與中國企業(yè)改革》中。從企業(yè)治理的角度，張教授認(rèn)為中國的國有企業(yè)的管理者并沒有剩余索取權(quán)，進(jìn)而提出所有者缺位的概念。相對應(yīng)，從產(chǎn)權(quán)理論的角度，他認(rèn)為中國國有企業(yè)僅存在理論上的明晰，而實(shí)際上是不明晰的，依據(jù)科斯定理，這種混亂的產(chǎn)權(quán)安排必然導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上的無效行為，所以，他堅(jiān)決主張中國企業(yè)改革的重心應(yīng)該是產(chǎn)權(quán)改革。他對沒有產(chǎn)權(quán)改革的股份制批評道：在白馬的背上畫道道是不可能制造出斑馬來。象俄羅斯的經(jīng)濟(jì)學(xué)家一樣，張教授把私有化看成是產(chǎn)權(quán)改革的捷徑，從這一點(diǎn)上來說張非常象丘拜斯。他堅(jiān)決主張私有化，而支持和鼓勵民營企業(yè)家也就成了他這一理論主張上的現(xiàn)實(shí)行為延伸。在理論主張上，張維迎對厲以寧明顯的表現(xiàn)出繼承關(guān)系，這種繼承關(guān)系的根源在于新制度對新古典的繼承關(guān)系。

二，中國企業(yè)改革的理論失誤

厲以寧的關(guān)于中國經(jīng)濟(jì)存在兩個非均衡的理論，以新古典理論為分析工具，深刻地分析了中國經(jīng)濟(jì)的微觀特征，無疑，這是一次中國經(jīng)濟(jì)學(xué)界為數(shù)不多的經(jīng)濟(jì)分析上的創(chuàng)新，借一句套話就是把新古典主義和中國實(shí)際結(jié)合起來。但是，非均衡的中國經(jīng)濟(jì)的理論分析是不完整的，是需要進(jìn)一步延伸的，但厲教授卻未能延伸，而是倉促的得出結(jié)論。

由于認(rèn)為中國的的企業(yè)不是企業(yè)，這種情況導(dǎo)致價格機(jī)制失效，所以厲斷定中國的改革重心是把中國的企業(yè)變成企業(yè)。其實(shí)，問題的關(guān)鍵在于中國的企業(yè)為什么不是企業(yè)？中國的企業(yè)不是企業(yè)只是一個現(xiàn)象，而厲卻認(rèn)為這是結(jié)論和原因。造成厲教授當(dāng)時“理論短視”的原因在于他所使用的分析工具：新古典理論。新古典采用經(jīng)濟(jì)行為主體二分法假設(shè)，把企業(yè)看成了基礎(chǔ)的不可再分的經(jīng)濟(jì)單位，或者說經(jīng)濟(jì)原子，厲以寧也就當(dāng)然地認(rèn)為，中國的企業(yè)也是最小的經(jīng)濟(jì)原子了，不可再分了。而厲正是憑借自己并不完整的理論分析來給中國的改革提供政策建議的，從承包制到股份制，這個不完整的理論也當(dāng)然地形成巨大的政策漏洞。

其實(shí)，企業(yè)是由個人所組成的，按厲教授的理論，延伸下去，中國的企業(yè)不是企業(yè)的根源在于中國的個人不是“人”，也就是說中國的個人并不滿足新古典的“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)。只有且僅僅“個人”才是經(jīng)濟(jì)行為主體，這一點(diǎn)也是新制度所堅(jiān)持的。中國改革的中心也就應(yīng)該是以“個人”改革為重心，把中國的個人變成“經(jīng)濟(jì)人”：追求個人效用最大化。個人要能夠真正做到追求個人效用最大化，必須滿足兩個基本前提假設(shè)：他的正當(dāng)個人欲望是被法律承認(rèn)的；他擁有為滿足自己欲望而追求財富的權(quán)力，即他擁有明確的被法律所保障的產(chǎn)權(quán)。

我在人民大學(xué)聽過一個社會學(xué)家講課，他說張維迎所有高深的數(shù)學(xué)公式和深奧的博弈論分析可歸結(jié)為一句話：把中國的國有資產(chǎn)私有化。這種評價雖然顯得偏激，但卻也道出一個事實(shí)，張教授把產(chǎn)權(quán)改革簡化成私有化，依據(jù)這種簡化的理論給出政策建議也當(dāng)然地會形成巨大的政策漏洞，事實(shí)也證明如此。其實(shí)，不僅僅張維迎把產(chǎn)權(quán)明晰簡化成私有化，幾乎所有的主流西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家都存在這種簡化傾向。著名的新制度創(chuàng)始人之一的張五常教授甚至更為極端，俄羅斯的政策建議者顯然也是簡化傾向者。

這種私有化簡化傾向的根源在于新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的缺陷，或者說西方經(jīng)濟(jì)理論的缺陷。新制度雖然糾正了很多新古典的不符合現(xiàn)實(shí)的前提假設(shè)，但是，依然堅(jiān)持“經(jīng)濟(jì)人”這一新古典核心假設(shè)。而“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)是西方經(jīng)濟(jì)理論的一個基石性前提假設(shè)，就是西方經(jīng)濟(jì)理論的開山之作〈國富論〉也是展開于此假設(shè)的基礎(chǔ)之上的。但是，不是所有時代，所有地區(qū)的社會都滿足“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)的。從時代上來說，文藝復(fù)興以前的歐洲社會是不滿足“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)的，經(jīng)濟(jì)人特征是文藝復(fù)興、啟蒙運(yùn)動后才在西方出現(xiàn)的。從地區(qū)上來說，一切非市場國家都是不滿足“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)的。其實(shí)，改革的過程或者經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的過程、市場化的過程就是一個由非經(jīng)濟(jì)人向經(jīng)濟(jì)人轉(zhuǎn)型的過程。也就是說，我改革所需要的恰恰就是西方經(jīng)濟(jì)理論所作為前提假設(shè)的“經(jīng)濟(jì)人”。其實(shí)，歐洲同樣存在一個改革、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、市場化的過程。只是這個過程比中國早了200多年而已。到亞當(dāng).斯密動手撰寫〈國富論〉時，英國的主流價值觀念已經(jīng)具備“經(jīng)濟(jì)人”特征，所以，“經(jīng)濟(jì)人”特征的形成過程并沒有構(gòu)成亞當(dāng).斯密的研究對象，同樣也沒有進(jìn)入以后的西方經(jīng)濟(jì)理論家的研究視野。相反，現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)理論家企圖用以“經(jīng)濟(jì)人”為假設(shè)的分析工具，去解釋人類的所有時代和所有地區(qū)的所有社會行為！這就是目前的所謂的“經(jīng)濟(jì)學(xué)帝國主義”，譬如雄心勃勃的諾獎獲得者斯諾教授，就企圖以新制度分析范式去解釋羅馬興衰史。盡管沒有拜讀諾教授的這部著作，但可以肯定地說他的分析結(jié)論是錯誤的。因?yàn)榻?jīng)濟(jì)人假設(shè)在古羅馬時代的歐洲是不成立的。

如果充分具備“經(jīng)濟(jì)人”特征的社會中，產(chǎn)權(quán)明晰可以簡化成私有化，而在不充分具備“經(jīng)濟(jì)人”特征的社會簡單私有化只能制造經(jīng)濟(jì)災(zāi)難。俄羅斯和中國的私有化經(jīng)歷都充分證明這一點(diǎn)。

三、中國需要自己獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)理論

當(dāng)前“中國主流經(jīng)濟(jì)學(xué)家”遭遇激烈批判的另一個原因就是他們屬于自己的原創(chuàng)性理論嚴(yán)重缺乏。把這種局面單純地歸罪于經(jīng)濟(jì)學(xué)家本身顯然不是很公平的，這更多地是由他們的社會背景和知識背景造成的。以往，我們改革的理論支持是搖擺于兩個極端：和西方主流經(jīng)濟(jì)理論。其實(shí)，西方主流經(jīng)濟(jì)理論也是吸取了的精華的，就象吸取〈國富論〉精華一樣。我們固執(zhí)堅(jiān)持把作為一個獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)學(xué)科，是過去的意識形態(tài)斗爭的延續(xù)。當(dāng)然，經(jīng)濟(jì)學(xué)已經(jīng)被“邊緣化”。但是，網(wǎng)上流傳甚廣的流國光的文章似乎要重新捍衛(wèi)經(jīng)濟(jì)學(xué)的主流地位。無論單純地依賴西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)，還是單純地依賴馬克思都是不可取的。我們應(yīng)該擺脫西方主流經(jīng)濟(jì)理論和在理論上給我們的思想束縛，認(rèn)真地深刻地研究人類制度演進(jìn)歷史和中國經(jīng)濟(jì)的實(shí)際狀況，探索能夠?yàn)橹袊母锾峁├碚撝笇?dǎo)的屬于我們自己的理論。

四、制度核理論

為解釋中國改革，彌補(bǔ)西方經(jīng)濟(jì)理論的缺陷，本人在深入考察人類社會制度演進(jìn)的基礎(chǔ)上，嘗試提出一個詮釋人類制度演進(jìn)的一個嶄新框架假設(shè)：制度核理論，期待各位理論愛好者的批評。

本理論認(rèn)為在人類歷史演進(jìn)的進(jìn)程中，存在兩個“制度核”，第一個制度核形成于歐洲的從古希臘到古羅馬帝國建立，也即中國的春秋戰(zhàn)國到秦始皇統(tǒng)一中國這一時期，第一個制度核的明顯特征是在相互隔絕的東西方同時形成。第一個制度核形成后西方便進(jìn)入了以此制度核為基礎(chǔ)的基督教制度時代，即中世紀(jì)；而中國則步入了2000多年的以此制度核為基礎(chǔ)的封建儒教時代。

自文藝復(fù)興開始，西方開始反思第一個制度核進(jìn)而否定之，開始建立第二個制度核，這個制度核就是現(xiàn)代社會制度基礎(chǔ)，第二個制度核形成的標(biāo)志就是美國獨(dú)立戰(zhàn)爭的爆發(fā)。中國自1840年開始，在已經(jīng)處于第二個制度核下的英國的強(qiáng)迫下，開始了自己對第一個制度核的反思和第二個制度核的建立的艱難歷程，目前，仍處于這一歷程中。

人類的社會制度是一個逐漸形成并不斷演進(jìn)的過程，這個產(chǎn)生和演進(jìn)過程又呈現(xiàn)出階段特征。這個特征就是制度核特征，所謂制度核就是在一定歷史時期形成制度基礎(chǔ)，制度核形成后，人類的社會制度便以此為基礎(chǔ)和內(nèi)核進(jìn)行演進(jìn)，從而表現(xiàn)出連續(xù)性，直至下一個制度核的形成。用數(shù)學(xué)語言描述，人類歷史是一個存在兩個間斷點(diǎn)的連續(xù)曲線。這兩個間斷點(diǎn)便是制度核形成時期，而這兩個制度核形成后的歷史時期則是以這兩個制度核為核心的制度連續(xù)演進(jìn)，而第一個制度核形成之前，則是一個漫長的“制度核”前時期。

德國歷史哲學(xué)雅斯貝爾斯在考察了古希臘、春秋戰(zhàn)國時期中國及同期印度所同時出現(xiàn)的文明繁榮現(xiàn)象后，提出一個人類歷史的“軸心時代”假設(shè)（《歷史的起源與目標(biāo)》華夏出版社1989年版），對這三個同期的但相互隔絕的繁榮文明的很多相似性特征進(jìn)行解釋，改假設(shè)認(rèn)為這一時期是人類的軸心時期，此后的人類歷史都是在這一時期所形成的基本思想和價值觀的指引下進(jìn)行演進(jìn)的。雅斯貝爾斯看到了這三個地區(qū)同時的文明繁榮，但卻忽略了緊接而來的歷史現(xiàn)象，就是這三個地區(qū)在歷經(jīng)了當(dāng)時的文明繁榮后幾乎同時又進(jìn)入了一個文明蕭條時期：西方是進(jìn)入了黑暗的中世紀(jì)，而中國則進(jìn)入了漫長的“吃人的”封建社禮教時代。人類從樂觀走向悲觀，從自我肯定走向了自我否定，怎么解釋這一歷史現(xiàn)象？其實(shí)雅斯貝爾斯所說的“人類歷史軸心”期就是人類的第一個“制度核”形成時期，這一時期人類的“自我意識”開始覺醒，開始對自己所走過的歷程進(jìn)行大反思。反思的結(jié)果是人類意識到自己的存在，就是意識到自己欲望的存在。欲望能夠滿足便是幸福，而欲望不能得到滿足便是痛苦。人類意識到自身欲望的存在，便意味著意識自己的痛苦和幸福的根源。但當(dāng)時，由于人類的知識和物質(zhì)資源有限，人類又意識到自己無力去滿足自己仿佛無限的欲望，欲望不能夠滿足便是痛苦。規(guī)避痛苦有兩種方式，一種是獲取財富去滿足欲望，另一種便是否定欲望。當(dāng)時的客觀條件決定，人類不得不采用后一措施，即通過否定自己欲望去規(guī)避痛苦，這就是第一個“制度核”。第一個制度核是人類對自己欲望進(jìn)行否定，對自己欲望進(jìn)行否定便引申出對人類追求滿足自己欲望的東西的權(quán)力進(jìn)行否定。這里作出定義：能夠滿足欲望的東西是財富，獲取財富的權(quán)力是產(chǎn)權(quán)。那么第一個制度核的特征便是：第一、對個人欲望進(jìn)行否定（即對人性進(jìn)行否定）；第二、對個人產(chǎn)權(quán)進(jìn)行否定（從而導(dǎo)致對個人人權(quán)的否定）。第一個制度核形成后，人類制度便以此為核心基礎(chǔ)進(jìn)行演進(jìn)。盡管在不同低于有不同表現(xiàn)形式，如歐洲表現(xiàn)為基督教制度、中國表現(xiàn)為封建禮教制度、印度則是佛教等級制度。這些不同制度現(xiàn)象的最深處都是第一個制度核。以第一個制度核為內(nèi)核的人類制度又有一些共性特點(diǎn)，我們可把這些共性特點(diǎn)稱為“制度次核”：1）繁雜的禮儀；2）強(qiáng)調(diào)集體，否定個體；3）個體不具備“經(jīng)濟(jì)人”特征，表現(xiàn)為“非理性”；4）強(qiáng)調(diào)節(jié)欲；5)重農(nóng)抑商；6)集權(quán)等級制；7）財富按特權(quán)標(biāo)準(zhǔn)分配；8）零和搏奕。

盡管人類的第一個制度核對人類本身進(jìn)行否定，并衍生出了后來的摧殘人性的形態(tài)各異的社會宗教制度，導(dǎo)致人類文明進(jìn)入一個蕭條期，但這仍是人類的巨大進(jìn)步。第一個制度核形成，標(biāo)志著人類徹底擺脫動物性，具備了人的特征。所謂人的特征便是意識到自己的欲望的存在，并調(diào)節(jié)控制這種欲望。動物也有欲望，但動物并意識不到這種欲望的存在，只能受本能的驅(qū)動，更遑論調(diào)節(jié)控制了。人類的第一個制度核，實(shí)質(zhì)上是人類意識到自己欲望存在后，為避免痛苦（或追求幸福）而為自己設(shè)計的調(diào)節(jié)手段。由于當(dāng)時知識和物質(zhì)極度貧乏，這種控制方式就是否定。所以在此給“制度”下出定義，制度就是人類為規(guī)避痛苦（或追求幸福）而為自己設(shè)計的調(diào)節(jié)自身欲望的方式。第一個制度核形成時期，是人類和動物的真正分裂點(diǎn)。第一個制度核的形成實(shí)質(zhì)上是大大減輕了，而非加重了人類的痛苦，人類也是在以此所形成的制背景架下緩慢的形成了知識和物質(zhì)的積累，直至第二個制度核的出現(xiàn)。

篇2

一、國有企業(yè)退出的經(jīng)濟(jì)學(xué)概念

企業(yè)退出的實(shí)質(zhì)是企業(yè)權(quán)力主體對企業(yè)產(chǎn)權(quán)的實(shí)質(zhì)性讓渡或部分讓渡。產(chǎn)權(quán)讓渡的產(chǎn)生在完全市場化要素的前提下被理解為原有契約的終止和退出及新委托―模型的確定。按照資源配置效率進(jìn)行產(chǎn)權(quán)讓渡模式的選擇,有利于資源的更加合理分配及資源利用效率的最大化。在產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)層面,企業(yè)退出模式的選擇和不同時期市場經(jīng)濟(jì)制度的主要導(dǎo)向相配套,在國有產(chǎn)權(quán)讓渡的既有模式中:東歐模式、東亞模式、西歐模式都和其各自遵循的經(jīng)濟(jì)制度體系互相關(guān)聯(lián)?！巴顺鰡栴}”在中央型經(jīng)濟(jì)下的國家與企業(yè)關(guān)系中是一個更加突出的問題?，F(xiàn)在越來越多的經(jīng)濟(jì)學(xué)家開始傾向于用長期性的隱合約理論來處理會主義國家與國有企業(yè)的特殊關(guān)系。因此本文研究的企業(yè)退出將在總結(jié)上述不同經(jīng)濟(jì)體的模式經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上,在現(xiàn)階段社會主義市場經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)權(quán)框架下進(jìn)行理論總結(jié)與探索。

