導(dǎo)語：從業(yè)務(wù)管理角度看銀行案件防范論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

近年來，隨著央行職能的轉(zhuǎn)換，行業(yè)作風(fēng)建設(shè)不斷加強(qiáng)，反腐敗斗爭不斷深入，風(fēng)險和案件防范工作要求越來越高。內(nèi)審部門在履行業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)合規(guī)性監(jiān)督職責(zé)中，只有貼近業(yè)務(wù)實(shí)際，把當(dāng)前央行的重要業(yè)務(wù)、重要環(huán)節(jié)和重要事項的再監(jiān)督作為內(nèi)審工作的中心任務(wù)來抓，突出重點(diǎn)性，強(qiáng)化針對性，顯現(xiàn)實(shí)效性，才能更好地適應(yīng)這一工作要求。

一、抓住要害，跟蹤監(jiān)督，用敏銳的視角監(jiān)控央行案發(fā)風(fēng)險點(diǎn)

內(nèi)審部門作為監(jiān)督工作的職能部門，要主動地發(fā)揮再監(jiān)督工作的作用，必須抓住風(fēng)險點(diǎn)，有的放矢地開展工作。

（一）要抓住“九大”業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)，防范案件發(fā)生。

目前，基層人民銀行會計、票據(jù)交換（清算）、國庫、貨幣發(fā)行、安全保衛(wèi)、金融科技、貨幣信貸、外匯管理和調(diào)查統(tǒng)計等部門，不僅是央行形象的代表，同時也都具有潛在的資金安全風(fēng)險。作為內(nèi)審部門，就要根據(jù)各個部門的不同特點(diǎn)，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門，特別是要害部門和崗位，制定完善內(nèi)控制度和風(fēng)險點(diǎn)防范措施，用制度管人管事，明確崗位職責(zé)，嚴(yán)格崗位制約，理順業(yè)務(wù)處理流程，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作規(guī)范，變“要我抓”為“我要抓”，并按照各司其職、各負(fù)其責(zé)的原則，充分發(fā)揮各部門的整體效能，增強(qiáng)各部門的責(zé)任意識。要督促各個部門根據(jù)改革的要求和工作職責(zé)，不斷完善行為準(zhǔn)則和職業(yè)道德規(guī)范，繼續(xù)推行公開辦事制度和服務(wù)承諾制，把行業(yè)作風(fēng)建設(shè)置于社會的有效監(jiān)督之下，增強(qiáng)干部職工的社會責(zé)任感和案件防范的意識。具體來講，基層央行內(nèi)審工作應(yīng)主要圍繞以下重點(diǎn)業(yè)務(wù)展開再監(jiān)督：一是加強(qiáng)對重要業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)的核算再監(jiān)督。要加強(qiáng)會計財務(wù)系統(tǒng)中同城清算管理和財務(wù)費(fèi)用開支管理操作程序合規(guī)性的再監(jiān)督；加強(qiáng)貨幣發(fā)行系統(tǒng)中發(fā)行基金調(diào)撥管理、庫款安全管理、出入庫管理制約環(huán)節(jié)合理性的再監(jiān)督；加強(qiáng)國庫業(yè)務(wù)系統(tǒng)中預(yù)算收支管理和退庫管理合法性的再監(jiān)督；加強(qiáng)外幣清算業(yè)務(wù)系統(tǒng)中業(yè)務(wù)的受理、錄入、復(fù)核、查詢查復(fù)等操作合規(guī)性的再監(jiān)督；加強(qiáng)資金管理、金融統(tǒng)計系統(tǒng)中數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性和全面性的再監(jiān)督；加強(qiáng)征信系統(tǒng)中相關(guān)資料真實(shí)性的再監(jiān)督。二是強(qiáng)化安全保衛(wèi)管理的再監(jiān)督。主要是內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行情況、槍枝彈藥是否按規(guī)定管理情況和群防群治等組織體系建設(shè)情況。三是加強(qiáng)對金融科技運(yùn)作管理的再監(jiān)督。主要監(jiān)督各項業(yè)務(wù)系統(tǒng)是否按規(guī)定進(jìn)行管理與維護(hù)和系統(tǒng)安全運(yùn)作環(huán)境培植情況，重點(diǎn)是監(jiān)督人民銀行內(nèi)聯(lián)網(wǎng)與互聯(lián)網(wǎng)的物理隔離情況和中心機(jī)房安全管理情況。四是檢查監(jiān)督貨幣信貸資金使用和管理的合法性，尤其是人民銀行支農(nóng)再貸款資金是否嚴(yán)格按規(guī)定發(fā)放、管理和收回。

