導(dǎo)語：我國政策性農(nóng)業(yè)保險論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、青海省政策性農(nóng)業(yè)保險補貼中存在的問題

（一）參保率低

農(nóng)牧民受教育程度低，保險意識不強，即使政府提供大量保費補貼，農(nóng)戶也不一定購買農(nóng)業(yè)保險，在補貼過程中還會出現(xiàn)道德風(fēng)險和逆向選擇。青海省屬多民族聚居省份，現(xiàn)有少數(shù)民族人口269.28萬人，約占全省總?cè)丝诘?6.98%。農(nóng)民投保意識不高，制約了省財政補貼農(nóng)業(yè)保險工作的進一步開展。

（二）缺乏對財政補貼資金的監(jiān)督和管理

青海省缺乏專門的管理機構(gòu)對農(nóng)險補貼資金進行管理，保費補貼資金的發(fā)放、使用，補貼對象的核查等相關(guān)制度體系不完善。農(nóng)業(yè)保險相關(guān)法律法規(guī)的制定進程緩慢，缺乏對政策性農(nóng)業(yè)保險有效開展的法律支持。

（三）財政補貼主要針對農(nóng)戶，對農(nóng)業(yè)保險公司的補貼力度較低

目前財政補貼的對象主要針對參保農(nóng)戶，對保險公司的補貼力度不夠，在一定程度降低了保險公司的經(jīng)營積極性。目前，青海省的農(nóng)業(yè)保險主要由中國人保青海省分公司承擔(dān)，經(jīng)營和受補貼主體單一，同時再保險、巨災(zāi)風(fēng)險基金等制度缺失，財政資金無法對配套措施提供支持。

（四）財政補貼標(biāo)準(zhǔn)難以確定

由于缺乏政策型農(nóng)業(yè)保險數(shù)據(jù)庫建設(shè)和相關(guān)分析技術(shù)，如何尋找財政補貼資金在政府、農(nóng)戶、農(nóng)險公司之間的平衡，是一個需要長期加以研究的問題。

二、青海省政策性農(nóng)業(yè)保險財政補貼的基本思路

農(nóng)業(yè)保險財政補貼在政策性農(nóng)業(yè)保險的推廣和開展中得到了廣泛的采用，農(nóng)業(yè)保險制度設(shè)計涉及財政補貼對象、補貼保險產(chǎn)品、補貼方式和財政補貼資金安排等方面。

（一）補貼對象

農(nóng)戶和承保農(nóng)業(yè)保險的保險公司是農(nóng)業(yè)保險的參與主體，也是財政補貼的對象。通過財政補貼農(nóng)戶，可以增強農(nóng)戶的購買力，使農(nóng)戶能夠負(fù)擔(dān)較高的農(nóng)業(yè)保險費，從而提高農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的投保率。另一方面財政也要對承保農(nóng)業(yè)風(fēng)險的保險公司提供補貼，降低其經(jīng)營成本，提高其承保農(nóng)業(yè)保險的積極性。

（二）補貼品種

青海地處青藏高原，農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)狀況有別全國其它地區(qū)，同時，青海省內(nèi)各地區(qū)的農(nóng)牧業(yè)風(fēng)險又有所差異，因此，對補貼對象的確定要對癥下藥，因地制宜。目前，青海政策性農(nóng)業(yè)保險主要針對大田作物、溫棚蔬菜、油菜等種植業(yè)作物以及生豬、奶牛、牦牛等畜牧業(yè)產(chǎn)品，為滿足農(nóng)牧民日益增長的保險需求，在財政收入水平逐年提高的前提下，應(yīng)擴展農(nóng)業(yè)保險補貼的標(biāo)的范圍，新增露天蔬菜、高原冷水養(yǎng)殖魚等符合青海農(nóng)業(yè)特色的險種試點；同時，鼓勵農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品創(chuàng)新，嘗試開辦氣候指數(shù)保險、農(nóng)業(yè)收入保險等品種。

（三）補貼方式

1.保費補貼。

保險費補貼針對投保農(nóng)民，是農(nóng)業(yè)保險財政補貼中最重要的支出，為各國所普遍采用，農(nóng)業(yè)保險費補貼對于青海省來說，也是實際可行的。一般來說財政對農(nóng)業(yè)保險費的補貼比例為50%～80%，較高的農(nóng)業(yè)保險補貼比例可以提高農(nóng)民的支付能力，擴大農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品需求。2012年青海省加大了對政策性農(nóng)牧業(yè)保險補貼扶持力度，各級財政保險保費補貼資金從上一年的7421萬元提高到11445萬元。目前，青海省已被納入政策性農(nóng)業(yè)保險中央補貼省份，保費補貼資金主要由中央、省和州縣按比例分擔(dān)，非補貼部分則由農(nóng)戶承擔(dān)。