二、江西省國有企業(yè)改革改制的現(xiàn)實(shí)背景

(一)江西省國有企業(yè)改革的進(jìn)展

江西省國有企業(yè)改革的階段性成果突出表現(xiàn)在以下方面:

1、著力完善國有資產(chǎn)管理體制,不斷優(yōu)化企業(yè)改革的制度環(huán)境。實(shí)踐充分證明,國有資產(chǎn)管理體制改革的推進(jìn)和逐步完善,對國有企業(yè)落實(shí)資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任、建立健全激勵與約束機(jī)制、加強(qiáng)管理、提高效率起到了非常積極和明顯的作用,形成了責(zé)任落實(shí)和壓力傳遞相統(tǒng)一的工作機(jī)制,極大地調(diào)動了企業(yè)負(fù)責(zé)人和職工的積極性,促進(jìn)了企業(yè)經(jīng)營效率和核心競爭力的進(jìn)一步提高,有力地推動了國有企業(yè)的改革和發(fā)展。

2、著力推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),積極轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制。從國有資本的分布看,大多數(shù)投資在控股和參股企業(yè),90%以上的有效資產(chǎn)分布在多元投資主體的企業(yè)中。

3、著力實(shí)施“進(jìn)而有為”戰(zhàn)略,增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力和競爭力。積極推動優(yōu)質(zhì)資源向優(yōu)勢企業(yè)集聚,通過改制重組和項(xiàng)目合作等多種方式,省屬國有資本的分布更多地集中到關(guān)鍵領(lǐng)域,如銅業(yè)、鋼鐵、電力、鎢業(yè)、煤炭等重要行業(yè)。

4、著力實(shí)施“退而有序”戰(zhàn)略,穩(wěn)步推進(jìn)劣勢企業(yè)退出和債務(wù)重組工作。幾年來,省、市國資委以國有資產(chǎn)經(jīng)營公司為平臺,打包收購和處置四大國有金融資產(chǎn)管理公司持有的國有企業(yè)不良債權(quán),累計處置國有企業(yè)債務(wù)240多億元,為企業(yè)改革發(fā)展創(chuàng)造了良好條件。

5、著力實(shí)施大開放戰(zhàn)略,招商選資、嫁接改造國有企業(yè)取得明顯成效。僅2007年,省國資委和出資監(jiān)管企業(yè)就先后組織、參與了15次重大招商引資活動,共推介88個省屬國有企業(yè)招商引資項(xiàng)目,引進(jìn)50多家戰(zhàn)略合作伙伴。

(二)江西省屬國有企業(yè)發(fā)生的深刻變化及帶來的重要啟示

1、國有企業(yè)的數(shù)量減少了,但運(yùn)行質(zhì)量不斷提高。據(jù)初步統(tǒng)計,截至2007年末,全省國有和國有控股企業(yè)共1916戶,比2003年減少1091戶,下降36.3%。近4年來,國有企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入增長了93.8%,實(shí)現(xiàn)利稅增長了315%,完成增加值增長了134%。

2、國有經(jīng)濟(jì)比重降低了,但國有企業(yè)的活力、控制力和影響力進(jìn)一步增強(qiáng)。今年,江西省有7家企業(yè)進(jìn)入“中國企業(yè)500強(qiáng)”。其中,江西銅業(yè)集團(tuán)成為我省首家進(jìn)入“中國企業(yè)100強(qiáng)”的企業(yè),排名第87位。

3、國有企業(yè)的負(fù)擔(dān)減輕了,履行社會責(zé)任的能力大大增強(qiáng)。30年來,特別是近幾年來,我省國有企業(yè)在貫徹國家宏觀調(diào)控政策、落實(shí)節(jié)能減排任務(wù)、抗擊非典、抗擊雨雪冰凍災(zāi)害、抗震救災(zāi)等方面積極主動承擔(dān)社會責(zé)任,發(fā)揮了重要作用,做出了重大貢獻(xiàn)。

三、國際間企業(yè)退出實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的回顧

從20世紀(jì)80年代開始,席卷全球的“經(jīng)濟(jì)私有化浪潮”極大地推動了國有企業(yè)(公共企業(yè))退出研究的理論和實(shí)證分析發(fā)展。在企業(yè)退出的實(shí)務(wù)性研究中形成了比較有代表性的理論成果:

一是以法國和中國臺灣地區(qū)為代表的經(jīng)驗(yàn)學(xué)派:在政府應(yīng)當(dāng)也可以完全退出的一部分國企中,政府要徹底的讓渡產(chǎn)權(quán);政府需要占一部分股權(quán)的企業(yè),要避免國有產(chǎn)權(quán)一股獨(dú)大,否則,將達(dá)不到改善治理結(jié)構(gòu)的目的。二是以俄羅斯和波蘭為代表的計劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型實(shí)踐:其產(chǎn)權(quán)讓渡的核心是國有企業(yè)的完全私有化。同俄羅斯的被動型重組不同,波蘭的戰(zhàn)略型重組獲得了成功并引領(lǐng)了東歐經(jīng)濟(jì)的成功轉(zhuǎn)型。從組織學(xué)的角度看,戰(zhàn)略型重組包括了制訂長期業(yè)務(wù)計劃,同時各個市場要素成為政府傳遞明確指令的載體。公平和效率的基本市場法則得以保證。三是新加坡經(jīng)驗(yàn)告訴我們政府如何在管理者和投資者兩角色間保持平衡:淡馬錫控股公司的存在為政府創(chuàng)造積極的產(chǎn)權(quán)讓渡平臺提供了樣本。四是美國企業(yè)退出體制的特色:美國將自身的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)概況為退出體制(EXIT SYSTEMS),而制度環(huán)境是市場機(jī)制的必要基礎(chǔ),極有可能阻礙市場發(fā)育和發(fā)展。退出體制于市場治理有關(guān),在自主、競爭企業(yè)之間保持一定距離,采取現(xiàn)貨締約。企業(yè)所有權(quán)在股票市場上公開交易。

然而,我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型中的企業(yè)和市場的實(shí)證研究主要側(cè)重企業(yè)內(nèi)部的效率評價,而較少從企業(yè)退出的角度進(jìn)行研究。國外從60年代開始有經(jīng)濟(jì)學(xué)家對企業(yè)的進(jìn)入和退出問題進(jìn)行理論和實(shí)證研究。其中研究的重點(diǎn)之一是關(guān)于企業(yè)規(guī)模(以資產(chǎn)或雇傭員工數(shù)衡量)如何影響企業(yè)的成長與生存。小企業(yè)會相對增長的更快但更容易退出,便是這些研究發(fā)現(xiàn)的其中一個重要結(jié)論。經(jīng)濟(jì)學(xué)家也對所有權(quán)結(jié)構(gòu)對于企業(yè)生存/退出的影響進(jìn)行了研究,但這些研究基本上僅限于對單個企業(yè)(single-plant)和集團(tuán)企業(yè)(multi-plant)的考察;另外還有一些文獻(xiàn)考慮了企業(yè)所處產(chǎn)業(yè)的特征(產(chǎn)業(yè)增長率、最低有效規(guī)模(minimum efficient scale,簡稱MES))和宏觀經(jīng)濟(jì)狀況(利率、失業(yè)率)對企業(yè)退出風(fēng)險的影響。

國務(wù)院國資委成立以來,開展了大量的國有企業(yè)退出實(shí)證研究。一是體現(xiàn)在企業(yè)的綜合能力評價體系日益規(guī)范、長效,對企業(yè)狀況的判斷日益科學(xué)準(zhǔn)確;二是通過各個類型的國有企業(yè)退出實(shí)踐豐富了國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)讓渡理論。我國的國有企業(yè)退出實(shí)踐充分汲取了世界各個主要經(jīng)濟(jì)體產(chǎn)權(quán)讓渡理論及實(shí)踐摸索的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。通過國有企業(yè)的退出實(shí)踐,國有資本的運(yùn)行效率極大提高,國有資本的控制力正在增強(qiáng)。國有產(chǎn)權(quán)讓渡的市場化運(yùn)營模式已經(jīng)日趨成熟。有社會主義市場經(jīng)濟(jì)特色的,兼顧公共資源效能和公平原則的,國有企業(yè)退出理論正在形成。

四、通過一個構(gòu)筑于競爭力體系上的評價模型建立一個判定企業(yè)如何退出的標(biāo)準(zhǔn)

首先,通過對國內(nèi)外國有企業(yè)退出理論及實(shí)踐的回顧。定性分析的比重要比定量分析多;基于實(shí)證的分析要多于數(shù)據(jù)分析。在研究過程中,更多地側(cè)重于產(chǎn)權(quán)制度結(jié)構(gòu)的層面上,當(dāng)推及到個案的研究時往往缺乏明確的指導(dǎo)性。我國的國有企業(yè)退出實(shí)踐是從劣勢企業(yè)的被動退出開始的,當(dāng)國企數(shù)量的減少向質(zhì)量的提高轉(zhuǎn)化時,主動的資源整合,向價值鏈的高端集聚將成為主流。因此,在實(shí)踐中迫切地需要一個評價體系,對現(xiàn)有企業(yè)的運(yùn)行質(zhì)量進(jìn)行判斷,并以此作為退出時采取何種方式的依據(jù)。COX模型最早由醫(yī)學(xué)界(DR COX博士)影響死亡率的因素分析而來,但更多地被應(yīng)用于經(jīng)濟(jì)學(xué)研究領(lǐng)域。尤其是在企業(yè)的運(yùn)營風(fēng)險分析、生存狀態(tài)分析中被大量的采用。在企業(yè)的風(fēng)險分析方面,該模型主要分析的是相關(guān)變量因素和最后危險性成果之間的依存度。在該課題的研究中,根據(jù)研究的實(shí)際需要,局部重構(gòu)這個模型,調(diào)整部分因變量。重點(diǎn)在于求證多樣本企業(yè)在同變量因素下推導(dǎo)出的不同企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)。確定以勞動生產(chǎn)率、人均利潤率、資金利潤率、資源綜合利用率、R&D資金投入率這五個變量作為度量的依據(jù)。最后的計算結(jié)果以分段式的呈現(xiàn)。并以此將企業(yè)劃分為破產(chǎn)型的劣勢企業(yè)、優(yōu)勢型的政策退出企業(yè)以及競爭力趨弱的企業(yè)。

其次,和諧價值理論在國有企業(yè)退出理論中占有重要地位。前文已經(jīng)提及中國的國有企業(yè)退出實(shí)踐,對人的重視及社會義務(wù)的妥善轉(zhuǎn)移是和西方理論實(shí)踐最大的不同。公平和效率是市場經(jīng)濟(jì)社會的通用法則,但是在國資影響力及其經(jīng)濟(jì)總量仍占主導(dǎo)的前提下,必須確定一種普遍的社會價值體系,這種價值體系所弘揚(yáng)的基本價值觀將指導(dǎo)國有企業(yè)退出在社會學(xué)層面上的操作。我們將和諧價值理論導(dǎo)入到國有企業(yè)退出模式的實(shí)踐當(dāng)中。和諧價值觀的核心是“以人為本”,這和市場經(jīng)濟(jì)法則有一定的區(qū)別。在社會學(xué)層面上,堅(jiān)持和諧價值理論就可以保證在企業(yè)退出模式中,相關(guān)的各方要素可以達(dá)成一個穩(wěn)定的共構(gòu)結(jié)構(gòu)。在這其中,國有企業(yè)的職工主體將按照和諧價值理論變?yōu)槠髽I(yè)退出的積極因素、動力因素。在和諧共構(gòu)的結(jié)構(gòu)模型里,各個要素的積極影響將會集中放大,而不穩(wěn)定的隱患將會最大限度地消除。和諧價值理論策略性的調(diào)整了產(chǎn)權(quán)所有者和產(chǎn)權(quán)利益所有者之間的博弈關(guān)系。而西方產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論只能夠從單一的契約論角度及所有權(quán)論角度去平衡兩者之間的關(guān)系。博弈關(guān)系的調(diào)整有利于雙方最大利益的實(shí)現(xiàn)。將和諧價值理論創(chuàng)新性的和國有企業(yè)退出理論進(jìn)行融合,是有中國特色產(chǎn)權(quán)改革理論的有益探索。

再次,國有企業(yè)退出主要面對由于行政體制漏洞和法規(guī)體系缺陷引發(fā)的政策、法規(guī)、道德以及信息失衡風(fēng)險。當(dāng)代風(fēng)險管理模型主要針對企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險導(dǎo)致的企業(yè)償債能力和信用評級波動進(jìn)行定量評判。但在國有企業(yè)退出研究中,風(fēng)險管理模型有必要和企業(yè)自身經(jīng)營的狀況做一個結(jié)合。傳統(tǒng)的企業(yè)風(fēng)險能力評估模型主要是以財務(wù)比率為基礎(chǔ)的統(tǒng)計分析和評價方法,不能反映企業(yè)在外部市場環(huán)境當(dāng)中快速應(yīng)變的市場價值。依據(jù)企業(yè)競爭能力理論,國務(wù)院國資委將五率作為企業(yè)動態(tài)競爭力評價的指標(biāo)性參數(shù)。企業(yè)價值的波動性被構(gòu)建為勞動生產(chǎn)率、投資收益率等指標(biāo)的函數(shù)。COX模型體系就是將企業(yè)競爭力的判定和企業(yè)風(fēng)險管理評價體系相結(jié)合,COX模型適用的前提是資本市場發(fā)達(dá)、市場強(qiáng)勢有效、歷史數(shù)據(jù)充分。但我國現(xiàn)階段國有企業(yè)整體的市場環(huán)境還難以滿足,數(shù)據(jù)的不充分及真實(shí)性質(zhì)疑將會導(dǎo)致評價體系結(jié)果的失真。國務(wù)院國資委、江西省國資委幾年來在數(shù)據(jù)庫的建立和完善方面做了大量規(guī)范性的工作,我們的研究正是基于這部分有效的數(shù)據(jù)庫。但是在模型結(jié)構(gòu)上也預(yù)設(shè)了一定得偏差修正值,確保數(shù)據(jù)結(jié)果盡可能的趨真。

篇3

二十年的改革開放，中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了驕人的成就，這成就不僅縱向比較巨大，而且橫向比較令人羨慕。但是，同樣是這二十年，中國社會卻并發(fā)出如此之多的問題，有些問題簡直達(dá)到令人匪夷所思的程度。對于中國現(xiàn)代化進(jìn)程中發(fā)展與問題尖銳并存的現(xiàn)實(shí)，盡管人們從不同視角進(jìn)行了有說服力的分析，[4]但本文認(rèn)為，其直接原因是與市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的制度沒有同步生成并發(fā)揮相應(yīng)的作用，核心障礙則是產(chǎn)權(quán)的政府所有--政府所有產(chǎn)權(quán)通過障礙中國現(xiàn)代制度的正當(dāng)建構(gòu)和演進(jìn)，導(dǎo)致中國的現(xiàn)代化進(jìn)程問題叢生。

之一：政治

現(xiàn)代政治學(xué)的一個常識是，市場力量即是民主力量，現(xiàn)代民主政治緣于市場經(jīng)濟(jì)力量的支撐。研究政治發(fā)展的著名美國政治學(xué)家亨廷頓認(rèn)為："民主的前景取決于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的前景"，[5]他明確闡釋了市場經(jīng)濟(jì)的民主意義。在由市場力量構(gòu)成的民主力量中，主導(dǎo)力量是所有者力量，所有者力量強(qiáng)大民主力量即強(qiáng)大，反之即弱小。正是在這個意義上，摩爾指出"沒有資產(chǎn)階級就沒有民主"。[6]縱觀世界各國特別是第三次民主化浪潮中許多國家的政治民主化進(jìn)程發(fā)現(xiàn)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)市場化發(fā)展到今天中國這樣的水平時，許多國家不是已經(jīng)民主化就是由市場力量轉(zhuǎn)換或支撐的民主力量已經(jīng)非常強(qiáng)大。但是，在中國，到目前為止似乎還發(fā)現(xiàn)不了民主力量的存在。[7]原因何在？中國的市場主體中所有者群體總體上不合格，中國的市場力量難以成為現(xiàn)代民主力量。

首先，中國以產(chǎn)權(quán)政府所有為基礎(chǔ)發(fā)展起來的市場經(jīng)濟(jì)，二十年來雖然一直快速發(fā)展，但并沒有同步形成具有民主性質(zhì)的市場力量，因?yàn)橹袊袌鼋?jīng)濟(jì)的主要力量--所有者大多由黨政官員直接充任，或是由與政府建立了直接和緊密政治、經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的經(jīng)營管理者們擔(dān)任--他們不是真正的市場主體，他們的整個經(jīng)營活動要面向市場，更要面向政府，是政府而不是市場絕對地支配著他們的命運(yùn)。政府通過產(chǎn)權(quán)控制了企業(yè)及其決策者，企業(yè)當(dāng)然成為主要聽命于政府的經(jīng)濟(jì)力量，而不是真正獨(dú)立于政府的市場力量。由于以政府企業(yè)占主導(dǎo)地位的經(jīng)濟(jì)力量不是完全的市場力量，它也就不可能成為真正的民主力量。

