導(dǎo)語：地方特色農(nóng)業(yè)保險論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、開展特色農(nóng)業(yè)保險存在的問題

（一）農(nóng)民參保意識較弱。

由于相關(guān)部門和保險機(jī)構(gòu)對特色農(nóng)業(yè)保險宣傳不足，使農(nóng)戶對特色農(nóng)業(yè)保險缺乏必要的、足夠的了解，只是隨大流，人家投保自己也投保。有的農(nóng)戶認(rèn)為保險公司在宣傳時存在著誤導(dǎo)傾向，心存疑慮，影響了投保積極性；有的農(nóng)戶存在極強(qiáng)的僥幸心理，認(rèn)為購買保險是加重負(fù)擔(dān)，交了保費(fèi)如果沒有遇到災(zāi)害，反而增加不必要的支出，甚至認(rèn)為當(dāng)年不出險，保險公司應(yīng)該退回部分保費(fèi)資金或者應(yīng)在其他方面予以補(bǔ)貼。

（二）保險公司積極性不高。

一是農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)盈利水平低。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨不利氣候、病蟲害等自然災(zāi)害的嚴(yán)重影響，發(fā)生災(zāi)害的頻率高、范圍廣、損失大，增加了農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險，賠付率較高。如2013年龍泉市開展食用菌保險共收取保費(fèi)103萬元，但當(dāng)年理賠支出119萬元。二是不能體現(xiàn)“大數(shù)法則”。特色農(nóng)業(yè)保險僅僅是針對某個縣域內(nèi)的某個特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)品進(jìn)行保險，投保數(shù)量少，保費(fèi)收入低，無法很好地體現(xiàn)保險的“大數(shù)法則”，保險公司面臨的風(fēng)險和承擔(dān)的理賠壓力更大。三是險種開發(fā)困難。面對眾多的特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)品，保險公司面臨險種開發(fā)的困難問題。險種開發(fā)不足，不能滿足農(nóng)戶投保的需求；開發(fā)更多的險種，則需要投入大量的人力、物力和財力，而效果卻不一定理想。如衢州市開展金針菇保險，因金針菇生產(chǎn)的特殊性以及保障水平等因素，農(nóng)戶無人問津，保險公司只得停辦該險種。四是定損理賠困難。保險公司基層網(wǎng)點較少，人力不足，特色農(nóng)業(yè)種類繁多，生命周期各異，價值確定困難，導(dǎo)致特色農(nóng)業(yè)保險的定損工作更加復(fù)雜而困難，影響了理賠工作的及時到位，影響了農(nóng)戶投保積極性，導(dǎo)致特色農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)萎縮。

（三）財政支持力度不足。

為鼓勵各地自主選擇開展特色農(nóng)業(yè)保險，浙江省財政按照“以獎代補(bǔ)”方式給予一般地區(qū)20%、欠發(fā)達(dá)及海島地區(qū)30%的保費(fèi)補(bǔ)貼，縣（市、區(qū)）財政也同比例進(jìn)行補(bǔ)貼。由于特色農(nóng)業(yè)保險不在中央財政保費(fèi)補(bǔ)規(guī)范圍內(nèi)，投保農(nóng)戶需要自交40%—60%的保費(fèi)，一部分農(nóng)戶認(rèn)為保費(fèi)負(fù)擔(dān)較重，失去了特色農(nóng)業(yè)保險的投保積極性。此外，有的地方財力困難，預(yù)算沒有安排配套保費(fèi)補(bǔ)貼資金，也使特色農(nóng)業(yè)保險無法大規(guī)模地開展。

二、開展特色農(nóng)業(yè)保險的建議

（一）進(jìn)一步提高市場化程度。

特色農(nóng)業(yè)保險由省縣（市、區(qū)）財政給予一定的保費(fèi)補(bǔ)貼，因而帶有一定的政策性，而政策性保險需要妥善處理好政府與市場的關(guān)系，需要政府積極鼓勵試點工作的開展。但一旦走上正常軌道，各級政府應(yīng)由直接參與轉(zhuǎn)為間接引導(dǎo)，提高政府運(yùn)用保險手段來加強(qiáng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險和市場風(fēng)險的管理能力。政府要幫助和促進(jìn)保險公司這個市場主體進(jìn)一步完善內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，加強(qiáng)工作網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，做到農(nóng)業(yè)保險基層網(wǎng)點“鄉(xiāng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)”全覆蓋，加強(qiáng)科學(xué)數(shù)據(jù)模型的研究與應(yīng)用，完善承保理賠制度，防范道德風(fēng)險，提高保險服務(wù)能力，讓保險公司真正承擔(dān)起宣傳發(fā)動、承保理賠和風(fēng)險管理的職能。保險公司要加快建立一支專業(yè)化農(nóng)業(yè)保險隊伍，有效解決面廣量大的定損理賠壓力，不斷提高保險服務(wù)質(zhì)量。