2.經(jīng)營管理費補貼。

青海省財政應(yīng)安排一定的資金給予政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體補貼，以降低其經(jīng)營成本和風(fēng)險水平，以及保險產(chǎn)品價格，有助于農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品供給和需求增加。經(jīng)營管理費用的財政補貼，一方面提高了承保公司的經(jīng)營積極性，另一方面補貼過程中又會出現(xiàn)委托問題，即會造成承保公司放松風(fēng)險管理，對財政補貼的依賴性增強，由此降低資金運作效率。因此，應(yīng)謹(jǐn)慎采用經(jīng)營補貼方式，合理測定不同地區(qū)和不同類型保險公司的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營費用，實施差別化補貼；在現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)保險發(fā)展程度下，既要進行經(jīng)營管理費用的補貼，同時又要讓保險公司承擔(dān)一定的經(jīng)營責(zé)任。

3.農(nóng)業(yè)保險配套制度補貼。

開辦農(nóng)業(yè)再保險，建立巨災(zāi)風(fēng)險保障基金以及稅收優(yōu)惠是農(nóng)業(yè)保險的重要配套措施。青海省農(nóng)業(yè)再保險發(fā)展滯后，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散方式單一，且沒有建立巨災(zāi)風(fēng)險分散保障基金等有效配套措施。發(fā)展農(nóng)業(yè)再保險，通過農(nóng)險公司的分保行為，可以更好應(yīng)對農(nóng)業(yè)保險的高風(fēng)險性、高賠付率，提高保險公司的財務(wù)穩(wěn)定性?？紤]到目前政策性農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展情況，可先從國家層面建立全國性的農(nóng)業(yè)再保險公司，專門經(jīng)營農(nóng)業(yè)再保險，中央財政再撥付一定的資金，在其經(jīng)營方面對其支持。同時建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險保障基金，青海省的巨災(zāi)風(fēng)險保障基金可由中央和地方各級財政補貼支持及經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的公司共同籌集建立，基金應(yīng)有政府專門機構(gòu)管理，?？顚Ｓ谩Ｎ磥?，適時對巨災(zāi)風(fēng)險證券化，通過將農(nóng)業(yè)風(fēng)險在各市場主體之間轉(zhuǎn)移和分?jǐn)倎磉M一步完善巨災(zāi)風(fēng)險分散機制。

（四）補貼標(biāo)準(zhǔn)

1.差異化的補貼標(biāo)準(zhǔn)。

財政在對農(nóng)業(yè)保險進行補貼時，資金需求多少，農(nóng)戶又承擔(dān)多少是一個必須要明確的重要問題，而補貼標(biāo)準(zhǔn)的確定則可以為政府進行財政補貼提供決策依據(jù)。青海省地域廣闊，省內(nèi)各地區(qū)的自然條件和風(fēng)險程度差別顯著，制定差異化的區(qū)域保險費率、確定不同的補貼標(biāo)準(zhǔn)更符合青海省的實際情況。

2.區(qū)域保險費率的制定。

青海政策性農(nóng)業(yè)保險的財政補貼標(biāo)準(zhǔn)的確定、各地區(qū)具體的補貼額度是多少離不開的對區(qū)域保險費率的制定，區(qū)域保險費率可按下列方法得到。

三、青海省政策性農(nóng)業(yè)保險財政補貼實證研究

（一）農(nóng)業(yè)保險補貼資金測算

測算的假設(shè)條件為：納入保險補貼的農(nóng)作物是青海產(chǎn)量較高的小麥、馬鈴薯和油菜籽三種；青海省農(nóng)業(yè)保險的保障水平以農(nóng)作物直接物化成本為標(biāo)準(zhǔn)（即保險金額以青海農(nóng)產(chǎn)品直接費用計量）；中央和地方各級財政提供的純保費補貼比例為80%（中央財政負(fù)擔(dān)45%的保費補貼）；純保費率假定在4%～6%區(qū)間內(nèi)。以2012年度數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，根據(jù)以上假設(shè)得到青海政策性農(nóng)業(yè)保險所需資金。三種農(nóng)作物100%投保的前提下，所需財政保費補貼總額是0.6億元～0.9億元，其中青海省地方財政應(yīng)承擔(dān)的補貼資金是0.27億元～0.38億元，這些補貼資金將為141.3萬畝的小麥，125.55萬畝的馬鈴薯和240萬畝的油菜籽提供風(fēng)險保障。農(nóng)業(yè)保險在實際運作中，投保率不可能100%，如果投保率為70%，青海地方財政應(yīng)承擔(dān)的補貼資金是0.189億元～0.266億元。青海省地方財政薄弱，2011年青海省地方財政收入為151.81億元，2012年的收入為186.42億元，增速僅為22.8%，明顯落后全國其他地區(qū)；總體來看，青海省地方財政對農(nóng)險保費補貼承擔(dān)的資金雖不小，但這里僅是考慮了小麥、馬鈴薯、油菜籽等主要農(nóng)作物，此外還有牧業(yè)、林業(yè)和漁業(yè)需要政府投入大量的資金進行補貼，這給青海地方財政帶來較大壓力。