其次，二十年來，中國的民營經(jīng)濟(jì)有了長足發(fā)展，但這一經(jīng)濟(jì)體的所有者相當(dāng)部分是靠與政府建立各種聯(lián)系，從政府獲得優(yōu)惠的政策和物質(zhì)（如貨款、批地）資源致富的。他們從一開始即與政府形成的并非完全正當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)聯(lián)系，決定了他們不會在行為上公開、直接訴求民主，因?yàn)橐坏┰诿裰鞯膲浩认抡暮戏ㄐ猿霈F(xiàn)危機(jī)，一是他們會牽連出來受到追究，二是他們失去了

特殊的體制保護(hù)?，F(xiàn)階段的中國，這部分民營經(jīng)濟(jì)雖然可以歸之于完全的市場力量，但他們并非純粹的市場力量，也就很難成為合格的民主力量。至于真正以自己的誠實(shí)勞動發(fā)展起來的部分民營企業(yè)，一是分散，二是總體力量小，三是發(fā)展到一定規(guī)模后不少即與政府聯(lián)姻而演變成為變了質(zhì)的民營經(jīng)濟(jì)。這類民營經(jīng)濟(jì)作為民主力量是弱小而內(nèi)含缺陷的。

通過對中國市場經(jīng)濟(jì)力量構(gòu)成的結(jié)構(gòu)性分析，我們能夠獲得一個基本結(jié)論，中國的市場力量總體上是受政府直接、間接支配與控制的經(jīng)濟(jì)力量，它不可能成為迫使政府轉(zhuǎn)變職能、厘清權(quán)力界線、強(qiáng)制約束權(quán)力行為的民主力量，中國的"經(jīng)濟(jì)精英最喜觀的是錢而不是民主"。[8]因?yàn)榕c民主制度相比，他們從現(xiàn)行制度中謀取利潤更為容易和快捷。與此同時，中國市場經(jīng)濟(jì)中所有者主體的基本不合格和真正民間力量的弱小，致使各市場主體缺少中堅(jiān)力量自組織各類民間團(tuán)體，并以組織化的市場力量采用民主的方式與政府博弈。民營"經(jīng)濟(jì)發(fā)展的障礙也是民主擴(kuò)展的障礙。"[9]

目前的中國，是一個已經(jīng)存在龐大有產(chǎn)者群體但沒有強(qiáng)大民主力量的國家，他們絕大部分的不合格與完全的分散狀態(tài)，宣告了中國難以形成實(shí)力強(qiáng)大的民主運(yùn)動自下而上推動中國政治的民主發(fā)展。有人認(rèn)為，這是政治集權(quán)或強(qiáng)權(quán)所致，本文認(rèn)為這樣的解釋倒置了本末。因?yàn)橐粋€顯而易見的事實(shí)是，如果今天的政府不控制數(shù)額龐大的資產(chǎn)，那幺主要由民間資本組成的強(qiáng)大而獨(dú)立的市場力量，馬上就是令政府無法支配的民主力量。作為民主力量，只要政府為所欲為，他們就會自主結(jié)成同盟予以抑制；只要力量足夠強(qiáng)大，他們就要聯(lián)合起來控束政府。所以，政府所有產(chǎn)權(quán)，成為中國今天健康而強(qiáng)大的市場力量難以形成的主要障礙，成為中國民主力量不能隨市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展同步擴(kuò)張的主要障礙，同時也成為目前的政治集權(quán)難以削弱的主要原因。

之二，經(jīng)濟(jì)

稍有經(jīng)濟(jì)學(xué)常識和理性的人，都有可能對運(yùn)行中的中國經(jīng)濟(jì)做出矛盾的評價：經(jīng)濟(jì)發(fā)展很快，問題擴(kuò)張很快。有學(xué)者將此概括為中國發(fā)展的五個相互關(guān)聯(lián)的悖論。[10]對于中國經(jīng)濟(jì)與問題的雙向同步發(fā)展，本文的解釋是：經(jīng)濟(jì)發(fā)展很快在于經(jīng)濟(jì)的市場化取向持續(xù)地調(diào)動著人們的積極性，問題擴(kuò)張很快在于人們的積極性往往以扭曲和非正當(dāng)?shù)姆绞结尫懦鰜怼６鴮τ谌藗兊姆e極性之所以能夠非正常的釋放，也許與中國的市場經(jīng)濟(jì)處于早期的混亂階段許多制度沒有及時到位有關(guān)，但政府控制產(chǎn)權(quán)要承擔(dān)主要責(zé)任。

作為一種健全的生產(chǎn)方式，市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行需要所有者、生產(chǎn)者和消費(fèi)者三大經(jīng)濟(jì)主體的共同協(xié)作，其中所有者處于主導(dǎo)地位。但在中國，由于資產(chǎn)的政府所有，致使中國的市場經(jīng)濟(jì)在形成的初期，自主進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動與參與市場交易的所有者缺位。為了提供市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不可缺少的所有者角色，政府經(jīng)過政治和經(jīng)濟(jì)的層層授權(quán)，把市場經(jīng)濟(jì)所需要的所有者職責(zé)委托給一定的個人可稱為代行者履行。問題是授權(quán)者同樣不是真正的所有者，結(jié)果真正的所有者仍然缺位，而執(zhí)行所有者職責(zé)的是并不必然追求所有者效益的授權(quán)者與代行者--他們不是經(jīng)濟(jì)資源的投資者，亦不是交易資源的擁有者。可是，經(jīng)過授權(quán)，[11]政府權(quán)力主體合法、系統(tǒng)、全面進(jìn)入市場以所有者身份發(fā)揮作用，市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行內(nèi)生出無法克服的制度缺陷：授權(quán)者、代行者履行所有者職責(zé)追求所有者最大效益的原則可以放棄，執(zhí)行所有者職務(wù)追求自己利益實(shí)現(xiàn)的所有者職能有權(quán)履行--市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中迫使授權(quán)者、代行者之間像所有者那樣通過公平交易，均衡實(shí)現(xiàn)各自最大利益的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)制力與約束力，要幺嚴(yán)重弱化，要幺完全消解，市場經(jīng)濟(jì)之公平交易的市場規(guī)則首先會遭到授權(quán)者、代行者的自我踐踏，市場經(jīng)濟(jì)的病態(tài)運(yùn)行難以避免。

令人悲觀的是，中國市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的現(xiàn)實(shí)狀況提供給人們的事實(shí)判斷恰恰是，授權(quán)者、代行者們以自己或主要以自己的效益原則指導(dǎo)自己職責(zé)履行的交易行為之嚴(yán)重是觸目驚心的，腐敗經(jīng)濟(jì)、野蠻經(jīng)濟(jì)、詐騙經(jīng)濟(jì)、掠奪經(jīng)濟(jì)、水貨經(jīng)濟(jì)、短視經(jīng)濟(jì)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)或者資產(chǎn)走失、效益滑坡、產(chǎn)品偽劣、坑蒙拐騙、欺行霸市、等各種經(jīng)濟(jì)病癥，無不折射出支配中國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行與資源交易的授權(quán)者與者們基于個人利益的最大化追求，而放肆地踐踏著需要他們作為所有者首先維護(hù)的游戲規(guī)則。

更令人無可奈何的是，在政府控制產(chǎn)權(quán)沒有改變的背景下，因?yàn)槲覈袌鼋?jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，市場經(jīng)濟(jì)活動范圍的逐漸擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)交往關(guān)系的日益復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)市場化程度與水平的不斷提高，授權(quán)者、代行者支配的數(shù)額巨大、范圍廣泛、次數(shù)頻繁的資源交易，在他們個人利益日益強(qiáng)勁的趨動下，呈現(xiàn)出更為明顯的全方位的不公平性，進(jìn)而導(dǎo)致各種經(jīng)濟(jì)乃至社會問題不斷惡化。十多年來，盡管民間資本明顯增長，但它們?nèi)晕慈〈Y本占據(jù)主導(dǎo)地位，以至于民間資本不僅難以左右整個市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，而且整個市場經(jīng)濟(jì)的資源交易演變?yōu)殄e綜復(fù)雜的公與公、公與私、私與私的交易關(guān)系格局，致使交易關(guān)系更為混亂，交易不公更為嚴(yán)重，市場經(jīng)濟(jì)的病態(tài)發(fā)展更趨明顯。作為公正制度確立之經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的民間資本，在政府資本占主導(dǎo)地位的市場環(huán)境里卻扮演著助紂為虐的可恥角色，它們整體變節(jié)了。所以，面對中國扭曲而病態(tài)的市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，力圖阻止其不斷惡化的趨勢，力圖支配市場經(jīng)濟(jì)公正運(yùn)行的機(jī)制與游戲規(guī)則能夠剛性地發(fā)揮作用，不解決產(chǎn)權(quán)的政府所有，任何其它舉措都是蒼白無力的。

篇4

關(guān)鍵詞：資源產(chǎn)權(quán)；產(chǎn)權(quán)改革；市場交易；租金消散

中圖分類號：F062．1 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1000-176X(2009)02-0043-07

一、引 言

草場承包會對承包者形成正向激勵，承包者會關(guān)心和愛護(hù)所承包的草場。但問題是，中國的草場經(jīng)歷了以承包制為主要特征的產(chǎn)權(quán)改革后，仍然出現(xiàn)較為嚴(yán)重的退化問題。

中國草原與畜牧產(chǎn)權(quán)制度改革經(jīng)歷了三個階段：第一階段為20世紀(jì)50―80年代，草原與牲畜均為公有。改革開放以前，在體制下，草原與畜牧產(chǎn)權(quán)由原先的部落、寺院、私人等多種所有制轉(zhuǎn)變?yōu)閲液图w所有。這一時期，由于集體有步驟、分階段地實(shí)施輪牧，并沒有造成草原過度沙化、退化。但問題是“大鍋飯”體制導(dǎo)致效率低下。第二階段為20世紀(jì)80年代，草原仍為公有，而牲畜承包給私人。制定該方案的目的無疑是為了提高畜牧業(yè)的生產(chǎn)效率。以內(nèi)蒙古牧區(qū)為例，1984年，牧區(qū)實(shí)施了“牲畜折價歸戶，私有私養(yǎng)，自主經(jīng)營，長期不變”的經(jīng)營制度，牧民的生產(chǎn)積極性得到很大提高，在短時間內(nèi)，牲畜總量便迅速增加。到1985年，全區(qū)的牲畜年總增長率達(dá)14%。而與此同時，對草原卻仍采取公有制。1985年頒布的《中華人民共和國草原法》第四條明確規(guī)定“草原屬于國家所有，即全民所有，由法律規(guī)定集體經(jīng)濟(jì)所有的草原除外”。這種“畜牧私有、草原公有”的安排結(jié)果導(dǎo)致過度放牧，加重了草原的載畜負(fù)擔(dān)，破壞了生態(tài)環(huán)境，形成“公地悲劇”。第三階段為20世紀(jì)80年代末至今，大部分地區(qū)的草場先承包到村民組，后逐步承包給牧民。仍以內(nèi)蒙古牧區(qū)為例，自20世紀(jì)80年代末開始，草場集體使用權(quán)逐步轉(zhuǎn)讓給牧民，期限為30―50年?！安菪箅p承包”的制度調(diào)動了牧民改良草場的積極性，促進(jìn)了畜牧業(yè)的發(fā)展。至2006年，該牧區(qū)已連續(xù)取得18個畜牧業(yè)豐收年，牲畜總數(shù)已經(jīng)超過1億頭。但是，與此同時，卻出現(xiàn)了更為嚴(yán)重的草原退化。[1]

理論上講，草畜承包后，“公地悲劇”賴以存在的矛盾似乎不存在，為何還會出現(xiàn)草場的嚴(yán)重退化？回答這個問題首先需要分析草原的生態(tài)特性。草原生態(tài)系統(tǒng)具有脆弱性和非平衡性，這兩種特性決定了草原被過度使用后需要一段較長的恢復(fù)周期。在眾多的放牧方式中，惟有輪牧才是適應(yīng)這一特征，能夠永續(xù)開發(fā)和利用草原的方式。而輪牧的實(shí)施，要求草原具有足夠大的面積，以便在經(jīng)營范圍內(nèi)可以劃分出不同的類型，譬如，在同一時段里，已恢復(fù)好的草場用來放牧，而尚未恢復(fù)的則禁止放牧。但在“草畜雙承包”的制度下，由于各家承包的草場面積狹小，畜牧只能在一塊固定不大的草場上長期反復(fù)地放牧，輪牧根本無法實(shí)現(xiàn)，所以，退化在所難免。

從中國草原畜牧業(yè)改革的進(jìn)程看，通過實(shí)行承包制，產(chǎn)權(quán)改革是朝著使用權(quán)、收益享有權(quán)逐漸明晰的方向進(jìn)行的。但問題是，緣何產(chǎn)權(quán)改革仍未解決牧場退化問題？是否是因產(chǎn)權(quán)改革方向出了問題？如何認(rèn)識這些問題？本文嘗試對此加以分析。

二、相關(guān)文獻(xiàn)

（一）文獻(xiàn)回顧

對產(chǎn)權(quán)與市場交易的關(guān)系問題，經(jīng)濟(jì)學(xué)家根據(jù)不同的假設(shè)，進(jìn)行了多角度的研究。追溯“產(chǎn)權(quán)私有”的淵源，需從庇古對社會成本的分析開始。庇古在其經(jīng)典著作《福利經(jīng)濟(jì)學(xué)》中以公路使用為例展開分析，認(rèn)為出現(xiàn)外部性是私人成本與社會成本的分離所致，而二者分離的原因是市場失靈，所以有必要以政府干預(yù)替代市場。[2]與庇古的觀點(diǎn)相反，奈特（1924）在回應(yīng)中說，私人成本與社會成本分離的真正原因是由于缺乏市場交易，而交易的缺乏又恰恰是因?yàn)闆]有私產(chǎn)，所以問題不在市場失靈，而是政府未能推行產(chǎn)權(quán)私有制。繼承奈特的觀點(diǎn)，科斯在《社會成本問題》中指出，市場交易的前提條件是界定產(chǎn)權(quán)（也就是后來的科斯定律），換言之，只有界定了產(chǎn)權(quán)，才會消除外部性。[3]科斯是新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的創(chuàng)始人，對這一領(lǐng)域的貢獻(xiàn)功不可沒，但美中不足的是，他的分析是建立在交易費(fèi)用為零的假設(shè)上，對此，后來的經(jīng)濟(jì)學(xué)家進(jìn)行了拓展：現(xiàn)實(shí)社會中交易費(fèi)用并不為零，也正是由于它不為零，才需要界定產(chǎn)權(quán)，才需要市場交易。原因很明顯，界定產(chǎn)權(quán)和市場交易都是為了減低交易費(fèi)用而產(chǎn)生的，這一推斷可以從市場運(yùn)作的主要功能――縮小私人成本與社會成本之間的差距中得出。由此可見，已有的代表性觀點(diǎn)普遍認(rèn)為，消除外部性首先需要實(shí)現(xiàn)市場交易，而實(shí)現(xiàn)市場交易的前提是將生產(chǎn)要素的產(chǎn)權(quán)劃分給私人。

張五常從租金消散的角度對這一命題進(jìn)行了推導(dǎo)。他認(rèn)為：首先，在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中，無論有沒有市場，競爭都會存在。只不過有市場時，決定競爭勝負(fù)的標(biāo)準(zhǔn)是價格；而沒有市場時，決定競爭勝負(fù)的標(biāo)準(zhǔn)是非價格因素。其次，由于競爭處處存在，不同制度下的勝負(fù)標(biāo)準(zhǔn)又千差萬別，其中某些標(biāo)準(zhǔn)很可能誘使人們對資源的不合理使用，所以，競爭很容易導(dǎo)致租金（收入）流失、資源浪費(fèi)。最后，在眾多的標(biāo)準(zhǔn)中，只有價格不會造成這種浪費(fèi)和流失，即惟有通過推行私產(chǎn)而建立起來的市場制度才會讓資源的使用合理化。否則，當(dāng)資源作為共用品時，人們必然會為一己之私而競相奪取，有了爭奪就難免要付出額外的代價，抵消原有的租金。因此，在處處競爭的經(jīng)濟(jì)中，只有界定了產(chǎn)權(quán)或有了主的租金（收入）才會存在，而無主的、沒有界定清楚為誰所屬的租金（收入），都會因?yàn)楦偁幎⑹АＲ陨鲜菑淖饨鹣⒔嵌葘Ξa(chǎn)權(quán)私有做出的解釋。

（二）理論解讀

綜上，產(chǎn)權(quán)界定是市場交易的前提，即沒有產(chǎn)權(quán)界定就沒有市場交易。但二者的關(guān)系并不是單向的，與此同時，市場交易也是產(chǎn)權(quán)的一項(xiàng)構(gòu)成要件，即產(chǎn)權(quán)中的自由轉(zhuǎn)讓權(quán)職能的體現(xiàn)，換言之，如果產(chǎn)權(quán)不能進(jìn)行市場交易，產(chǎn)權(quán)就不是真正意義完整的產(chǎn)權(quán)。