（二）努力提高農(nóng)戶參保積極性。

嚴(yán)格把握各項政策，堅持農(nóng)戶自愿參保原則，不可輕易挫傷農(nóng)戶參保的積極性，既不要搞強(qiáng)迫命令而損害農(nóng)戶利益，也不要隨意承擔(dān)農(nóng)戶自繳費(fèi)部分，積極提升農(nóng)戶參加特色農(nóng)業(yè)保險的意愿，培養(yǎng)和提高農(nóng)戶的風(fēng)險意識和保險意識，充分調(diào)動農(nóng)戶參保積極性。要逐步增強(qiáng)惠民力度，并真正將政策落到實處，不斷提高特色農(nóng)業(yè)保險的保障水平。要根據(jù)《農(nóng)業(yè)保險條例》規(guī)定，對與承保保險公司簽訂協(xié)作保險協(xié)議的鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣站、農(nóng)經(jīng)中心等單位和非公務(wù)員身份的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村農(nóng)業(yè)保險協(xié)保人員支付一定的工作經(jīng)費(fèi)，提高基層工作人員的工作積極性，幫助保險公司增強(qiáng)勘查理賠能力，提高保險服務(wù)水平，有效保障投保農(nóng)戶的合法權(quán)益。

（三）發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險與農(nóng)村金融協(xié)同效應(yīng)。

農(nóng)村資金需求旺盛，一旦發(fā)生農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險或市場風(fēng)險，農(nóng)戶或農(nóng)村企業(yè)損失慘重，無法及時歸還銀行貸款。因此，要優(yōu)化配置農(nóng)村金融資源，實現(xiàn)財政、保險與金融共贏。根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金需求周期與特色農(nóng)業(yè)保險周期基本一致的特點，努力探索農(nóng)村信貸與特色農(nóng)業(yè)保險相結(jié)合的銀?；訖C(jī)制，把農(nóng)戶是否參加特色農(nóng)業(yè)保險作為享受各類政策扶持、信貸支持的重要條件，對參保者在財政支持、貸款等方面實行優(yōu)惠、優(yōu)先。銀行要根據(jù)農(nóng)戶特色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模及特色農(nóng)業(yè)保險參保情況發(fā)放貸款，財政對銀行的涉農(nóng)貸款給予一定的風(fēng)險補(bǔ)助，有效促進(jìn)涉農(nóng)貸款、農(nóng)業(yè)保險和財政資金的良性互動，提高農(nóng)戶參加特色農(nóng)業(yè)保險的積極性。

（四）完善財政保費(fèi)補(bǔ)貼政策。

一是加大財政保費(fèi)補(bǔ)貼力度。近年來，中央財政進(jìn)一步加大保費(fèi)補(bǔ)貼力度，重視支持農(nóng)業(yè)保險發(fā)展。在中央財政支持15個主要農(nóng)業(yè)產(chǎn)品保險發(fā)展的同時，應(yīng)該鼓勵地方政府開展特色農(nóng)業(yè)保險，并給予一定的保費(fèi)補(bǔ)貼。省與縣（市、區(qū)）財政應(yīng)該將特色農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)資金納入預(yù)算管理，并逐年有所增加。二是實施差異化的財政補(bǔ)貼政策。要針對各地財力等情況設(shè)置不同的保費(fèi)補(bǔ)貼分擔(dān)機(jī)制，即對不同特色險種采取不同的保費(fèi)補(bǔ)貼比例，對不同風(fēng)險地區(qū)采取差別化保費(fèi)配套比例，對農(nóng)戶選擇不同的保障水平給予不同的保費(fèi)補(bǔ)貼（對高保額給予高補(bǔ)貼，對低保額給予低補(bǔ)貼），并鼓勵市縣（市、區(qū)）政府根據(jù)當(dāng)?shù)仫L(fēng)險程度，在省定保費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，再給予一定的保費(fèi)補(bǔ)貼，以進(jìn)一步提高農(nóng)戶參保特色農(nóng)業(yè)保險的積極性。三是實施精細(xì)化保費(fèi)補(bǔ)貼資金管理措施。要提高財政預(yù)算準(zhǔn)確性，規(guī)范保費(fèi)資金管理，做到保費(fèi)補(bǔ)貼審核規(guī)則清楚，部門工作職責(zé)和操作流程明確，并及時撥付財政保費(fèi)補(bǔ)貼資金，減輕保險公司理賠壓力。

（五）加大對農(nóng)業(yè)保險的稅收支持力度。

目前，稅法只明確為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險業(yè)務(wù)免征營業(yè)稅，稅收優(yōu)惠政策有待進(jìn)一步加強(qiáng)。一是免征種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險以外的其他農(nóng)業(yè)產(chǎn)品保險營業(yè)稅。二是免征農(nóng)業(yè)保險公司經(jīng)營種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險業(yè)務(wù)的所得稅，減征其他農(nóng)業(yè)產(chǎn)品保險的所得稅。三是允許在一定期間內(nèi)免征或減征農(nóng)業(yè)保險公司的所得稅，降低其經(jīng)營管理成本，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險公司的理賠支付能力。四是允許農(nóng)業(yè)保險公司提取的風(fēng)險準(zhǔn)備金在稅前扣除，提高農(nóng)業(yè)保險公司抵御各類風(fēng)險的能力。

作者：鄭可青單位：浙江省財政廳金融處