（二）要抓住“六大”重要事務(wù)風(fēng)險點(diǎn)，規(guī)范操作，防范風(fēng)險。

基層央行內(nèi)審門要準(zhǔn)確把握監(jiān)督工作內(nèi)在規(guī)律，緊緊圍繞“錢、權(quán)、人”等重要事務(wù)，科學(xué)設(shè)計大監(jiān)督工作程序。一是要加強(qiáng)用人機(jī)制的監(jiān)督，防止錢權(quán)交易的現(xiàn)象發(fā)生。重點(diǎn)放在干部的使用是否符合民意，干部晉級是否符合規(guī)定，干部的提拔是否按照《中國人民銀行干部使用管理條例》執(zhí)行（目前上級行已基本不作要求）。二是要加強(qiáng)大額物品采購（處置）的監(jiān)督，防止損公肥私行為的產(chǎn)生。三是要加強(qiáng)基建項目招投標(biāo)的監(jiān)督，防止腐敗思想的萌生。四是加強(qiáng)規(guī)章制度的監(jiān)督，防止與上級精神相違背情況發(fā)生。五是要加強(qiáng)金融執(zhí)法的監(jiān)督，防止人情監(jiān)管和有損央行形象滋生。六是加強(qiáng)對歷史遺留問題的再監(jiān)督，防止產(chǎn)生新的違規(guī)情況發(fā)生。

（三）要把重點(diǎn)人員監(jiān)督管理到位。一是加強(qiáng)對縣支行一把手和部門主要負(fù)責(zé)人的監(jiān)督管理。定期對其履職履責(zé)和遵守黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定情況進(jìn)行督查，實(shí)行中支行長與各部門負(fù)責(zé)人定期談話制度，中支紀(jì)委與縣支行一把手廉政談話制度。二是加強(qiáng)對會計、出納、聯(lián)行、采購、國庫、發(fā)行、保衛(wèi)等要害崗位人員的教育和管理，這些人員位于案件防范第一線，直接接觸票證、錢物和槍彈，是案件防范工作的重點(diǎn)。

二、防范案件、風(fēng)險發(fā)生有關(guān)對策、措施

審計發(fā)現(xiàn)，基層人民銀行在在履行職責(zé)過程中主要存在內(nèi)控機(jī)制不夠健全、業(yè)務(wù)行為不規(guī)范、履行職責(zé)不充分和基礎(chǔ)工作有薄弱環(huán)節(jié)等問題。這些問題如不及時有效整改，很有可能導(dǎo)致風(fēng)險事故發(fā)生。

（一）、以人為本抓教育

在不斷健全“大教育”工作機(jī)制的基礎(chǔ)上，緊密聯(lián)系實(shí)際，重點(diǎn)加強(qiáng)三項基礎(chǔ)教育，提高員工政治思想素質(zhì)，自覺規(guī)范業(yè)務(wù)操作，抵制犯罪意識。

1、加強(qiáng)政治思想教育，堅定為人行事業(yè)作奉獻(xiàn)的理念。結(jié)合人民銀行“三定”及內(nèi)部改革，個別縣（巿）支行干部職工對支行機(jī)構(gòu)是否存在的疑慮，從而導(dǎo)致思想波動的現(xiàn)狀。要解決這一問題，一方面加強(qiáng)對人民銀行各項改革政策的學(xué)習(xí)，切實(shí)組織好對政策的宣傳和解釋工作，讓干部職工真實(shí)吃透和領(lǐng)會精神，安心工作，支持改革，防止因改革而人心不穩(wěn)、放松管理和自我約束，導(dǎo)致貪污、挪用等突發(fā)案件發(fā)生的思想隱患。另一方面加強(qiáng)馬列主義、思想、鄧小平理論、三個代表重要思想、黨的十六大和十六大四中全會精神等政治理論學(xué)習(xí)，用科學(xué)的、發(fā)展的世界觀武裝頭腦，樹立正確的世界觀和人生價值觀，使大家的思想行動同中央和上級行保持一致，不做任何有損人民銀行形象和人民銀行整體利益的事，堅定為人民銀行事業(yè)奮斗終生的崇高理想。還要通過職工思想分析會，分析職工思想變化，重點(diǎn)研究解決職工思想上的“疙瘩”。