完整的產(chǎn)權(quán)是同時擁有三方面權(quán)利：使用權(quán)、收益享有權(quán)和自由轉(zhuǎn)讓權(quán)，三者缺一不可。在這里，使用權(quán)和收益享有權(quán)不難理解，無非是靜態(tài)的權(quán)屬。但自由轉(zhuǎn)讓權(quán)就不同了，“轉(zhuǎn)讓”意味著資源不再為單一的人所固有，而開始在多個人之間產(chǎn)生流動，其流動的媒介恰恰就是市場。[4]由此可見，定義中包含了自由轉(zhuǎn)讓權(quán)，就意味著產(chǎn)權(quán)已經(jīng)成為一個動態(tài)的概念，其作用的發(fā)揮就再也離不開市場交易的實(shí)現(xiàn)。而現(xiàn)實(shí)改革中，人們在理解和應(yīng)用這一概念時，往往只停留在靜態(tài)，以為只要將資源劃分給個人就可以了，而忽略了市場交易這個對產(chǎn)權(quán)起著決定性作用的條件，導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)形同虛設(shè)。

下面，我們從租金消散的角度證明市場交易存在的必要性。張五常以租金消散為工具論證了私有產(chǎn)權(quán)的作用，但是沒有強(qiáng)調(diào)市場交易存在的必要性。在這里，我們采用相同的方法對后者加以論證。具體如下：

按照哥頓的定義，租金等于生產(chǎn)的總收入（平均產(chǎn)值乘以總工作單位）與薪酬的總支出（邊際產(chǎn)值乘以總工作單位）之差，如圖1中P1AB W1的面積。[5]在此基礎(chǔ)上，張五常認(rèn)為，當(dāng)生產(chǎn)要素有權(quán)利界定或有主人時，其主人為了爭取最高的租金收入，會調(diào)整生產(chǎn)要素的投入量（也就是下游生產(chǎn)者對要素的使用量），使下游生產(chǎn)者從事生產(chǎn)的邊際產(chǎn)值MP與他放棄生產(chǎn)并另謀高就所獲得的單位時間的薪酬W相等，從而將這部分租金（P1ABW1）完全掌握在自己手中；而當(dāng)生產(chǎn)要素沒有被界定清楚為誰所屬時，生產(chǎn)的邊際產(chǎn)值通常高于非生產(chǎn)的時間薪酬，于是，會有更多生產(chǎn)者進(jìn)入該行業(yè)，更大限度地開發(fā)資源，直至邊際產(chǎn)值減少到與時間薪酬相等為止。隨著生產(chǎn)者數(shù)量的增加，每個生產(chǎn)者的邊際產(chǎn)品曲線都會向左下移動，平均產(chǎn)品曲線也隨之向左下移動，導(dǎo)致P1ABW1的面積變小，原有的租金降低，如圖2中P2ABW2所示。

可見，租金之所以消減，是由于當(dāng)要素作為共用品使用時，生產(chǎn)者的邊際產(chǎn)值MP同非生產(chǎn)的時間薪酬W之間存在差距引起的。因此，只有縮短二者的距離，才能夠把租耗的程度降低。

對此張五常的觀點(diǎn)是，通過將要素界定給私人，讓其所有者有權(quán)決定要素的使用量（以合約的形式約束生產(chǎn)者的數(shù)量），從而使生產(chǎn)者的邊際產(chǎn)值被控制在與非生產(chǎn)的時間薪酬相等的水平上。

該觀點(diǎn)只分析了邊際產(chǎn)值的決定因素，而非生產(chǎn)的時間薪酬是由何決定？還是生產(chǎn)要素的權(quán)屬嗎？顯然不是，僅僅作用于單一行業(yè)的要素權(quán)屬怎么可能決定到非生產(chǎn)的其它行業(yè)呢？所以，除非非生產(chǎn)的時間薪酬固定不變，否則就不能單靠產(chǎn)權(quán)歸屬來縮短二者之差。而事實(shí)上，非生產(chǎn)的時間薪酬也是變化的，要想找出曲線移動的真正內(nèi)因，就必須從包含多個行業(yè)的市場整體入手。根據(jù)已有的理論，在任何市場條件下，生產(chǎn)者放棄生產(chǎn)、另謀高就所獲得的時間薪酬，都等于他從事生產(chǎn)――即與要素所有者達(dá)成交易――的單位機(jī)會成本。而越是充分競爭的市場，單位機(jī)會成本與邊際產(chǎn)值就越接近，換言之，時間薪酬相對于邊際產(chǎn)值的偏離程度就越低。由此，決定二者之差的根本，就是整體市場的競爭狀況，即生產(chǎn)者和要素所有者之間相互交易的自由程度。交易越自由，表明要素所有者與生產(chǎn)者各自行業(yè)內(nèi)的競爭越充分，雙方就越容易在相互選擇的基礎(chǔ)上將交易的量調(diào)整到自己所需要的范圍，從而讓要素所有者獲得越多的租金；反之，則行業(yè)內(nèi)的競爭越弱，雙方的選擇與調(diào)整就越要受到非市場條件的限制，要素所有者的收入也就越容易消失。可見，是交易的自由度引導(dǎo)了邊際產(chǎn)品曲線的平移，最終決定了租金消散的高低。

再以公海捕魚為例。當(dāng)大海沒有業(yè)主時，由于交易缺失，造成收入無主，漁民們非捕魚的時間薪酬遠(yuǎn)低于捕魚的邊際產(chǎn)值，于是競相捕魚、濫用公海，最終導(dǎo)致每戶漁民的邊際產(chǎn)品曲線都向左移動，使大海整體的租金降低。而當(dāng)大海的產(chǎn)權(quán)被界定以后，也正是由于交易的存在才使得業(yè)主同漁民之間可以互相選擇，譬如業(yè)主通過出售牌照來選擇漁民，進(jìn)而調(diào)整捕魚船只的數(shù)量。[6]張五常曾對美國阿拉斯加州的捕魚勝地做過調(diào)查：一個牌照的轉(zhuǎn)讓市價高達(dá)20萬美元――這個牌照的價格就是大海捕魚的租金的折現(xiàn)?？梢姡m然張五常沒有推導(dǎo)邊際產(chǎn)值與時間薪酬之差存在的原因，但是從這項(xiàng)調(diào)查的推理中，也不難透析本文的觀點(diǎn)：減少租金消散的一個不可或缺的平臺，是市場交易的實(shí)現(xiàn)，這也是完整產(chǎn)權(quán)的一項(xiàng)根本內(nèi)涵。

三、經(jīng)驗(yàn)分析

市場交易要以產(chǎn)權(quán)界定為前提，而產(chǎn)權(quán)的功能只有通過交易才能最終完整體現(xiàn)出來。資源等公有產(chǎn)權(quán)進(jìn)行的以承包制為特征的改革，雖然在名義上賦予了承包者一定的承包權(quán)（包含使用權(quán)和部分收益享有權(quán)），但因承包權(quán)不能實(shí)現(xiàn)市場交易，所以承包者所享有的仍不是真正意義上的產(chǎn)權(quán)，而是殘缺的產(chǎn)權(quán)，其資源配置的功能依然得不到有效發(fā)揮。以下仍以中國的草畜產(chǎn)權(quán)制度改革為例加以說明。

（一）改革實(shí)踐

1．第一階段：草場公有，牲畜公有

“草場公有、畜牧公有”就是所謂的“大鍋飯”狀態(tài)，即草場和牲畜的產(chǎn)權(quán)歸國家或集體所有，沒有承包給私人。傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析認(rèn)為，該狀態(tài)效率低下的原因是缺乏競爭。[7]這種判斷與實(shí)際情況相悖：競爭是無處不在的，無論何種體制下都如此。要想判斷競爭行為是否存在，只需看它所服從的假設(shè)條件。既然任何經(jīng)濟(jì)分析都是在個人追求自身利益最大化的條件下進(jìn)行的，那么只要追求尚在，競爭就沒有理由消失。因此，導(dǎo)致效率低下的原因并不是缺乏競爭，而在于判斷競爭的標(biāo)準(zhǔn)不同。不同體制下的不同標(biāo)準(zhǔn)，決定了各異的競爭對象。其中，惟有市場制度下的價格標(biāo)準(zhǔn)，才讓利益最大化的追求者將生產(chǎn)效率作為競爭的目標(biāo)。相反在“大鍋飯”時期，由于受計劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，生產(chǎn)要素和產(chǎn)品的配置都是通過來完成，產(chǎn)權(quán)也完全歸所有，所以也就不存在市場交易。交易的缺失限制了勞動者對資源的掌控與更高收入的獲取，因此，他們自然不會把提高產(chǎn)量作為最大化利益的途徑，不會將生產(chǎn)效率視為競爭的目標(biāo)。取而代之則是想方設(shè)法讓同等工作時間內(nèi)自己付出的勞動量最小。于是，怠工、浪費(fèi)日益盛行，效率低下在所難免。由此可見，“大鍋飯”狀態(tài)之所以低效，并非缺乏競爭，而是未能形成市場，致使原本在市場條件下可以收到的租金，由于沒有明確的業(yè)主，而在競相的偷懶與浪費(fèi)中喪失。這一階段的改革表明，產(chǎn)權(quán)界定與市場交易的缺失，將引起效率降低和資源浪費(fèi)。[8]

2．第二階段：草場公有，牲畜私有

“草場公有，畜牧私有”制度下出現(xiàn)“公地悲劇”。1984年，在草場仍然保持公有并由集體管理情況下，牧區(qū)實(shí)施了“牲畜折價歸戶，私有私養(yǎng)，自主經(jīng)營，長期不變”的改革措施，將牲畜分給牧民。這一政策激發(fā)了牧民的生產(chǎn)積極性，在較短時間內(nèi)，牧區(qū)牲畜數(shù)量就開始激增。但是在調(diào)動牧民增加放養(yǎng)牲畜數(shù)量的積極性的同時，草場卻仍舊維持公有，于是這種改革不可避免地出現(xiàn)了哈丁形容的“公地悲劇”中的過度放牧。[9]過度放牧必然導(dǎo)致草場超載，破壞草畜平衡。20世紀(jì)80年代，內(nèi)蒙古全區(qū)草地載畜量為5 475萬羊單位，到1990年，牧區(qū)牧畜載畜量達(dá)7 900萬羊單位，超載2 400多萬羊單位。[10]

從制度設(shè)計而言，之所以出現(xiàn)這種問題，可能緣于人們誤將草原看作共用品。但決定一種物品或資產(chǎn)是否為共用品，并不看它是否由公共部門提供，而看它是否兼具非排他和非競爭兩種屬性。[11]草原自身的特點(diǎn)，決定了它在被一部分牧民享用的同時，不排除為其他牧民享用，因此具有非排他性；但是，隨著牲畜規(guī)模的無限擴(kuò)張，使用草原的追加成本卻不能在再像早先那樣可忽略為零，它并不具有非競爭性，因而，草原不是共用品。

同第一階段相似，第二階段的改革也表明，沒有市場交易，資源的配置就無法實(shí)現(xiàn)最優(yōu)。

3．第三階段：草場承包，牲畜承包

把一定范圍的草場和牲畜承包給同一戶牧民，讓他同時擁有對二者的使用權(quán)和收益享有權(quán)，的確是界定了這兩種物品的權(quán)利，也確實(shí)把牧民的切身利益同草場的經(jīng)濟(jì)效益連在一起，調(diào)動了牧民改良草場的積極性。但是，由于規(guī)定每戶牧民只能固守自家資源、在自家場地內(nèi)經(jīng)營，無法形成資源的流轉(zhuǎn)，所以從長遠(yuǎn)看，它非但沒有減少上一階段的租金損耗，反而引發(fā)了牧民們的自行套牢。這種結(jié)局無疑是事與愿違的。究其深層的原因，絕非草原自身特性，而依然是體制問題――現(xiàn)行的分包到戶只不過將指定的草地劃分給單戶牧民家庭；在不同家庭之間，不存在產(chǎn)權(quán)交易。這種經(jīng)營模式，從建立之初就同第二階段一樣，讓牧民在自家草場上畜牧的邊際產(chǎn)值高于非畜牧的時間薪酬，促使他們利用有限的資源盡可能地提高產(chǎn)出。隨著資源的減少，草場終究無法滿足載畜的需求，到那時，牧民們終將避免不了對牧場使用過度，導(dǎo)致草場資源的枯竭和租金的消耗。這一階段的改革表明，如果市場體系不健全、承包制推行不到位，就不能從根本上解決資源配置問題，甚至?xí)冻鲱~外的代價。承包制推行到位的標(biāo)準(zhǔn)是市場交易，只有在市場上展開交易，才能夠解決根本問題。

因此，產(chǎn)權(quán)的推行不能只著眼于靜態(tài)的權(quán)利歸屬，即使用權(quán)和收益享有權(quán)的主體被界定清晰，關(guān)鍵還要看是否可轉(zhuǎn)讓，實(shí)現(xiàn)動態(tài)的市場交易。這是產(chǎn)權(quán)的一項(xiàng)根本內(nèi)涵，也是產(chǎn)權(quán)的資源配置功能有效發(fā)揮的重要條件。

（二）理論應(yīng)用與實(shí)踐推廣

上文以草場產(chǎn)權(quán)制度改革為例，分析了市場交易與產(chǎn)權(quán)的資源配置功能之間的關(guān)系。檢驗(yàn)這種關(guān)系與推導(dǎo)出的基本命題是否具有普適性，不能只考察某一行業(yè)，還要看它可否被廣泛應(yīng)用到其他領(lǐng)域中。事實(shí)證明，市場交易不僅是草場產(chǎn)權(quán)改革的出路，同樣也適用于其它生態(tài)產(chǎn)品，以及漁業(yè)、林業(yè)、礦業(yè)資源和土地資源等資源產(chǎn)權(quán)的改革。

在全國和各省編制的國家和省級主體功能區(qū)規(guī)劃中，出現(xiàn)了生態(tài)產(chǎn)品這個新理念。由于各地自然條件、資源稟賦、開發(fā)強(qiáng)度不同，其資源環(huán)境的承載力便有所差異，而人口布局和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展又必須同當(dāng)?shù)氐馁Y源環(huán)境相適應(yīng)，所以，主體功能區(qū)規(guī)劃把各地劃分為優(yōu)化開發(fā)區(qū)、重點(diǎn)開發(fā)區(qū)、限制開發(fā)區(qū)及禁止開發(fā)區(qū)，并相應(yīng)地制定不同政策，以促進(jìn)各地區(qū)差別化發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展。“生態(tài)產(chǎn)品”理念就是在這個背景下應(yīng)運(yùn)而生的。限制開發(fā)區(qū)基本都是資源環(huán)境承載力脆弱區(qū)，禁止開發(fā)區(qū)大多是生態(tài)環(huán)境保護(hù)區(qū)，這些地區(qū)被限制和禁止開發(fā)（這里的開發(fā)指大規(guī)模、高強(qiáng)度地推進(jìn)工業(yè)化與城鎮(zhèn)化）后，基本出路之一就是發(fā)展生態(tài)類產(chǎn)品，并通過用限制和禁止開發(fā)區(qū)的生態(tài)產(chǎn)品與優(yōu)化和重點(diǎn)開發(fā)區(qū)的工業(yè)品與服務(wù)相交換得以運(yùn)營。在生態(tài)產(chǎn)品概念提出以前，生態(tài)資源（如水、空氣等）都被稱為生態(tài)環(huán)境，緣于當(dāng)時看來，這類要素的生產(chǎn)成本和使用成本均為零，可以無限制地索取，并不需要通過交換來分配。隨著工業(yè)化、城鎮(zhèn)化對資源的消耗，原本富余的資源變得稀缺了，它的生產(chǎn)成本和使用成本不再為零，所以也就需要同其他資源一樣，以產(chǎn)品的身份通過市場交換來調(diào)配。由此可見，生態(tài)產(chǎn)品概念的提出，預(yù)示著中國生態(tài)資源的使用將走上市場交換、市場調(diào)節(jié)的軌道。

再如礦區(qū)治理，為了避免資源損耗和環(huán)境污染，政府會限制相關(guān)企業(yè)的超強(qiáng)度開采和無序開采，禁止礦區(qū)周邊居民的采礦行為，這樣做無疑給企業(yè)和居民造成經(jīng)濟(jì)損失，于是政府要向他們支付一定額度的補(bǔ)貼。在這里，因限制和禁止采礦而保留下來的資源（諸如水資源、森林資源、草資源等）和衍生出來的無污染空氣，就是礦區(qū)提供的生態(tài)產(chǎn)品；政府把從享受這些產(chǎn)品的其他企業(yè)和居民那里征得的稅收補(bǔ)貼給礦區(qū)企業(yè)和居民的費(fèi)用，就是生態(tài)產(chǎn)品的價值。盡管從表面上看，該過程并沒有脫離政府的干預(yù)，但是，“生態(tài)產(chǎn)品”及其價值的誕生，終究讓這一機(jī)制具有了市場的屬性。在這里，我們可換一種視角，把政府看作市場條件的中介。之所以沒有完全依賴市場，是由于體制和法制尚不健全，然而，這并不排除下一步向市場化進(jìn)展的可能。這種通過市場交易互動來配置資源的方式，比起以前將礦山開采的產(chǎn)權(quán)有限制地下放給當(dāng)?shù)鼐用?，并讓他們和更多的人承?dān)由此引發(fā)的后果――資源枯竭和環(huán)境污染，顯然高明多了。道理就在于，從前缺少市場交易的產(chǎn)權(quán)，雖然把使用權(quán)和收益享有權(quán)劃撥給了居民，卻并沒有將惡劣的后果也全部留給他們，再加上沒有明確的價格作指引，他們也就無從計算且不必在乎到底造成了多大的代價，所以最終還是避免不了浪費(fèi)資源。規(guī)劃和政策的制定者們已經(jīng)開始關(guān)注市場交易這個必不可少的條件。隨著市場經(jīng)濟(jì)的完善，市場交易作為產(chǎn)權(quán)資源配置功能得以發(fā)揮的重要條件將日益明顯，這反過來也將推動產(chǎn)權(quán)改革的進(jìn)程，優(yōu)化資源配置。