（二）農(nóng)業(yè)保險補貼對農(nóng)民支付能力的影響

農(nóng)民屬于低收入群體，收入來源單一，購買能力有限，同時農(nóng)民的投保意識也十分薄弱，對保險存在偏見。政府對農(nóng)民進行保費的財政補貼，可以減輕農(nóng)民的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)，提高農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品的支付能力和購買積極性。2012年政府財政補貼后，在100%投保下，對參保農(nóng)民實際保險費用的上限進行測算。若農(nóng)業(yè)保險保費全由農(nóng)民承擔(dān)，則小麥、馬鈴薯、油菜籽這三種農(nóng)作物每畝的保費是23.23元、39.45元、12.4元，經(jīng)政府給予農(nóng)民保費補貼后，農(nóng)民實際支付的保費為4.65元、7.89元、2.48元，農(nóng)民保費負(fù)擔(dān)得到很大減輕。從整體來看，2012年青海省參保農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)戶實交保費總額為2242.27萬元，2012年青海省從事農(nóng)業(yè)的人口為370.55萬人，那么平均到每人實際支付的農(nóng)業(yè)保險費額為6.05元。農(nóng)業(yè)保險費支出在青海省農(nóng)村居民生活消費支出中屬于其它商品和服務(wù)支出。2012年青海省農(nóng)村居民人均生活消費支出為5338.9元，在獲得政府補貼下，農(nóng)民實際承擔(dān)的保費才6.05元，只占到生活消費支出的0.11%，農(nóng)民完全具有支付能力，而且對農(nóng)民生活消費支出影響不大，并未降低其生活水平。

四、政策建議

（一）提高中央財政支持力度，多方籌措資金

青海省政策性農(nóng)業(yè)保險的順利開展離不開中央財政的支持，青海省本身財政困難，補貼資金必須多方籌集。為滿足以后農(nóng)業(yè)保險的實際需求，中央財政應(yīng)進一步加大補貼力度，一是要擴大中央財政的補貼范圍，將與青海省農(nóng)牧民收入息息相關(guān)的蠶豆、溫棚以及公益林為主的林業(yè)保險納入補貼范圍；二是要逐步提高中央財政補貼比例；三是實施多種中央財政補貼機制，如采取向農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)進行差額補貼的形式，國家對“三江源”農(nóng)牧地區(qū)的生態(tài)補償機制中，加大對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)保險的扶持力度。鑒于青海省農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展情況，從長遠考慮，還必須拓寬農(nóng)業(yè)保險補貼資金的籌集渠道，多方籌集補貼資金；調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，縮減農(nóng)作物價差補貼式的政策性補貼支出，轉(zhuǎn)向農(nóng)業(yè)保險補貼支出的擴大。

（二）強化農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險意識

在農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展初期，農(nóng)民對其往往認(rèn)識不足，而一定的參保率是農(nóng)業(yè)保險順利開展的重要前提。農(nóng)業(yè)保險作為一種準(zhǔn)公共產(chǎn)品，可采取強制性投保和自愿投保相結(jié)合的方式，采取多種途徑提高農(nóng)民的參保意識，通過各種媒體和文化活動，加強對農(nóng)業(yè)保險重要性的宣傳，以充分提高農(nóng)民參保的積極性，使更多農(nóng)戶在財政補貼中受益。

（三）加強對農(nóng)業(yè)保險補貼監(jiān)督管理

理順財政補貼資金的劃撥程序，保證補貼資金能及時足額地到達補貼對象，加強對補貼資金的發(fā)放、使用情況和資金周轉(zhuǎn)過程中的監(jiān)督管理。政府各部門相互協(xié)作，通過各種獎懲措施提高農(nóng)險公司經(jīng)營積極性，加強對農(nóng)業(yè)保險標(biāo)的物資料的核查，控制虛增農(nóng)作物保險標(biāo)的物和騙保等行為的發(fā)生，以避免財政補貼資金被套取、挪用和擠占，提高農(nóng)業(yè)保險補貼工作的服務(wù)質(zhì)量。同時，可根據(jù)青海省的實際情況，成立專門的財政補貼管理機構(gòu)，統(tǒng)籌安排財政補貼資金，提高資金使用效率。

作者：吳曉東徐必維劉華位：青海大學(xué)財經(jīng)學(xué)院