2、加強(qiáng)道德品質(zhì)教育，堅定以行為家踏實(shí)工作的觀念。根據(jù)公民道德建設(shè)實(shí)施綱要，以提升職業(yè)操守為重點(diǎn)，增強(qiáng)行員的道德品質(zhì)修養(yǎng)。通過加強(qiáng)《人民銀行行員守則》等規(guī)范性文件的學(xué)習(xí)，逐步形成良好金融職業(yè)道德觀念和金融職業(yè)道德習(xí)慣，從而自覺遵守基本道德規(guī)范，自覺誠實(shí)守信、愛崗敬業(yè)、講文明、講道德、遵紀(jì)律、守制度、依法規(guī)；從而正確認(rèn)識自我，增強(qiáng)自信，樂觀向上，處理好人與人、人與事業(yè)、人與服務(wù)的關(guān)系，一心思考提升人民銀行的服務(wù)水平，遠(yuǎn)離消極腐敗。

3、加強(qiáng)職業(yè)紀(jì)律教育，堅定廉潔奉公的信念。結(jié)合人民銀行工作的特點(diǎn)和性質(zhì)，著重加強(qiáng)《中國共產(chǎn)黨處分條例》、《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《中國人民銀行法》、《行政許可法》、“四大紀(jì)律八項要求”、“五個不許”、“九條禁令”，以及各項業(yè)務(wù)紀(jì)律規(guī)定，提高政策水平，增強(qiáng)事業(yè)心、責(zé)任心，依法辦事，不以權(quán)謀私、徇私枉法。大力加強(qiáng)警示教育，組織組織廣大干部職工觀看有關(guān)紀(jì)律教育專題片，舉辦預(yù)防金融職務(wù)犯罪專題講座，運(yùn)用反面教材，舉一反三，自省自警，強(qiáng)化廉政意識和法紀(jì)意識，做遵紀(jì)守法的模范。

（二）以規(guī)范為先抓管理。

建立用制度管人、管事、管物的工作機(jī)制，把制度貫穿工作全過程，按制度辦事，堵死案件發(fā)生的漏洞。

1、建立健全制度，杜絕制度“真空帶”。從實(shí)際出發(fā)，抓住各項案件易發(fā)和多發(fā)點(diǎn)，及時對有關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行清理、修改、完善，確保制度健全有效。重點(diǎn)加強(qiáng)財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、后勤管理、保密管理、計算機(jī)安全管理、綜合治理、重大事項決策、行務(wù)公開、監(jiān)督檢查與再監(jiān)督等各項規(guī)章制度，使各項內(nèi)控管理工作和業(yè)務(wù)操作有章可循，為案件防范打下基礎(chǔ)。

2、嚴(yán)格執(zhí)行制度，杜絕“兩張皮”。堅決執(zhí)行崗位輪換和強(qiáng)制休假制度。嚴(yán)格按照制度規(guī)定，制定計劃，分步實(shí)施，對涉及本行資金的重要崗位、環(huán)節(jié)的工作人員實(shí)行定期輪換和隨時強(qiáng)制休假，堅決糾正輪崗影響工作效率、輪崗無關(guān)緊要的錯誤思想，以及片面強(qiáng)調(diào)人手不夠和業(yè)務(wù)忙等客觀原因，而忽視強(qiáng)制休假制度的傾向。堅持重大事項報告制度，建立重大風(fēng)險預(yù)測預(yù)警化解機(jī)制，部門負(fù)責(zé)人隨時向行領(lǐng)導(dǎo)報告風(fēng)險隱患情況，行領(lǐng)導(dǎo)對風(fēng)險隱患要及時研究對策，制定措施，落實(shí)人員及時化解。堅持黨風(fēng)廉政制度，支行領(lǐng)導(dǎo)班子成員帶頭遵守各項紀(jì)律規(guī)定，經(jīng)常開展批評和自我批評，廣泛聽取群眾意見，自覺接受群眾監(jiān)督，發(fā)揮廉政勤政的示范作用。堅持依法行政制度，嚴(yán)格按《行政許可法》依法行政，杜絕執(zhí)法不公、執(zhí)法不嚴(yán)和執(zhí)法違法的行為。