與此類似，中國礦產(chǎn)資源因初始劃撥及承包缺乏市場交易機(jī)制，未能形成合理的資源價格，這不僅影響了資源的可持續(xù)開發(fā)與有效利用，而且造成國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的深層次扭曲，并危及中國未來的資源（能源）安全。林業(yè)資源、漁業(yè)資源、土地資源等資源產(chǎn)權(quán)改革也面臨同樣的問題，同樣需要進(jìn)一步的改革。隨著資源產(chǎn)權(quán)交易功能的實(shí)現(xiàn)，草場、土地等各種資源便可在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)規(guī)?；_采與利用，并形成合理的資源價格，最終形成資源的優(yōu)化配置。

（三）改革經(jīng)驗(yàn)與建議

基于以上分析，我們找出了草場（資源）產(chǎn)權(quán)改革的路徑，那就是要實(shí)行不同物品或資產(chǎn)――即不同權(quán)利組合――之間的交易。理想化的政策，不同的牧民之間可根據(jù)自身特長對自己所有的牧場進(jìn)行交易，喜歡且擅長放牧的可從不喜歡或不擅長放牧的牧民那里租得更多的牧場，而不喜歡或不擅長放牧的牧民從事其所喜歡或擅長的，這種交換符合專業(yè)化分工的原理，會提高經(jīng)濟(jì)效率。牧民放牧的邊際產(chǎn)值等于從事其他勞動的時間薪酬，而場主從該牧民處索取的收入也等于另選牧民所得的租金，這恰好同佃農(nóng)分成的假設(shè)相似。[12]該假設(shè)意味著資源全部由市場配置，決定選擇還是放棄也完全以價格為標(biāo)準(zhǔn)。上文已經(jīng)論證，價格標(biāo)準(zhǔn)可以讓租金得到最大程度的保留，從而保證資源被高效、合理地開發(fā)和利用。其次，從現(xiàn)實(shí)層面看，這樣安排一方面會激勵牧場主嚴(yán)格控制牧場的載畜量，同時積極改良以求植被在最短的周期里恢復(fù)生長；一方面迫使牧民合理利用草場，以保證同場主建立長期、穩(wěn)定的買賣關(guān)系。因此，該措施無論短期還是長期，都能夠?qū)崿F(xiàn)資源的最優(yōu)配置，有利于生產(chǎn)高效、穩(wěn)定地進(jìn)行。一些國家已經(jīng)實(shí)施了這項(xiàng)政策。譬如，加拿大將草原權(quán)屬分為三種類型：國家所有、個人私有和聯(lián)戶購買所有（按股份確定放牧牲畜的數(shù)量），其中非國家所有的草原面積在2005年已占到94%。該國90%以上的草場均設(shè)有圍欄，并在各自區(qū)域內(nèi)劃定牧道，以保障禁牧、休牧和輪牧的順利進(jìn)行。再如，澳大利亞把大量具有市場價值的牧場分包給私人，并允許其自由買賣和租賃，并將私人牧場的稅收入歸財政。每塊草場無論由公共部門還是私人使用，都有產(chǎn)權(quán)證書，其精確的位置、大小及所有人全都被界定得一清二楚。這里值得一提的是，通過澳大利亞的例子可以看出，產(chǎn)權(quán)界定并不是非要將權(quán)利劃分給私人，只要界定得清晰并且能夠用來交易，即使這種權(quán)利由公共部門掌管，也可以實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)配置。[13]這些國家通過實(shí)行此類政策，都成功地解決了牧草資源的配置問題。

然而，上述方案雖然理想，卻未必適合中國現(xiàn)階段的國情。根據(jù)現(xiàn)實(shí)國情，在制定相關(guān)政策時，除了考慮經(jīng)濟(jì)因素外，還要顧及社會因素，不但要力求資源流轉(zhuǎn)配置的規(guī)范合理，還要確保牧民生產(chǎn)生活的和諧穩(wěn)定。由此，本文的建議為：繼續(xù)保持牧區(qū)承包穩(wěn)定并長期不變，在此基礎(chǔ)上，借鑒農(nóng)村土地制度改革的經(jīng)驗(yàn)，允許草場承包權(quán)的流轉(zhuǎn)。在很長一段時間內(nèi)，中國的牧區(qū)所實(shí)行的草場的承包制，只將草場的使用權(quán)和收益享有權(quán)分包給牧民，卻沒有將轉(zhuǎn)讓權(quán)一并下放，因而是不到位的。只有允許承包權(quán)流轉(zhuǎn)，牧民才算擁有了完整的產(chǎn)權(quán)，才可以靈活地使用和支配手中的資源。從理論層面看，該政策同樣滿足理想化的約束條件：（1）草場權(quán)利界定清晰；（2）轉(zhuǎn)讓權(quán)的實(shí)現(xiàn)讓資源不再為固定的主體使用，而是流入善用者手里，于是在場主和牧民之間就出現(xiàn)了交易，有了交易就有了選擇與競爭；（3）牧民放牧的邊際產(chǎn)值等于從事其他勞動的時間薪酬，而場主從該牧民處索取的收入也等于另選牧民所得的租金。因此，該政策的實(shí)施效果在理論上同理想化的效果是一致的。從現(xiàn)實(shí)層面看，該政策同樣激勵了場主對載畜量的控制和對植被的改良，也同樣確保了牧民合理利用草場，所以同樣具有現(xiàn)實(shí)意義。

綜上所述，在保持牧區(qū)承包穩(wěn)定并長期不變的基礎(chǔ)上允許草場承包權(quán)的流轉(zhuǎn)，是既遵循經(jīng)濟(jì)規(guī)律，又符合現(xiàn)實(shí)國情的出路，是牧場等資源產(chǎn)權(quán)改革的出路與歸宿。

四、結(jié)語與展望

在傳統(tǒng)分析將產(chǎn)權(quán)界定作為市場交易的前提的基礎(chǔ)上，本文通過理論分析和現(xiàn)實(shí)考證，揭示了市場交易是產(chǎn)權(quán)的一項(xiàng)根本內(nèi)涵和題中應(yīng)有之義，是產(chǎn)權(quán)的資源配置功能得以有效發(fā)揮的重要條件，是判斷產(chǎn)權(quán)改革是否到位的最終依據(jù)。傳統(tǒng)的觀點(diǎn)，由于忽略了影響租金消散的一個關(guān)鍵性變量――時間薪酬的存在，而使人們在理解產(chǎn)權(quán)與市場交易的關(guān)系時，出現(xiàn)了以下幾方面問題。第一，造成租金消散的直接原因是邊際產(chǎn)值與非生產(chǎn)的時間薪酬之間存在差距，而傳統(tǒng)觀點(diǎn)只考慮邊際產(chǎn)值的影響，并沒有在二者之間差距的框架下加以分析。這樣，對決定差距進(jìn)而決定租金消散大小的根本因素――市場交易的自由度――就無從探討。第二，在沒有市場交易作支撐的情況下，其實(shí)無法確定產(chǎn)權(quán)真實(shí)的屬性。誠然，將使用權(quán)和收益享有權(quán)劃分給承包者（私人），大大推進(jìn)了產(chǎn)權(quán)改革的進(jìn)程，起到了很好的激勵作用，但是，當(dāng)交易不存在時，這種產(chǎn)權(quán)改革所形成的經(jīng)濟(jì)仍是缺乏資源流轉(zhuǎn)的自給自足的經(jīng)濟(jì)，更有甚者導(dǎo)致承包者畫地為牢，將天然的牧場等資源人為地分割為碎塊似的結(jié)構(gòu)。在這樣的經(jīng)濟(jì)形態(tài)中，資源配置不可能實(shí)現(xiàn)最優(yōu)。第三，由于人們未能領(lǐng)會到提高交易的價值，所以就沒有積極地開辟交易市場，對權(quán)利的使用也就僅僅停留在劃分的層面，最終導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)的功能難以發(fā)揮。據(jù)此，可以進(jìn)一步概括已經(jīng)得出的結(jié)論：不僅界定產(chǎn)權(quán)是實(shí)現(xiàn)市場交易的前提，市場交易同樣也是產(chǎn)權(quán)的題中應(yīng)有之意，是其根本內(nèi)涵，二者互為依托，不可割裂。

產(chǎn)權(quán)與市場交易密不可分，這對中國正在推行的產(chǎn)權(quán)改革，尤其是資源產(chǎn)權(quán)改革具有非常重要的政策含義。資源產(chǎn)權(quán)改革成功的關(guān)鍵最終仍取決于產(chǎn)權(quán)是否能夠?qū)崿F(xiàn)市場交易。資源產(chǎn)權(quán)的市場交易既是資源價格的形成基礎(chǔ)，又是產(chǎn)權(quán)的資源配置功能得以發(fā)揮的重要條件。盡管中國在很多領(lǐng)域已經(jīng)推行產(chǎn)權(quán)改革，但產(chǎn)權(quán)改革的效果仍有很多不近人意之處，關(guān)鍵是因?yàn)槿晕磳?shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)的市場交易。這種不徹底的產(chǎn)權(quán)改革之所以出現(xiàn)，可能因?yàn)楸M管不存在市場交易，權(quán)利的劃分也能在一定程度上節(jié)約資源，決策者因安于現(xiàn)狀而忽視了該狀態(tài)潛藏的危機(jī)；或許是由于在很多決策者的觀念中，還沒有把諸如草地、水，甚至空氣等原先公認(rèn)的生態(tài)資源理解成需要用市場機(jī)制來調(diào)配的產(chǎn)品。本文通過考察一些有代表性的行業(yè)，檢驗(yàn)了市場交易與產(chǎn)權(quán)的關(guān)聯(lián)，不僅證實(shí)了本文提出的市場交易是產(chǎn)權(quán)的根本內(nèi)涵和產(chǎn)權(quán)功能得以實(shí)現(xiàn)的重要條件的論點(diǎn)，而且找出了傳統(tǒng)認(rèn)識中存在的漏洞。

最后，對產(chǎn)權(quán)與市場交易的關(guān)系，以下問題值得進(jìn)一步研究：在滿足市場交易的前提下，如何界定產(chǎn)權(quán)主體的范圍？從資源共享到交換使用，這個過程中會出現(xiàn)哪些權(quán)利沖突，如何協(xié)調(diào)？該過程中公共部門的職能是如何演變的？市場交易實(shí)現(xiàn)之后又會出現(xiàn)什么問題，如何解決與避免等。

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YU Zuo，WANG Ya-jie

（Center for Industrial and Business Organization,DUFE,Dalian Liaoning 116025,China）

Abstract:

篇5

關(guān)鍵詞： 產(chǎn)權(quán)明晰 競爭 公司治理 股權(quán)結(jié)構(gòu) 自發(fā)演化

自從科斯的《企業(yè)的性質(zhì)》發(fā)表以來，經(jīng)濟(jì)學(xué)者對企業(yè)理論的研究不斷深化，在“兩權(quán)分離”的委托機(jī)制前提下，對企業(yè)績效決定問題上，有頗多爭論，理論上出現(xiàn)了三種觀點(diǎn)：第一種是產(chǎn)權(quán)理論，認(rèn)為產(chǎn)權(quán)主體追求企業(yè)效益的基本激勵機(jī)制是對剩余利潤的占有。第二種觀點(diǎn)是競爭理論，認(rèn)為競爭可以導(dǎo)致控制權(quán)轉(zhuǎn)移，在競爭市場結(jié)構(gòu)下，管理者的業(yè)績信息可以較準(zhǔn)確的顯示給所有者，從而激勵提高企業(yè)績效。第三種觀點(diǎn)是公司治理理論。認(rèn)為應(yīng)設(shè)計一系列制度安排，這些制度能有效的監(jiān)督人的機(jī)會主義行為，使得他們按照委托人的利益來行事。這種觀點(diǎn)提出了公司治理對于企業(yè)績效有決定作用，因此本文認(rèn)為，公司治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計是受內(nèi)外兩方面因素綜合影響而內(nèi)生出來的。上述研究都在某一個方面研究了公司績效的決定因素，但對于產(chǎn)權(quán)明晰、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、競爭、公司治理對于提高企業(yè)績效的作用機(jī)制以及它們之間的內(nèi)在關(guān)系覺察不夠，。而有效的公司治理結(jié)構(gòu)提升了公司業(yè)績，這正是本文分析的目的。

本文對產(chǎn)權(quán)和競爭的作用機(jī)制進(jìn)行了理論分析，提出假說并購建了理論模型；同時選擇樣本數(shù)據(jù)對國有股、法人股和流通股在競爭性較強(qiáng)的行業(yè)—電子電器行業(yè)進(jìn)行實(shí)證分析，以驗(yàn)證假說；最后得到研究結(jié)論，提出政策建議。

理論分析與模型構(gòu)建

在上述三種理論中，公司治理應(yīng)是決定企業(yè)績效的關(guān)鍵因素，好的治理結(jié)構(gòu)要既能充分激發(fā)人的企業(yè)家精神，同時也能有效制約人濫用控制權(quán)，這兩者盡管不是公司優(yōu)良市場業(yè)績的充分條件，卻是必要條件。所以本文將公司治理等同于公司績效，要探討的是哪些因素有效驅(qū)使了這種治理結(jié)構(gòu)的形成，以及其作用機(jī)制。

（一）產(chǎn)權(quán)對公司治理的作用機(jī)制

產(chǎn)權(quán)包括狹義所有權(quán)、占有權(quán)、使用權(quán)和支配權(quán)。產(chǎn)權(quán)對公司治理的作用在于兩個方面：產(chǎn)權(quán)清晰和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。

1.科斯的產(chǎn)權(quán)理論強(qiáng)調(diào)了產(chǎn)權(quán)明晰的作用，并未強(qiáng)調(diào)產(chǎn)權(quán)的屬性改變。產(chǎn)權(quán)明晰的作用機(jī)制在于產(chǎn)權(quán)可在交易中形成一種合理預(yù)期，從而按照自己的利益最大化行事，而這種動機(jī)激勵引發(fā)了產(chǎn)權(quán)主體之間的競爭，使得他們改善自己的治理結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)競爭力，提升企業(yè)價值。但僅僅是產(chǎn)權(quán)的明晰并不直接導(dǎo)致上述機(jī)制的產(chǎn)生，產(chǎn)權(quán)改革只有在競爭的環(huán)境中才具有效率優(yōu)勢；產(chǎn)權(quán)理論的缺陷是忽視了行為主體之間由于產(chǎn)權(quán)的改變而影響財富公平分配，這可能加劇競爭主體的不對等性，從而導(dǎo)致限制競爭的出現(xiàn)。過于依賴產(chǎn)權(quán)改革，在市場競爭機(jī)制不完善的情況下，容易產(chǎn)生產(chǎn)權(quán)與競爭兩者之間的悖論；產(chǎn)權(quán)改革需要有效的政治和制度基礎(chǔ)，在這種基礎(chǔ)不完善的前提下，不可避免地會產(chǎn)生尋租行為，引起企業(yè)行為的變異。我國政治體制不完善、資本市場不健全，這種現(xiàn)象更是極易發(fā)生的。

2.產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是指在上市公司發(fā)行的股權(quán)中國家股、法人股和流通股之間的比例。由于各股對于公司治理的作用機(jī)制不同，傳統(tǒng)理論預(yù)期法人股和流通股有利于公司治理的完善，從而與公司績效正相關(guān)，實(shí)踐上提出股權(quán)多元化。但這種比例不是人為設(shè)定、一個模式的，而是公司各種利益相關(guān)者相互博弈均衡的結(jié)果。雖然形式上股權(quán)多元化，但實(shí)質(zhì)上依然是一股獨(dú)大，各法人股并不對公司治理起到應(yīng)有作用，從而不會出現(xiàn)傳統(tǒng)理論預(yù)期的法人股與公司業(yè)績正相關(guān)的結(jié)果。

（二）競爭對公司治理的作用機(jī)制

重視競爭作用的超產(chǎn)權(quán)理論認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)激勵因素只有在市場競爭的前提下才能起作用，應(yīng)該把競爭作為激勵的一個基本因素。競爭越激烈，企業(yè)提高績效的動機(jī)就越強(qiáng)。這種激勵不止對所有者有意義，而且對于管理者更有意義，從而在兩權(quán)分離的現(xiàn)代公司實(shí)踐中，會自動產(chǎn)生完善的治理機(jī)制，競爭才是保證治理機(jī)制的先決條件。

競爭理論形成了一套區(qū)別于產(chǎn)權(quán)理論的完善公司治理的邏輯，有一定的解釋力，但它的缺陷也是存在的。關(guān)鍵表現(xiàn)在過分強(qiáng)調(diào)競爭對完善公司治理結(jié)構(gòu)的促進(jìn)作用，輕視甚至忽視了產(chǎn)權(quán)的影響。缺少產(chǎn)權(quán)的競爭將是低效的和無序的，那些在競爭中很好生存下來的企業(yè)恰恰是在競爭的壓力下調(diào)整了自身的產(chǎn)權(quán)的。在轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)中，過度的競爭會由于國內(nèi)的民營經(jīng)濟(jì)薄弱和國外經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)大而產(chǎn)生破壞社會資本網(wǎng)絡(luò)，對企業(yè)績效產(chǎn)生不利影響。對于我國來說，由于市場建設(shè)是強(qiáng)制性的制度變遷，導(dǎo)致市場規(guī)則的不完善，因此過分強(qiáng)調(diào)競爭會引發(fā)企業(yè)競爭地位不對等現(xiàn)象，不利于公平市場環(huán)境的培育。

（三）提升公司績效的理論邏輯

本文認(rèn)為，考慮到理論的有效性和我國實(shí)踐，在提升企業(yè)價值的舉措中，構(gòu)建良好的公司治理結(jié)構(gòu)是關(guān)鍵，構(gòu)建中應(yīng)同時考慮產(chǎn)權(quán)和競爭兩個因素，二者互補(bǔ)進(jìn)行。產(chǎn)權(quán)明晰是基礎(chǔ)，脫離企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度談治理是不可取的，它是構(gòu)建良好公司治理的內(nèi)部驅(qū)動因素；競爭是動力，是完善公司治理結(jié)構(gòu)的外部驅(qū)動因素；治理結(jié)構(gòu)在產(chǎn)權(quán)清晰和競爭下有了改善的激勵，利益各方在這種激勵下博弈，自發(fā)演化，達(dá)到均衡，形成適于自己的有效產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，同時形成完善的公司治理結(jié)構(gòu)，從而提升企業(yè)績效。產(chǎn)權(quán)（包括產(chǎn)權(quán)清晰和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)兩個因素）、競爭、公司治理和企業(yè)績效的關(guān)系應(yīng)該如下所示：產(chǎn)權(quán)明晰、競爭有公司治理的激勵利益各方的博弈均衡最優(yōu)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)良好的公司治理結(jié)構(gòu)企業(yè)績效提高。

實(shí)證與檢驗(yàn)

按照本文的分析，由于我國上市公司的股權(quán)比例不是自然演化形成的，所以傳統(tǒng)理論預(yù)期的各種股權(quán)—國有股、法人股與公司業(yè)績關(guān)系不一定出現(xiàn)。為排除競爭因素的影響，本文對近似完全競爭的行業(yè)—電子電器行業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)與公司業(yè)績的相關(guān)性作出實(shí)證分析。

本研究所采用的基本計量模型是：

Y=α0+α1Xit+α2Pit+εt。

Y是公司績效變量，Xit是一組i公司t年股權(quán)比例的解釋性變量，Pit是一組i公司t年控制性變量，α0、α1、α2是相應(yīng)解釋變量的待估系數(shù)，εt是隨機(jī)項(xiàng)。研究變量說明：本文研究中的變量主要包括獨(dú)立變量、股權(quán)變量和控制變量三大類。其中， 獨(dú)立變量是公司的績效表現(xiàn)指標(biāo)，由于凈資產(chǎn)收益率通常易于人為操縱，而Tobin’s Q值可能帶來計量上的問題，所以本文選用市凈率來表示； 股權(quán)變量包括國有股比例、法人股比例和流通股比例。此外，為了控制其他公司特征對績效表現(xiàn)的影響，我們選取了資產(chǎn)負(fù)債率和公司規(guī)模作為控制變量。本研究涉及的各種變量定義如下：

被解釋變量：市凈率=年末每股市價/年末每股凈資產(chǎn)。年末每股市價采用年末最后6個交易日的均價表示；年末每股凈資產(chǎn)由年報直接得到。

解釋變量：國有股比例=（國家股＋國有法人股）/總股本；法人股比例=法人股/總股本；流通股比例=流通A 股/總股本。為避免出現(xiàn)多重共線性，同一模型中至多出現(xiàn)兩個變量。

控制變量：企業(yè)規(guī)模=企業(yè)年報總資產(chǎn)的自然對數(shù)；財務(wù)杠桿=企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率。

樣本和數(shù)據(jù)。本文樣本采用在上海證券交易所上市的28家電子行業(yè)公司，選取2002—2004年的數(shù)據(jù)分析。數(shù)據(jù)采用上市公司年報，年報數(shù)據(jù)來源于上海證券交易所網(wǎng)站。剔除缺少數(shù)據(jù)和數(shù)據(jù)異常的年度外，得到66組數(shù)據(jù)。本文分析采用Eviews5.1軟件進(jìn)行。

回歸計量結(jié)果。在實(shí)際回歸分析中，本文的回歸結(jié)果如表1所示，共有十個模型，在沒有控制變量的情況下，回歸方程的擬合度都很低，在控制了企業(yè)規(guī)模、財務(wù)杠桿后，表現(xiàn)出較高的擬合度。一般認(rèn)為，法人股具有正相關(guān)性。本文的結(jié)果顯示了法人股在加上控制變量時表現(xiàn)出顯著的負(fù)相關(guān)性。這反映出我國法人股由于其不是自發(fā)演化形成從而表現(xiàn)出與傳統(tǒng)理論的相悖性， 驗(yàn)證了我們上文提出的強(qiáng)制所形成的股權(quán)比例只是一個形式，不對公司治理產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性的影響。普通股顯示出了顯著的正相關(guān)性，這說明在近似完全競爭的行業(yè)中，普通股對于降低管理層的成本，完善公司治理結(jié)構(gòu)還是很有效的。

結(jié)論與建議

本文的研究表明，產(chǎn)權(quán)、競爭對于公司治理結(jié)構(gòu)的完善有重要作用，產(chǎn)權(quán)清晰、競爭因素共同對公司治理的完善提供了基礎(chǔ)作用，導(dǎo)致公司各方展開利益博弈，自發(fā)演化，最終形成均衡，產(chǎn)生出適合本公司的最佳股權(quán)結(jié)構(gòu)。單純強(qiáng)制形成的結(jié)果并不一定能夠提升公司績效，不同成長階段和環(huán)境下的公司股權(quán)結(jié)構(gòu)不同，很難人為規(guī)定，不應(yīng)簡單地設(shè)定和強(qiáng)制股權(quán)多元化。很多學(xué)者提出的股權(quán)分散化、股權(quán)多元化等舉措即使在競爭領(lǐng)域也未必是最優(yōu)決策。

篇6

自1999年的高校大幅度擴(kuò)大招生規(guī)模，使資源短缺的矛盾顯得更加尖銳，投入不足已成為制約我國高等教育大發(fā)展的“瓶頸”。造成國家在教育方面投入不足的原因主要有兩個：一是國家財政收入能力下降；二是大量的財政投入以預(yù)算外方式支出，而預(yù)算外財政支出又不能大量地用于教育等公共領(lǐng)域。高等教育體制內(nèi)部的原因則在于，單一的高等教育的政府舉辦模式?jīng)]有得到根本改善，高等學(xué)校所有制實(shí)現(xiàn)形式單一，加之高等學(xué)校的融資主體地位不落實(shí)，使大有潛力的民間資金投向高等教育的渠道不暢或受阻。在此種境況之下，如果不對教育產(chǎn)權(quán)進(jìn)行改革，提高產(chǎn)權(quán)運(yùn)行效率，使我國的高等教育體制能有一個新的改觀，必將使教育和經(jīng)濟(jì)陷入一種惡性循環(huán)。在現(xiàn)行的高等教育管理體制下，高等學(xué)校實(shí)際上辦學(xué)自很小，這與市場經(jīng)濟(jì)的自主原則明顯不符。市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，要求高等學(xué)校具有相應(yīng)的或比較完整的自，以適應(yīng)其對于不同勞動力及人才資源的要求。高等教育要想進(jìn)入市場，真正地參與到市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行中去，必須使高等學(xué)校獲得相應(yīng)的法人資格。這就是說，必須在一定程度上獲得作為市場經(jīng)濟(jì)微觀基礎(chǔ)的諸條件；否則，以完全不同的身份、規(guī)則和條件介入市場，必然會引起混亂和失調(diào)。從表現(xiàn)形式上看，我國高等學(xué)校已經(jīng)是一個獨(dú)立法人，但實(shí)際上在相當(dāng)大的程度上并不具備企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的各種條件。各種有形或無形的限制仍然在制約著高等學(xué)校作為獨(dú)立法人作用的發(fā)揮，高等學(xué)校的獨(dú)立法人資格并沒有在實(shí)踐中得到充分的體現(xiàn)和運(yùn)用。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，資源的合理配置與講究效益是最重要的法則，以最小的投入獲得最大的效益，以最少的資源達(dá)到最優(yōu)的配置，是市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行所追求的目標(biāo)。然而，高等教育辦學(xué)模式的高度集中，導(dǎo)致了國家和政府對高等教育資源的壟斷，從而使教育資源配置不能取得應(yīng)有的效益。就我國高等教育發(fā)展現(xiàn)實(shí)而言，高等教育資源尤其是政府經(jīng)費(fèi)投入是有限的，而高等教育發(fā)展的空間又十分巨大。因此，解決目前我國教育體制就必須首先實(shí)現(xiàn)教育產(chǎn)權(quán)市場化，這是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果。

二、教育市場的潛力使教育產(chǎn)權(quán)改革具有極大的可行性

社會主義現(xiàn)代化事業(yè)的迅猛發(fā)展，“科教興國”戰(zhàn)略的深入人心，未來的社會將是知識化社會，未來的經(jīng)濟(jì)將是知識經(jīng)濟(jì)。因此，人民群眾越來越覺悟到“科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力”、“知識就是財富”?？释麑W(xué)習(xí)，追求高學(xué)歷，將成為第一需求。伴隨著全球知識經(jīng)濟(jì)的到來，知識、教育在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的核心地位越來越突出。但是，在中國知識經(jīng)濟(jì)初見端倪的今天，作為知識生產(chǎn)者和傳播者的教育（特別是高等教育），雖然在一定程度上滿足了新的經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展的需要，但與整個世界相比，則似乎顯得有些落后。教育在促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展諸要素中所占的比重比較低則是一個最突出的表現(xiàn)。而造成這種現(xiàn)象的最主要原因則在于，長期以來教育市場往往被投資者所忽視。因?yàn)榻逃陨碛袀€特點(diǎn)，即投資額需求量比較大，其反作用于經(jīng)濟(jì)的期限比較長。據(jù)有關(guān)資料顯示，我國現(xiàn)有1，100多所高校，320萬在校大學(xué)生，如果招生數(shù)增加80%，按培養(yǎng)一個大學(xué)生一年需花費(fèi)1萬元計算，加上980萬人高初中教育的缺口（現(xiàn)在我國每年有740萬初中生進(jìn)不了高中，240萬高中生進(jìn)不了大學(xué)），那將是一個7，000億以上消費(fèi)的巨大潛在市場。眼下是“市場無熱點(diǎn)”、“消費(fèi)無熱點(diǎn)”，唯獨(dú)教育是例外。社會日益增長的教育需求和現(xiàn)有的教育供給的矛盾越來越突出，老百姓越來越希望得到更多的教育資源，受到更高質(zhì)量的教育。隨著知識經(jīng)濟(jì)時代的到來，社會就業(yè)競爭的愈發(fā)激烈，人們對接受知識的渴望程度將越來越高，今后一段時期內(nèi)，教育這一基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)熱度仍將不減。21世紀(jì)我國高等教育辦學(xué)模式又開始發(fā)生若干重大的變化，尤其是伴隨著高等教育的擴(kuò)招而開始出現(xiàn)賣方市場現(xiàn)象，以及國外高等教育機(jī)構(gòu)進(jìn)入我國高等教育市場，使我國高等教育辦學(xué)模式在新的社會因素影響下，以國家投入為主體和國家管理為主要運(yùn)行機(jī)制的模式悄然地發(fā)生了新的變化。除了民辦高等教育的崛起以及中心城市辦大學(xué)之外，以產(chǎn)業(yè)方式運(yùn)作的教育集團(tuán)、以各種融資方式組建的大學(xué)城、以改制為主要特征的二級學(xué)院和國有民辦等新的辦學(xué)模式，在一定程度上預(yù)示著我國高等教育在21世紀(jì)將出現(xiàn)新的模式和新的運(yùn)行機(jī)制。當(dāng)高等教育理論界和教育管理部門對教育產(chǎn)業(yè)理論爭論不休的時候，我國的高等教育在實(shí)踐層面上已經(jīng)進(jìn)行了許多大膽有益的探索，這些探索將為21世紀(jì)我國建立新的大學(xué)制度奠定良好的基礎(chǔ)。在此基礎(chǔ)上進(jìn)行更加大膽的有益改革嘗試，努力開發(fā)教育的潛在市場，無論從教育本身的近期發(fā)展來看，為目前廣大學(xué)子的求知深造創(chuàng)造機(jī)會，還是從國家長遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國民素質(zhì)的充分快速提高都不無裨益。真可謂“功在當(dāng)今，利在后代”的千秋偉業(yè)。由此足見教育產(chǎn)權(quán)改革的可行性。

篇7

【關(guān)鍵詞】莒縣；小型水利工程；管護(hù)模式；產(chǎn)權(quán)改革

莒縣隸屬山東省日照市，總面積1821km2，總?cè)丝?10萬，轄20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、1個省級經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，共1195個村；現(xiàn)有3座大中型水庫、214座小型水庫、1473座塘壩、25條10km以上河道，總蓄水量6.9億m3。2013年11月，莒縣被確定為全國深化小型水利工程管理體制改革示范縣，為此，堅(jiān)持以市場化改革為取向、以規(guī)范化管理為手段、以群眾滿意為目標(biāo)，結(jié)合實(shí)際、分類施策，先后對4136處小型水利工程進(jìn)行改革，初步形成了產(chǎn)權(quán)明晰、管理主體和人員明確、經(jīng)費(fèi)保障有力、運(yùn)行公開高效的小型水利工程管理長效機(jī)制。

1主要措施及經(jīng)驗(yàn)

1.1以確權(quán)劃界為基礎(chǔ)，明確工程產(chǎn)權(quán)和管護(hù)主體

確權(quán)劃界是小型水利工程管理體制改革的前提和基礎(chǔ)。針對莒縣小型水利工程面廣量大、情況復(fù)雜的特點(diǎn)，按照“分類實(shí)施、試點(diǎn)先行、有序推進(jìn)”的思路，對具備改革條件的4217處小型水利工程進(jìn)行調(diào)查摸底、列出單子、逐個分析，根據(jù)不同類別、建設(shè)規(guī)模、資金來源等，在試點(diǎn)基礎(chǔ)上，突出操作實(shí)效性，將小型水利工程分為確權(quán)頒證和劃界登記兩大類，分類制定方案，不搞“一刀切”。一是和農(nóng)村土地確權(quán)登記相結(jié)合，實(shí)行聯(lián)查聯(lián)審、資源共享，確保了確權(quán)劃界的準(zhǔn)確性；二是與農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺相結(jié)合，將水利工程產(chǎn)權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)納入農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易系統(tǒng)，有效盤活水利工程和水資源使用效益；三是與解決基層群眾用水矛盾相結(jié)合，對原所有權(quán)、管理權(quán)和使用權(quán)等存在爭議的，通過劃界確權(quán)進(jìn)行明晰，從根本上化解矛盾糾紛。推進(jìn)改革以來，全縣共投入資金810萬元，完成水利工程確權(quán)劃界1661處。實(shí)施小型水利工程管理體制改革，必須突出問題導(dǎo)向，著力解決群眾反映強(qiáng)烈的“重建輕管”、“有人建、無人管”的問題。為此，在確權(quán)劃界的基礎(chǔ)上，按照權(quán)責(zé)一致、政府主導(dǎo)、市場運(yùn)作的原則，逐一明確了鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府和村集體、供水協(xié)會和供水公司、村級水管員等不同管理主體，由縣政府委托水利部門分別頒發(fā)小型水利工程經(jīng)營管理權(quán)證書，建立了235名小型水庫安全管理員和1195名農(nóng)村水管員的管護(hù)隊(duì)伍，明確了管護(hù)職責(zé)。

1.2以建管用一體化為主導(dǎo)，提高管理運(yùn)行水平

小型水利工程“建”是基礎(chǔ)，“管”是關(guān)鍵、“用”是目的。針對過去小型水利工程“集體管不好、群眾管不了”的現(xiàn)象，堅(jiān)持“建、管、養(yǎng)、用”一體化思路，探索實(shí)施了“1+3”聯(lián)動管理運(yùn)行模式?！?”是“一個平臺”，即設(shè)立縣鄉(xiāng)兩級水利工程“116”服務(wù)熱線指揮中心，對農(nóng)田灌溉、農(nóng)村飲水、涉水案件等，實(shí)行全天候接聽，第一時間巡查，即時定方案，限時解決?！?16”服務(wù)熱線開通以來，接聽解決群眾訴求500余次，群眾滿意率達(dá)100%?！?”是“三方聯(lián)動”，即通過政府購買服務(wù)方式，按照物業(yè)化管理、專業(yè)化服務(wù)、市場化運(yùn)作、標(biāo)準(zhǔn)化考核的“四化”標(biāo)準(zhǔn)，建立了以縣級工程管護(hù)中心為龍頭、以農(nóng)田灌溉專業(yè)合作社為依托、以管水員為基礎(chǔ)的“三方聯(lián)動”管理運(yùn)行機(jī)制。由莒縣清水水利工程維修養(yǎng)護(hù)中心，負(fù)責(zé)全縣小型水庫及小農(nóng)水重點(diǎn)縣工程維修養(yǎng)護(hù)任務(wù)，基層農(nóng)田灌溉專業(yè)合作社和村級水管員，負(fù)責(zé)服務(wù)范圍內(nèi)的小型水利工程日常管理、巡查和養(yǎng)護(hù)，確保小型水利工程有人管、管得好、效益高。同時，積極提高小型水利工程管理信息化水平，把現(xiàn)代信息技術(shù)應(yīng)用于水利工程管理，創(chuàng)新實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+水利工程”模式，提高管護(hù)效率和水平，目前已建成運(yùn)行了“互聯(lián)網(wǎng)+農(nóng)田灌溉”、“互聯(lián)網(wǎng)+農(nóng)村飲水”等智能管水用水系統(tǒng)。