3、嚴(yán)格對重點(diǎn)要害崗位人員的管理。選配到重點(diǎn)要害崗位的人員必須德才兼顧，具備政治思想好、業(yè)務(wù)技術(shù)精、工作原則強(qiáng)、組織紀(jì)律嚴(yán)等基本條件，對其思想和行為動態(tài)要定期進(jìn)行考核，有不良表現(xiàn)的，要及時進(jìn)行幫教，做好思想和行為轉(zhuǎn)化工作，該調(diào)整崗位的要及時進(jìn)行調(diào)整，防止對素質(zhì)脫化者失察導(dǎo)致案件。

（三）以查糾為保障抓監(jiān)督

構(gòu)建縱向到底、橫向到邊的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，把各種風(fēng)險消滅在萌芽狀態(tài)。

1、實(shí)行分層管理。實(shí)行行級管理，成立中心支行風(fēng)險案件防范領(lǐng)導(dǎo)小組，以監(jiān)察、人事、事后監(jiān)督、內(nèi)審、保衛(wèi)等部門為依托，對重點(diǎn)部門、崗位、環(huán)節(jié)定期進(jìn)行突出抽查，排查風(fēng)險；實(shí)行股室管理，以部門為單位，部門負(fù)責(zé)人對本部門重點(diǎn)崗位和環(huán)節(jié)進(jìn)行日常關(guān)注，隨時掌握工作人員的思想和行為動態(tài)，對各項業(yè)務(wù)操作定期進(jìn)行一次回頭看，查找漏洞，及時整改；實(shí)行崗位管理，建立崗位相互制衡、相互制約機(jī)制，防止業(yè)務(wù)“一手清”。

2、強(qiáng)化同級監(jiān)督。強(qiáng)化事后監(jiān)督，把會計、國庫、發(fā)行、外幣清算等核算業(yè)務(wù)完全置于事后監(jiān)督范圍之內(nèi)。強(qiáng)化民主監(jiān)督，充分發(fā)揚(yáng)民主，讓全員參與管理，積極參政議政，對本行基本建設(shè)、大額采購、財務(wù)開支等重大事項進(jìn)行公開和評議，接受職工的監(jiān)督，防止以權(quán)謀私、貪污、受賄、挪用等案件發(fā)生。強(qiáng)化職能監(jiān)督和效能監(jiān)察，充分發(fā)揮內(nèi)審、紀(jì)檢監(jiān)察在內(nèi)部管理與監(jiān)督工作中的組織協(xié)調(diào)作用，定期收集一次風(fēng)險關(guān)注信息，定期對重要部門、重要崗位制度落實(shí)情況開展檢查，對各崗位職責(zé)履行情況開展監(jiān)督，督促各項風(fēng)險防范措施落實(shí)，提高監(jiān)督的效率和效果。加強(qiáng)對規(guī)章制度落實(shí)情況的監(jiān)督，重點(diǎn)是強(qiáng)化三道監(jiān)督關(guān)口，即：業(yè)務(wù)崗位相互監(jiān)督，業(yè)務(wù)主管部門的專業(yè)監(jiān)督，內(nèi)審、事后監(jiān)督中心、紀(jì)檢監(jiān)察等執(zhí)紀(jì)監(jiān)督部門的再監(jiān)督，建立“大監(jiān)督”機(jī)制。這些必將對預(yù)防案件起到重要作用。