1.3以多元化投入為保障，拓寬資金籌積渠道

小型水利工程改革不僅要解決好“有人管”的問題，還要解決好“有錢管”的問題，真正構(gòu)建多元化、多層次投入機(jī)制。一是發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用。在管好用好中央、省、市專項(xiàng)資金的基礎(chǔ)上，縣財政每年列支小型水利工程管護(hù)經(jīng)費(fèi)550萬元，用于小型水利工程維修管護(hù)，并對承擔(dān)管護(hù)任務(wù)的安全管理員和水管員，按照每年人均3000元的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行薪酬補(bǔ)助，同時，根據(jù)考核情況，給予每人2000元的績效獎金。2014去年以來，全縣共投入各類小型水利工程維修養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)1826萬元。二是用活工程運(yùn)營收入。對工程改革收取的承包費(fèi)、租賃費(fèi)等資金，統(tǒng)一管理，專門用于小型水利工程維修管護(hù)，目前已實(shí)現(xiàn)收入482萬元；對小型灌區(qū)灌溉和鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中供水水費(fèi)收入計提部分資金，作為水利工程管護(hù)專項(xiàng)資金，專項(xiàng)用于日常管護(hù)經(jīng)費(fèi)。三是吸引民間資本投入。通過提升補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的形式，采取PPP合作等模式，調(diào)動民間組織、社會力量等自籌資金參與工程建設(shè)。截至目前，全縣吸引社會力量參與水利工程建管資金達(dá)605萬元。

1.4以服務(wù)群眾為落腳點(diǎn)，充分發(fā)揮工程綜合效益

在推進(jìn)小型水利工程改革過程中，把促進(jìn)發(fā)展，服務(wù)民生作為根本出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，確保改革發(fā)揮更大效益。一是促進(jìn)科學(xué)和諧用水。通過改革，明確工程產(chǎn)權(quán)和管護(hù)責(zé)任，規(guī)范農(nóng)村用水秩序，實(shí)現(xiàn)了科學(xué)用水、有序用水，方便了群眾生產(chǎn)生活，維護(hù)了農(nóng)村穩(wěn)定。二是優(yōu)化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。堅(jiān)持水利工程建設(shè)與特色農(nóng)業(yè)規(guī)劃對接，有效解決制約農(nóng)業(yè)發(fā)展的水利“短板”，為土地規(guī)?；?jīng)營、發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)提供良好的水利支撐。近兩年，全縣共發(fā)展高效節(jié)水灌溉面積3773.33hm2。同時，帶動和吸引民間資本“上山下鄉(xiāng)”參與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，晨曦集團(tuán)、浮來春集團(tuán)等6家企業(yè)發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基地1666.67hm2。三是改善農(nóng)村生態(tài)環(huán)境。把小型水利工程改革與生態(tài)清潔型小流域治理、美麗文明鄉(xiāng)村創(chuàng)建、水環(huán)境保護(hù)等有機(jī)結(jié)合，為農(nóng)村建設(shè)綠色家園、美好家園提供有力支持，實(shí)現(xiàn)了村級集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生態(tài)環(huán)境改善的“雙贏”。

2結(jié)語

篇8

目前，北京部分遠(yuǎn)郊區(qū)縣正在進(jìn)行農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)權(quán)制度的改革。改革的村把包括村集體資金、土地、房產(chǎn)以及各種機(jī)械設(shè)備在內(nèi)的所有集體資產(chǎn)變成股權(quán)，成立村民董事會，實(shí)行勞齡股和戶籍股相結(jié)合的計股方案，建立股份合作制企業(yè)，農(nóng)民變成了股東，按照持股比例每年從村集體取得分紅。改革既滿足了首都城市建設(shè)的需要，又有效保全了村集體經(jīng)濟(jì)組織資產(chǎn)，極大地調(diào)動了村民加快發(fā)展本村經(jīng)濟(jì)的積極性。隨著農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革的不斷深入，一系列新的稅收問題突現(xiàn)出來：

農(nóng)村富余勞動力安置的稅收優(yōu)惠問題。農(nóng)業(yè)集約化、高效化發(fā)展和城市化進(jìn)程的加快，大批農(nóng)村富余勞動力的就業(yè)問題顯得尤為突出。特別是城鄉(xiāng)結(jié)合部的完全失地農(nóng)民，由于目前對農(nóng)民的社會保障制度和就業(yè)制度還有待進(jìn)一步完善，部分農(nóng)民出現(xiàn)失地即失業(yè)的情況。稅收是國家財政收入的主要來源，同時也是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要手段。目前，城鎮(zhèn)失業(yè)人員如果取得再就業(yè)稅收優(yōu)惠證，就可以享受包括從事個體經(jīng)營和企業(yè)吸納失業(yè)人員一系列再就業(yè)稅收優(yōu)惠，但對于各項(xiàng)社會福利保障資源，農(nóng)村富余勞動力卻沒有稅收優(yōu)惠政策來促進(jìn)就業(yè)。

村集體和村民取得補(bǔ)償款的稅收征免問題。在城市化進(jìn)程中，越來越多的農(nóng)村集體土地被征用變?yōu)榻ㄔO(shè)用地，村集體和村民得到了部分經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，但卻失去了土地的使用權(quán)?！锻恋毓芾矸ā反_定的農(nóng)用地補(bǔ)償范圍主要包括土地補(bǔ)償費(fèi)、勞動力安置補(bǔ)助費(fèi)、土地附著物及青苗補(bǔ)償費(fèi)。土地補(bǔ)償費(fèi)歸農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織所有，安置補(bǔ)償費(fèi)、地上附著物及青苗補(bǔ)償費(fèi)歸地上附著物及青苗的所有者所有（目前部分實(shí)例的補(bǔ)償總額中還包括農(nóng)民承包經(jīng)營權(quán)的補(bǔ)償）。但補(bǔ)償?shù)姆峙湫问讲⒉幻鞔_：大部分實(shí)例在分配時，把各項(xiàng)補(bǔ)償相加后按比例付給農(nóng)民，鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村集體也按比例留存，失地農(nóng)民取得補(bǔ)償款執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)并不統(tǒng)一；補(bǔ)償款的發(fā)放形式也多種多樣，有由政府直接進(jìn)行補(bǔ)償?shù)?，有開發(fā)商補(bǔ)償?shù)?，有政府委托開發(fā)商或拆遷企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)償?shù)?。補(bǔ)償對象有村民個人、村集體、個體戶和企業(yè)等。補(bǔ)償?shù)姆慨a(chǎn)有的有產(chǎn)權(quán)證明，有的沒有產(chǎn)權(quán)證明。在補(bǔ)償內(nèi)容和發(fā)放形式并非標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的情況下，補(bǔ)償對象又千差萬別，對農(nóng)村土地補(bǔ)償費(fèi)沒有系統(tǒng)完整的規(guī)定明確各項(xiàng)稅收的征免問題，導(dǎo)致對村集體和村民個人取得補(bǔ)償收入不一，各地在稅收政策的執(zhí)行上也存在口徑不一的現(xiàn)象。與此相關(guān)的發(fā)票使用問題也成為一大難點(diǎn)。

從農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革中得到分紅的個稅問題。實(shí)行產(chǎn)權(quán)制度改革的村民大部分已脫離農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，村民（特別是非青壯年勞動力）維持生活的收入來源也主要是分紅。當(dāng)然也存在部分在村集體取得分紅，同時已在城鎮(zhèn)就業(yè)，取得固定工薪收入和自主經(jīng)營取得收入的個人。針對農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革后，農(nóng)民取得的非從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的分紅收入，與一般企業(yè)分紅有所區(qū)別，如何征收個人所得稅，既關(guān)系到農(nóng)民切身利益，又影響到社會穩(wěn)定。稅法為了照顧低收入人群，對工薪階層工薪收入有2000元的費(fèi)用扣除額，而對以分紅收入為唯一生活來源的農(nóng)民來講，按股息、紅利項(xiàng)目征稅顯得過于牽強(qiáng)。若按工薪項(xiàng)目征稅，采用每月發(fā)放紅利形式的稅收額度較低，而年終一次性發(fā)放如果適用全年一次性獎金的政策則有失公允。

農(nóng)村占地補(bǔ)償款再投資經(jīng)營所涉及的稅收問題。部分村集體（特別是城鄉(xiāng)結(jié)合部實(shí)行產(chǎn)權(quán)制度改革的村）將部分補(bǔ)償款留歸集體，用于投資購買房產(chǎn)租賃經(jīng)營或投資興辦企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營等，希望利用經(jīng)營利潤來為村民分紅。這項(xiàng)經(jīng)營活動不僅涉及了以上所述分紅收入的個稅問題，同時涉及到投資經(jīng)營過程中的各項(xiàng)稅收是否給予優(yōu)惠的問題。目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)尚可享受10%的企業(yè)所得稅減免政策，而由村集體出資的經(jīng)營活動能否給予適當(dāng)?shù)亩愂諆?yōu)惠也值得我們考慮。

篇9

【關(guān)鍵詞】國有；中小型；產(chǎn)權(quán)；深化改革

經(jīng)過30多年的國有企業(yè)改革、重組，我國國有企業(yè)的分布和質(zhì)量得到優(yōu)化和改善，對我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了很大的推動作用。特別是2000年以后國家和各省、市陸續(xù)出臺了促進(jìn)中小型國有企業(yè)改制的一系列政策和規(guī)定后，各地積極推進(jìn)中小型國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革，采取國有資本全面退出或退出控股地位，或合并進(jìn)入大型國有企業(yè)集團(tuán)等辦法，全面放開搞活中小型國有企業(yè)。現(xiàn)有的國有中小企業(yè)絕大多數(shù)處在競爭性、非國家戰(zhàn)略控制的領(lǐng)域。這些企業(yè)的進(jìn)一步產(chǎn)權(quán)改革，有利于解決國有企業(yè)長期存在的問題，增強(qiáng)企業(yè)活力和競爭能力。

一、新形勢下中小型國企現(xiàn)狀

1.中小型國有企業(yè)權(quán)屬關(guān)系發(fā)生重大變化。中小型國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)改革在十五屆四中全會后大大加快，全面放開發(fā)展。經(jīng)過改革，現(xiàn)有的中小型國有企業(yè)，主要有兩種類型：一種是經(jīng)過整合重組后，歸屬于大型國有企業(yè)或國有企業(yè)集團(tuán)所屬下屬企業(yè)；另一種是屬于地方國有企業(yè)。大型國有企業(yè)所屬的中小型國有企業(yè)，在企業(yè)性質(zhì)上表現(xiàn)有國有獨(dú)資企業(yè)或全民所有制企業(yè)；產(chǎn)權(quán)關(guān)系上，屬于上級國有企業(yè)或國有企業(yè)集團(tuán)直接持股或委托管理；管理關(guān)系上，從屬于上級企業(yè)的管理和國有資產(chǎn)管理部門的管理范疇。地方國有企業(yè)，規(guī)模上多屬于中小型國有企業(yè)，對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會仍有較大影響，但并非屬于國家戰(zhàn)略控制領(lǐng)域。

2.中小型國有企業(yè)仍然占有較大比重。根據(jù)統(tǒng)計資料反映，中小型國有企業(yè)占全國國有企業(yè)總戶數(shù)的73%；占國有資產(chǎn)總量的45%，其中小型國有企業(yè)仍達(dá)到四分之一規(guī)模。地方國有企業(yè)，特別是縣市級國有企業(yè)，占全國國有企業(yè)總戶數(shù)近70%，資產(chǎn)總量和從業(yè)人員占全國國有企業(yè)均超過50%，這部分多數(shù)屬于中小型國有企業(yè)。

3.中小型國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)改革有待深化。中小型國有企業(yè)整體劃入大型國有企業(yè)或者轉(zhuǎn)變?yōu)閲泄?，基本上未進(jìn)行更深一步的產(chǎn)權(quán)改革，改變了國有資產(chǎn)的管理關(guān)系，并未深入觸及國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)和企業(yè)治理、經(jīng)營機(jī)制等方面的改革。

二、目前中小型國有企業(yè)存在的問題

經(jīng)過前期大規(guī)?！白ゴ蠓判　焙汀胺砰_搞活”等改革后，目前中小型國有企業(yè)仍然有著傳統(tǒng)國有企業(yè)的問題，如機(jī)制不靈活、運(yùn)作效率低下、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益不高等老問題；同時，還面臨著自主經(jīng)營責(zé)任不到位、國有資產(chǎn)管理部門不重視、上級主管單位監(jiān)管不嚴(yán)，以及人員負(fù)擔(dān)重、維穩(wěn)壓力大等新問題。

（一）對中小型國有企業(yè)進(jìn)一步產(chǎn)權(quán)改革不重視

經(jīng)過十多年的國有企業(yè)改革，目前國有企業(yè)已經(jīng)基本擺脫了大面積虧損的局面，國有資產(chǎn)實(shí)力大大增強(qiáng)，對經(jīng)濟(jì)社會的影響力也大為增強(qiáng)，目前對國有企業(yè)進(jìn)一步產(chǎn)權(quán)改革的緊迫性似乎已經(jīng)沒有當(dāng)年那么緊迫，因此對國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革不重視，對上一輪國有企業(yè)改革遺留的問題采取修修補(bǔ)補(bǔ)的辦法對付。經(jīng)濟(jì)增長帶來的國有企業(yè)矛盾減少，大型國有企業(yè)的成功，掩蓋了國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革不到位的問題。如果市場競爭進(jìn)一步加劇，經(jīng)濟(jì)增長速度進(jìn)一步放緩，目前中小型國有企業(yè)的各種問題將會集中暴露出來。

（二）中小型國有企業(yè)的行業(yè)質(zhì)量仍有待提升

經(jīng)過上一輪的改革，保留下來的中小型國有企業(yè)都是相對質(zhì)量較好，具有一定競爭力的企業(yè)。很多只是出于地方壟斷地位，具有較好盈利能力，從而成為保留在國有企業(yè)體系內(nèi)的企業(yè)。此外，有一部分中小型國有企業(yè)受限于國有企業(yè)的本身局限性，原有較為優(yōu)秀的國有企業(yè)，經(jīng)過幾年的運(yùn)作逐步落后于市場。如何重新調(diào)整國有企業(yè)的行業(yè)布局和正確定位，提高國有企業(yè)的整體競爭力，發(fā)揮國有企業(yè)的社會責(zé)任，成為擺在國有企業(yè)面前要進(jìn)一步改革的任務(wù)。

（三）中小型國有企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)需要進(jìn)一步規(guī)范

從企業(yè)外部治理上看，國有股“一股獨(dú)大”的局面沒有得到根本的改變，董事會和總經(jīng)理依然受到行政的干擾，董事長、總經(jīng)理都由上級黨政機(jī)構(gòu)“一紙任命”，無法形成制衡，董事會形同一個“空殼”。同時，國有企業(yè)經(jīng)營者擁有的是企業(yè)資產(chǎn)的控制權(quán)、支配權(quán)，而不擁有對國有資產(chǎn)的監(jiān)督、決策和有效管理權(quán)。這樣容易使經(jīng)營者過分追求自己的權(quán)力和利益，會不同程度地危害國有企業(yè)的利益，降低企業(yè)經(jīng)營效率，阻礙企業(yè)的發(fā)展。

從企業(yè)內(nèi)部治理上看，國有企業(yè)轉(zhuǎn)為公司后，大部分中小型國有企業(yè)雖然表面上都按公司法要求，建立了董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層，采取董事會聘任總經(jīng)理。從制度安排上說，權(quán)責(zé)界定基本清晰。但是多數(shù)企業(yè)仍沿襲原有國有企業(yè)的管理體制，改制的結(jié)果是換湯不換藥，股東會、董事會、監(jiān)事會形同虛設(shè)，不能充分發(fā)揮其監(jiān)督和決策作用，監(jiān)管職能與經(jīng)營職能混雜不清，監(jiān)督約束機(jī)制建立不健全，。

（四）中小型國有企業(yè)整體管理水平與市場經(jīng)濟(jì)要求有較大差距

國有中小企業(yè)的共同點(diǎn)就是規(guī)模小，經(jīng)營分散，依然保留著計劃經(jīng)濟(jì)的濃重色彩，組織制度建設(shè)不符合市場競爭的發(fā)展規(guī)律，管理體制滯后于市場的競爭要求。

在內(nèi)部管理方面，國有中小企業(yè)經(jīng)營者的“家長制”作風(fēng)，導(dǎo)致其在組織結(jié)構(gòu)、人事勞動、財務(wù)會計、生產(chǎn)經(jīng)營、市場供銷等各方面的管理均缺乏嚴(yán)格規(guī)范。內(nèi)部監(jiān)督以上級企業(yè)或國有資產(chǎn)管理部門的監(jiān)管為主，內(nèi)部控制因企業(yè)自身體系缺陷，監(jiān)管機(jī)構(gòu)形同虛設(shè)，經(jīng)營者自我控制不嚴(yán)，存在著表面合規(guī)實(shí)質(zhì)缺乏有效監(jiān)管。

在人事管理方面，中小型國有企業(yè)對人員管理實(shí)行二元治理結(jié)構(gòu)，高層人員由上級管理，中層及基層由本單位管理，兩者利益不一致，導(dǎo)致公司運(yùn)作中出現(xiàn)沖突，影響企業(yè)經(jīng)營效益。一方面，高管人員行政化傾向嚴(yán)重，對上負(fù)責(zé)、求穩(wěn)心態(tài)明顯，在考慮經(jīng)營和發(fā)展的同時更自身政治上的穩(wěn)定與和諧。另一方面，人員晉升和退出機(jī)制不合理，一些能力低的員工不愿分流離崗，能力高要晉升要按資排輩，加重了企業(yè)人工成本，導(dǎo)致優(yōu)秀人才流失，影響了企業(yè)持續(xù)發(fā)展。

在激勵機(jī)制方面，根據(jù)現(xiàn)有的績效考核、薪酬管理等規(guī)定，國有企業(yè)以國有資產(chǎn)保值增值為目標(biāo)，以經(jīng)營效益為考核重點(diǎn)，同時在合規(guī)、安全生產(chǎn)、維穩(wěn)等方面予以一票否則制度。這種激勵導(dǎo)向?qū)е聡衅髽I(yè)經(jīng)營者以穩(wěn)為主，而非以促進(jìn)企業(yè)發(fā)展，提高競爭力和企業(yè)長遠(yuǎn)持續(xù)發(fā)展為主，致使企業(yè)錯失了不少發(fā)展良機(jī)，國有資產(chǎn)實(shí)質(zhì)上相對貶值，失去了應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)收益。

在分配制度上，在理論上國企經(jīng)營者收入的依據(jù)并沒有真正解決，在實(shí)踐中沒有建立起與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的分配機(jī)制和分配原則。存在高層人員和一般員工收入差距較大，分配不公的現(xiàn)象。按勞分配、按要素分配沒有落實(shí)到位。

三、深化中小型國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革勢在必行

中小型國有企業(yè)的現(xiàn)狀和問題，無一不是需要進(jìn)一步對中小型國有企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)改革才能加以解決，以保障國有資產(chǎn)不流失，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，增強(qiáng)市場競爭力。同時，中小型國有企業(yè)的進(jìn)一步改革，不會影響國有經(jīng)濟(jì)的控制力，改革的阻力和障礙也較小，可以采取多種方式推進(jìn)產(chǎn)權(quán)改革。 深化中小型國有企業(yè)，通過產(chǎn)權(quán)多元化改革，一是可以真正建立以股東會、董事會、經(jīng)營層互相制衡的企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代企業(yè)制度；二是有利于用市場評價標(biāo)準(zhǔn)選擇企業(yè)經(jīng)營者， 有助于出資人在更大的社會范圍內(nèi)選擇優(yōu)秀經(jīng)營者，有助于企業(yè)家職業(yè)化；三是有利于優(yōu)化激勵機(jī)制，減少短期行為，吸收經(jīng)營層、技術(shù)骨干持股，可以將個人自身利益與企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展緊密結(jié)合起來，使企業(yè)擁有更強(qiáng)的凝聚力；四是通過不同的利益主體利益制衡達(dá)到科學(xué)管理，堵塞管理漏洞，如減少鋪張浪費(fèi)、損公肥私等行為。

四、深化中小型國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革的模式選擇

中小型國有企業(yè)深化產(chǎn)權(quán)改革，在實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)價值最大化的前提下，鑒于現(xiàn)有中小型國有企業(yè)普遍具有較好資產(chǎn)，或者處于地方經(jīng)濟(jì)較優(yōu)地位，原有的國有企業(yè)退出并不利于體現(xiàn)國有資產(chǎn)的價值。建議從內(nèi)部重組和外部合作，進(jìn)一步深化國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革。

1.內(nèi)部資源和業(yè)務(wù)整合。屬于國有企業(yè)集團(tuán)的中小型國有企業(yè)，可以采取內(nèi)部資源、業(yè)務(wù)整合：（1）股份制改造，將中小型企業(yè)轉(zhuǎn)變了下屬戰(zhàn)略經(jīng)營單位，作為全資或控股子公司進(jìn)行管理；（2）內(nèi)部國有資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)，將中小型企業(yè)的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)整合進(jìn)新的業(yè)務(wù)部門。一方面可以增強(qiáng)集團(tuán)整體競爭力，解決中小型企業(yè)本身實(shí)力不足的問題，另一方面可以通過內(nèi)部整合改變對中小型國有企業(yè)的管控程度以及內(nèi)部治理，逐步向現(xiàn)代企業(yè)轉(zhuǎn)變。

2.吸收經(jīng)營層、技術(shù)管理骨干持股。盡管在前段時間的實(shí)踐中暴露了一些問題，在社會上產(chǎn)生了非議，但作為國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革的創(chuàng)新模式，其積極作用是值得肯定的。隨著相關(guān)配套措施的完善，這一改革模式應(yīng)在規(guī)范操作中進(jìn)一步推進(jìn)，已達(dá)到完善公司治理結(jié)構(gòu)，留著優(yōu)秀人才，調(diào)動企業(yè)家、技術(shù)管理人員積極性，共同分享經(jīng)營成果，達(dá)到“共贏”的目的。

3.優(yōu)勢互補(bǔ)合作，引入優(yōu)勢合作企業(yè)實(shí)施產(chǎn)權(quán)多元化。利用中小型國有企業(yè)在行業(yè)或地方的市場地位，以及本身的實(shí)力，通過出讓部分股權(quán)的方式，與央企、省級國企或大型外資、民營企業(yè)合作。實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化的同時，一方面改善企業(yè)本身的治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，另一方面，增強(qiáng)企業(yè)本身的競爭能力。

國有企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的命脈，是我們國家現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會建設(shè)的重要力量。繼續(xù)深化我國中小型國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)改革，既是我國完善市場經(jīng)濟(jì)的需要，也是增強(qiáng)中小型國有企業(yè)實(shí)力，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值的要求，勢在必行。希望引起國有資產(chǎn)管理部門及有關(guān)單位的重視。

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篇10

[關(guān)鍵詞]土地產(chǎn)權(quán)制度 農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移 相互關(guān)系

[中圖分類號]F0-0[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A[文章編號]1009-5349(2010)08-0071-02

農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度和農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移之間既互為條件又相互制約。一方面,農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的不斷變遷推動和影響了農(nóng)村勞動力的轉(zhuǎn)移。另一方面,農(nóng)村勞動力的轉(zhuǎn)移是社會發(fā)展的必然趨勢。它反過來對現(xiàn)行的農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)提出了挑戰(zhàn)。因此,處理好兩者之間的關(guān)系,是一個亟待解決的理論問題和實(shí)踐問題。

一、發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移的基本情況

(一)在地域上以就地就近為主

發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移,總體上以本省的轉(zhuǎn)移為主。據(jù)浙江省第二次農(nóng)業(yè)普查主要數(shù)據(jù)公報2006以浙江省為例,浙江省農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移,總體上以本省轉(zhuǎn)移為主,占轉(zhuǎn)移人數(shù)的80.7%。在本省轉(zhuǎn)移的人數(shù)中,以鄉(xiāng)外縣內(nèi)轉(zhuǎn)移的比重最大,占43.3%。其余的縣外市內(nèi)轉(zhuǎn)移以及市外省內(nèi)轉(zhuǎn)移分別占轉(zhuǎn)移總?cè)藬?shù)的19.1%和18.2%。隨著區(qū)域發(fā)展不平衡的加速、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長帶的出現(xiàn)和工業(yè)園區(qū)的興起,農(nóng)村勞動力向市(縣)、區(qū)及中心鎮(zhèn)集中轉(zhuǎn)移的趨勢日漸加速。

(二)在擇業(yè)上以二三產(chǎn)業(yè)為主

當(dāng)前,浙江省農(nóng)村勞動力從事第一產(chǎn)業(yè)的人數(shù)從2003年872.96萬人下降到2008年的666.35萬人;第二產(chǎn)業(yè)的人數(shù)從2003年的778.26萬人上升到2008年的1011.7萬人;第三產(chǎn)業(yè)的人數(shù)從2003年的568.68萬人緩步上升到2008年的626.3萬人。在轉(zhuǎn)移的勞動力中,主要分布在工業(yè)和建筑業(yè)。2008年工業(yè)從業(yè)人員的比重超出農(nóng)業(yè)比重51.82%。從事第三產(chǎn)業(yè)的人數(shù)緩步增長,2003年至2006年的增長速度比較明顯,到2007和2008的增長速度緩慢,2008年甚至出現(xiàn)下降。

(三)在操作上城鄉(xiāng)統(tǒng)一管理服務(wù)

隨著市場基礎(chǔ)性作用的日益突出,浙江省已基本建立起城鄉(xiāng)統(tǒng)一的就業(yè)管理服務(wù)制度,初步形成了勞動者自主就業(yè)、市場調(diào)節(jié)就業(yè)、政府促進(jìn)就業(yè)的服務(wù)體系和覆蓋市、縣、街道、社區(qū)的就業(yè)信息網(wǎng)絡(luò),有效地改善了農(nóng)村勞動力的就業(yè)政策和服務(wù)環(huán)境。如紹興市已實(shí)現(xiàn)城市政府促進(jìn)就業(yè)的責(zé)任體系,積極政策、管理服務(wù)體系、職業(yè)介紹和就業(yè)培訓(xùn)網(wǎng)絡(luò)、社會保障制度向農(nóng)村勞動力的覆蓋和延伸。

(四)在身份上以亦工亦農(nóng)為主

發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)戶的兼業(yè)化現(xiàn)象也比較嚴(yán)重。以浙江省為例,由于沒有對兼業(yè)農(nóng)戶進(jìn)行專門的統(tǒng)計,所以我們不知道兼業(yè)農(nóng)戶的具體數(shù)量和比例,但根據(jù)浙江省農(nóng)村居民的收入構(gòu)成,我們也可以大致看出浙江農(nóng)戶的兼業(yè)情況。2008年,浙江省農(nóng)民人均基本收入為11748元,其中工資性收入為4713元,家庭經(jīng)營收入為5979元。在家庭經(jīng)營收入中,來自農(nóng)業(yè)部門的為3369元,來自非農(nóng)業(yè)部門的為2595元。由于工資性收入基本上來自本地企業(yè),所以實(shí)際來自非農(nóng)業(yè)部門的收入一共為8364元。換句話說,在人均基本收入中,來自家庭經(jīng)營農(nóng)業(yè)的收入只有28.68%,農(nóng)業(yè)不再是農(nóng)戶家庭收入的主要來源,農(nóng)民的兼業(yè)性也顯而易見。

二、農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)和勞動力轉(zhuǎn)移的兩者關(guān)系

(一)現(xiàn)行的農(nóng)村制度限制了勞動力的轉(zhuǎn)移

1.土地產(chǎn)權(quán)制度的本身對農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移有制約

(1)土地所有權(quán)歸屬混亂,所有權(quán)主體的界定不清,內(nèi)容不夠完整。(2)土地承包經(jīng)營權(quán)的內(nèi)涵不明確、不完整。農(nóng)村土地的承包經(jīng)營權(quán)是一種耕種權(quán)。雖然有法規(guī)條文規(guī)定農(nóng)民的土地在發(fā)包方同意的情況下允許土地使用權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓,但這種權(quán)利在實(shí)踐中卻受到了限制。土地承包經(jīng)營權(quán)的權(quán)能殘缺,導(dǎo)致了土地使用上的隨意性以及土地流轉(zhuǎn)的困難。這使得農(nóng)村轉(zhuǎn)移農(nóng)村缺乏最初的原始資金積累。(3)土地產(chǎn)權(quán)期限不足。土地使用的期限盡管在不斷地延長期限,但是農(nóng)村土地仍然需要隨著人口的變動而不斷地進(jìn)行調(diào)整,農(nóng)民使用土地存在著隨意性和不穩(wěn)定性,這在一定程度上會限制農(nóng)村勞動力流轉(zhuǎn)的靈活性。

2.土地薄弱的保障功能對農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移的限制

土地對農(nóng)民有保障功能是顯而易見的。農(nóng)村中大量勞動力的隱性失業(yè)之所以沒有造成社會的大動蕩,土地對這些勞動力的吸納能力起了非常重要的作用。但是,目前的土地保障能力是薄弱的,它有限的保障能力無法滿足勞動力對土地保障的需求,因此勞動力從農(nóng)村轉(zhuǎn)移出來是存在著風(fēng)險的。如在城市能否就業(yè)的問題以及再失業(yè)的風(fēng)險。除此之外,農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移需要大量的成本,比如:尋找工作的成本、交通成本以及接受一定培訓(xùn)或教育等成本,而這些教育成本也在不斷地提升。因此,風(fēng)險和成本的存在使原本就無法享受社會保障制度的農(nóng)村勞動力被動地受限于土地,延緩了農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移的進(jìn)程。

(二)農(nóng)村勞動力的轉(zhuǎn)移需要農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新

在現(xiàn)階段,要加速農(nóng)村勞動力的流動和轉(zhuǎn)移,甚至讓部分從事非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的農(nóng)村人口脫離土地而沒有后顧之憂,這就要通過加速農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的創(chuàng)新,加速產(chǎn)權(quán)改革的步伐,來促進(jìn)農(nóng)村勞動力漸進(jìn)有序地進(jìn)行。

1.農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的完善有利于勞動力的轉(zhuǎn)移

有效的產(chǎn)權(quán)是可以轉(zhuǎn)讓的,因此我們要在原有土地制度的基礎(chǔ)上堅(jiān)持創(chuàng)新,才能更有利于勞動力的轉(zhuǎn)移。(1)改革農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度以馬克思土地產(chǎn)權(quán)理論為指導(dǎo),堅(jiān)持“弱化集體所有權(quán),強(qiáng)化土地使用權(quán)”,將“農(nóng)民集體”進(jìn)行法人化,對現(xiàn)有農(nóng)村土地按照現(xiàn)行行政管理基本單位村或組進(jìn)行全面登記,明確集體土地的所有權(quán)主體和所有權(quán)客體,發(fā)放農(nóng)戶個人擁有的集體所有權(quán)份額的土地所有權(quán)證書,農(nóng)戶的集體所有權(quán)份額,可以買賣、轉(zhuǎn)讓、抵押、贈予和繼承,以此強(qiáng)化農(nóng)村土地的使用權(quán),促進(jìn)土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)機(jī)制的形成。這樣才能更好地調(diào)節(jié)資源,更利于農(nóng)村勞動力的轉(zhuǎn)移。(2)改革土地征用制度。以馬克思土地資本化理論為基礎(chǔ),改革土地征用制度。首先要嚴(yán)格界定“公共利益”的范圍。其次要擴(kuò)大征地的補(bǔ)償范圍。第三,合理確定土地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)。第四,健全和完善農(nóng)村土地征收程序。通過這些措施,讓農(nóng)民的合法權(quán)益不受侵害,提供農(nóng)村勞動力的轉(zhuǎn)移資本。

2.有效靈活的土地流轉(zhuǎn)機(jī)制能更好地實(shí)現(xiàn)勞動力的轉(zhuǎn)移

如果沒有生產(chǎn)要素流動,那么市場經(jīng)濟(jì)就不能完全稱之為市場經(jīng)濟(jì)。農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)的明確界定只是為農(nóng)村土地在市場作用下進(jìn)行流動提供一個制度保障,而真正實(shí)行流轉(zhuǎn),需要解決培育土地市場體系、開展農(nóng)村土地價格評估、擴(kuò)大農(nóng)村土地流動范圍、規(guī)范農(nóng)村土地市場行為等一系列問題。要通過市場的調(diào)節(jié),優(yōu)化配置土地,建立農(nóng)地流轉(zhuǎn)制度。除此之外,還要允許農(nóng)村進(jìn)行自由選擇,提倡農(nóng)村土地流動形式多樣化,承包、轉(zhuǎn)讓、建合作社、抵押等等流動形式。有效靈活的土地流轉(zhuǎn)機(jī)制的建立,才能讓農(nóng)村勞動力的轉(zhuǎn)移得到更好的實(shí)現(xiàn)?？傊?農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)改革制度,必須根據(jù)我國農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移的實(shí)際情況進(jìn)行改革創(chuàng)新,強(qiáng)化農(nóng)民的土地財產(chǎn)權(quán),建立土地的市場化推出機(jī)制,使農(nóng)民在自愿放棄土地中得到應(yīng)有的報償,為農(nóng)民實(shí)現(xiàn)向城市的穩(wěn)定轉(zhuǎn)移提供資金和“原始積累”,使農(nóng)地制度更好地發(fā)揮其內(nèi)部激勵和外部交易功能,為農(nóng)村勞動力的穩(wěn)定有序轉(zhuǎn)移提供更好的制度保障。

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