3、資源互享，建立監(jiān)督信息溝通機(jī)制。要建立《內(nèi)部監(jiān)督管理聯(lián)席會制度》。定期召開紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審、事后監(jiān)督中心、會計、人事等部門參加的內(nèi)部監(jiān)督管理聯(lián)席會議；要建立通報制度，定期通報監(jiān)督工作信息、移送監(jiān)督資料，共享監(jiān)督成果，并對案件防范工作存在的問題進(jìn)行綜合分析，研究整改的措施，消除案防工作盲區(qū)。形成一個監(jiān)督資源互享、情況互通、措施互商、決策互動的防范體系。

4、積極推行行務(wù)公開。把職工最關(guān)心、反映最強(qiáng)烈基建競標(biāo)、大額采購、小額購置、汽車保險與修理、綠化與保潔職工工資、招待費(fèi)、會議費(fèi)、通訊費(fèi)等項目納入公開內(nèi)容，把晉職、晉級、評先、入黨、提干也納入民主監(jiān)督范疇。通過行務(wù)公開一方面可減少權(quán)力尋租機(jī)會，避免采購中的不廉潔行為；另一方面可以通過公平支點(diǎn)，激發(fā)了職工努力工作的熱情，牢固樹立了保資金安全、保本行安全的自覺性。

5、建立干部職工八小時以外的監(jiān)督管理機(jī)制。對金融系統(tǒng)發(fā)案原因分析表明,大部分案件是由經(jīng)商、炒股、賭博、揮霍和高消費(fèi)等八小時以外不良行為引發(fā)的。因此，要有效防范各類案件發(fā)生，除加強(qiáng)思想教育外，還要建立起干部職工八小時以外的監(jiān)督管理機(jī)制，加大對干部職工行為的排查力度，對在八小時以外有不良行為的職工予以重點(diǎn)幫教和監(jiān)督，單位、家庭齊抓共管，行內(nèi)行外齊心協(xié)力，并充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察、人事等部門的監(jiān)督作用，將案件防范工作由八小時以內(nèi)向八小時以外延伸，掌握干部職工八小時以外的社會交往情況，并將其等列為提拔、考核、使用干部的依據(jù)之一。

（四）以獎懲為機(jī)制抓責(zé)任追究

按照權(quán)、責(zé)、利結(jié)合的原則，實(shí)行責(zé)任追究和獎懲，各負(fù)其責(zé)，層層設(shè)防，防微杜漸。

1、落實(shí)責(zé)任。按照“責(zé)權(quán)結(jié)合”的原則，進(jìn)行責(zé)任分解，建立行長、分管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、一般工作人員四級責(zé)任制。行長負(fù)總責(zé)；根據(jù)分工和職權(quán)范圍，分管領(lǐng)導(dǎo)者和部門負(fù)責(zé)人各負(fù)其責(zé)；根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，分解細(xì)化職責(zé)，具體經(jīng)辦人員負(fù)崗位責(zé)任，形成責(zé)任界限分明、人人有責(zé)、人人負(fù)責(zé)的責(zé)任機(jī)制。并層層鑒定責(zé)任狀，一級抓一級，逐級抓落實(shí)。

2、責(zé)任追究。對工作失職、失察及違反規(guī)章制度造成風(fēng)險和案件的責(zé)任人，加大責(zé)任追究力度，嚴(yán)格執(zhí)行中國人民銀行《關(guān)于對金融系統(tǒng)工作人員違反金融制度行為處理的暫行規(guī)定》，無論是否造成資金損失，是否形成案件，都要嚴(yán)肅追究當(dāng)事人責(zé)任，以及追究相關(guān)負(fù)責(zé)人的連帶責(zé)任。除對其在晉級、晉職、評先等方面進(jìn)行限制外，還要區(qū)別情況進(jìn)行相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰和紀(jì)律處分，直到砸掉飯碗，觸犯刑律的，堅決移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任，讓責(zé)任追究真正起到震懾作用，使具有不軌圖謀者不敢作為。

3、對執(zhí)行制度好、工作質(zhì)量高的員工，要加大獎勵力度，把監(jiān)督事和監(jiān)督人的有機(jī)結(jié)合起來。